Коллеги поделились анонсом мастер-класса от Маргариты Хоменко и Института комплаенс и этики бизнеса ВШЭ «Комплаенс: оригинал или подделка?»

⏰21 июня (пт) в 19.00 (мск)
Формат: онлайн, бесплатно

Что в программе:
❇️о построениии профессиональных комплаенс-систем
❇️есть ли "инфо-цыгане" в комплаенс?
❇️об истинных и ложных ценностях комплаенс.

Ссылка на регистрацию

#вебинары #мероприятия
#комплаенс

Ресурсов мало, но вы держитесь
Пост для аудиторов в одном лице или для мини-команд с масштабными задачами

Как бывший кредитчик и аудитор из банковской сферы поделюсь лайфхаками на примере аудита процесса корпоративного кредитования.

Если кредитный портфель огромный или займы компаний, досье по которым займут пол-комнаты, проверять проекты комплексно (от подачи заявки до пост-мониторинга) - это утопия. Максимум - это 5-7 крупных проектов и в итоге: "всего пяяяяять проектов проверено?" А ты чуть не умер, пока проверил ((

Как эффективнее:
Проверяем не проекты, а самые рисковые этапы процесса но на разных проектах.

Как это будет выглядеть? Проверено:
🚩принятие решений по 10 проектам на ХХ млрд
🚩целевое использование кредитных средств по 20 проектам на общ.сумму ХХ млрд
🚩источники погашения кредитов / движения по счетам...компаний (компании здесь и выше, конечно, выбираем прицельно)
🚩займы связанных лиц (обоснованность принятия решений и исключения их финансирования на нерыночных условиях);
🚩займы, выданные по гос.программам (на соблюдение требований таких программ);
🚩займы, объемом в ...ХХХ млрд/млн, выданные без залога / под слаболиквидное обеспечение (обоснованность принятого решения, анализ решений, заключений экспертных служб).
🚩оформление залогов по займам ТОП-10.
И т.д.

Итого: за счет охвата "вширь" вы узнаете значительно больше информации о рисках и контролях проверяемого портфеля.

Важно: грамотно продумать те категории вопросов / направлений / этапов, которые вы хотите охватить и выбрать проекты для этой задачи.

❓А какие направления в ваших сферах самые ТОП, без проверки которых не обойтись? Как выкручиваетесь, если ресурсов мало, а объемы большие?

#капитанскиесоветы или такие примеры полезны?
#аудит_кредитования

Для новых подписчиков канала, кто не читал - ещё один пост из архива о "быстрых" аудитах

Будущее уже здесь
LexisNexis Risk Solutions провели исследование, изучив более 72 миллионов профилей потребителей и обнаружило, что 2,8 миллиона профилей имеют несколько признаков «клонирования Франкенштейна», когда мошенники сшивают вместе настоящие и вымышленные личные данные, чтобы создать «новую» синтетическую личность.

Самая очевидная цель мошенников - мошенничество против банков и кредитных организаций.
Но это угроза не только для банков. "Армия синтетических личностей" это огромное поле для различных схем. Вот отличный пример сделки ценой 175 млн.долларов по продаже платформы на которой вместо 4 млн оказалось 300 000 настоящих пользователей.

Выборы, продажи аккаунтов в соцсетях, запуски петиций - какие уже сейчас есть варианты с количеством пользователей?🤔

Ещё немного по теме - кража идентичности как один из этапов для создания синтетических личностей.

#персональныеданные #синтетическаяличность
#антифрод #технологии

«Все счастливые семьи похожи друг на друга…»

Речь, правда, пойдет про компании индекса S&P 500 - публичные компании с наибольшей капитализацией - насколько они похожи в управлении человеческим капиталом. Дело в том, что компании публикуют не только финансовую отчетность, а также обязаны раскрывать информацию о «human capital management».
Предсказуемо, они действительно похожи постоянными отсылками к ESG (environmental, social, and governance) с акцентами на «разнообразие, равенство и инклюзию», или DEI. Такой вывод содержится в исследовании, где оценивалась отчетность 200 компаний из S&P 500 за 2023.

🔸Самые популярные тренды:
- фокус на корпоративную культуру,
- статистика DEI,
- усилия по обеспечению равного вознаграждения и бонусы,
- вовлеченность и развитие персонала,
- контроль совета директоров по кадровым вопросам.

🔸Есть и интересные различия, или «у кого что болит», или «вообще не болит». Например:

1. акцент на охране труда и обучении сотрудников финансовой грамотности и английского как иностранного – делают компании сельского хозяйства,

2. нет упоминания про справедливую оплату труда – строительство и недвижимость,

3. отстающие по упоминанию DEI – энергетика,

4. отчитываются про множественные усилия по поддержке сотрудников: удаленная и гибридная работа, поддержка сотрудников с детьми, баланс работы и личной жизни, здоровье – финансовый сектор и страхование,

5. пишут про миссию и ценности в деталях, поддержку семей, материнства и детства, ментальное здоровье – здравоохранение и фарма,

6. фокус на DEI, охране труда и безопасности, статистике по травмам, инцидентам и авариям – промышленность,

7. самые лаконичные в раскрытии информации, но пишут в деталях про поддержание местных комьюнити и партнерство с колледжами – ритейл,

8. развитие и управление талантами, менторские программы и возмещение сотрудникам затрат на обучение – сфера услуг,

9. чемпионы по упоминаниям DEI, партнерство с комьюнити и программы по социальной справедливости, инновации для постоянного улучшения и непрерывного обучения – технологии и телекоммуникации,

10. набор персонала, развитие талантов и партнерство с учебными заведениями – транспорт.

🔸Если в корпоративной среде DEI набирает оборот и популярность, консерваторы предупреждают о реверсивной дискриминации, когда решение о продвижении или найме принимается не на основании опыта и навыков, а на основании принадлежности кандидата к определенному полу, расе, группе и проч. Эксперты советуют против мимикрии модных тенденций и критически оценивать инициативы в сфере DEI.

✏️ Аудит-Экспресс

Анонсы мероприятий для вас

⚡️Серия вебинаров от Kompra Group по корпоративной безопасности и профайлингу:
 
➡️ 21 июня, 16:00-17:00
"Risk management. Профайлинг в найме топов"
 
➡️ 28 июня, 16:00-17:00
"Харрасмент, рабочая этика и культура отмены"

Регистрируйтесь по ссылке
Более подробно здесь
 
⚡️Встреча-вебинар от Ассоциации независимых директоров (QID):

➡️ 26 июня в 19.00 на тему: "Управление репутационными рисками и взаимодействие со стейкхолдерами: международный опыт"
Встреча пройдет в г.Астана в БЦ «Talan Towers»
Ссылка на встречу в Zoom:
Идентификатор конференции: 833 7303 9617
Код доступа: 422536
Ссылка на регистрацию

#мероприятия
#вебинары #Казахстан

Уволенный аудитор выиграла иск на 3 млн.$

#новости
Присяжные установили, что Антония Аллен, бывший директор Управления внутреннего аудитора WWU, была уволена за расследование и сообщение о том, что сотрудники и преподаватели WWU с 2016 по 2019г.г. засчитывали студентам посещение занятий, которые они на самом деле не посещали. Фальсификация позволила студентам получить федеральную финансовую помощь.

На суде Президент Рандхава признал, что отказ аудитора убрать слово «мошенничество» из отчета стал одной из причин увольнения.

Никаких доказательств, объясняющих причину увольнения, представлено не было.

Присяжные присудили:
💰 631 442 $ задолженность по заработной плате, которую она потеряла с момента увольнения до начала судебного процесса;
💰 867 964 $ «авансовый платеж» - заработок, который она получила бы до конца своей жизни (перевод, видимо "до пенсии"), но который она потеряла в результате увольнения;
💰1,5 млн $ за моральный вред.
#этика #осведомитель

"Для крутой команды недостаточно нанять сильных — важно уволить слабых. Дело даже не в том, что они плохо справляются с рабочими задачами. Одним своим присутствием слабые сотрудники понижают планку возможного общего результата и демотивируют более сильных коллег".

Принесла вам интересные #мысли, подсмотренные у Максима Спиридонова (ex-Нетология).

Что думаете, жестоко или похоже на правду? А если слабый - хороший человек / ваш друг / сто лет здесь работает / новичок до года в профессии - будет ли ваш ответ другим?
По моему отличная тема для рубрики #подушним.

Очень мало, кстати, знаю примеров, где "слабых" аудиторов/комплаенс/рисковиков именно увольняют. Скорее - ждут, когда те уволятся сами. А они не торопятся))

Как-то обсуждали с коллегой, что чем дольше времени уходит на принятие такого решения, тем его сложнее реализовать потом.

Интересно узнать ваше мнение, особенно от руководителей команд и коллег, которые работали в подразделениях от 10-15 человек.

Хочу следующую неделю посвятить вопросам работы в аудиторских командах. Если есть интересные гипотезы, идеи, вопросы для обсуждения - пишите.

#управление

Участники канала, если вы ещё не в нашем чате, то можете пропускать:
✅значительную часть комментариев;
✅️вопросы - ответы коллег и их ценные мысли;
✅️возможность обсудить свой вопрос, взглянуть на какую-то проблемную ситуацию со стороны;
✅️возможность найти коллег по сфере, проявить себя в проф.среде, а может и найти новую работу;
✅️шанс погрустить/побухтеть и даже подушнить (если не токсично) на проф.темы.

🤭Флуд и мемы у нас тут тоже есть, врать не буду, присоединяйтесь, если это вас не пугает или даже интересует))

Напомню о правилах чата, которые мы ввели чтобы поддерживать атмосферу - тот самый "тон оф войс" сообщества.

Спасибо всем, кто вносит свой вклад в развитие - приглашает коллег, оставляет реакции, комментарии, участвует в опросах, делится новостями из мира аудита/контролей/рисков 🩵.

#сообщество

Продолжая тему команд аудита, хочется "замерить", как у кого организована роль руководителя проверки.

Проголосуйте, пожалуйста.

Есть пара мыслей, поделюсь по итогам обязательно

У Владимира Корф вышла новая статья об аудите ключевых процессов уборочной кампании - актуальная тема для аудиторов из сферы с/х.

Отдельно отметила бы раздел о предварительной подготовке и блоки про области, требующие внимания аудитора на каждом этапе.

@Vladimir_korf, спасибо за ценный опыт - не так много экспертов в этой сфере. Особенно тех, кто готов делиться. Рада, что среди нас есть такие участники.

#статья #аудит_сх
#отраслевой_аудит #рекомендуюсообществу

Не благодарите 😁
Лайфхак из LinkedIn
#понравилось

KEPT на карточках оформили ключевые компоненты для развития/управления ИТ в компании.

Просто и наглядно, может пригодиться вн.аудиторам при составлении плана/программы ИТ-аудита. Может есть вопросы, которые пора проверить?

#цифроваясреда
#аудит_ИТ
#рекомендуюсообществу

Внутренняя кухня проверок
Друзья, спасибо всем, кто поучаствовал в опросе и поделился своим опытом организации проверок.

Всегда полезно узнать у кого как оно выстроено.

Основные выводы, а для кого-то инсайты опроса:
⚡️в 90% случаях руководитель проверки сам не определяет состав команды для проверки под его руководством;
⚡️в 30% руководитель проверки не проверяет работу аудиторов в процессе (видимо эта опция остается за руководителем СВА);
⚡️более, чем в половине случае руководитель проверки не формирует выборку/ не контролирует ее формирование;
⚡️больше 1/3 руководителей проверок не формируют отчет, не согласовывают результаты проверки, не презентуют их менеджменту;
⚡️чуть меньше половины руководителей проверки - только "организуют и руководят", сами не участвуют в проверке какого-либо вопроса.
За последних коллег можно порадоваться)

А в случаях выше интересно, почему так?
🤔высокая загруженность и руководитель СВА берёт большую часть орг.вопросов на себя или
🤔нет доверия к руководителям проверки со стороны начальника/нехватка опыта у руководителей проверок;
🤔желание все контролировать у начальника?
🤔так и должно быть?

В общем, есть над чем подумать.

⚡️Идея на внедрение: провести эксперимент, догрузить руководителя проверки орг.вопросами (уменьшить нагрузку в другом) и посмотреть, как это отразится на эффективности и результатах работы команды. Нюанс - для меня это не про догрузить, а про дать полномочия вместе с ответственностью.

Как бонус: ваши руководители проверок получат новый бесценный опыт и навыки.

#команда #управление #внутреннийаудит

Почему люди деградируют / не развиваются / не успевают за развитием рынка, отрасли?

Пост-вопрос в рубрику #подушним

Ответ: "не все такие" мы уже знаем (принято), поэтому просьба его не предлагать.

А вот мнения - как это победить очень нужны👌

....вы должны тщательно продумать алиби для человека, которому даете взятку, особенно если речь идет о достаточно существенном подарке, который трудно скрыть.

Во многих странах врачам устраивают роскошные праздники, путешествия или приятные велосипедные прогулки. Важно отмести любой протест или чувство вины с их стороны. Это можно сделать, уверив их, что подобные мероприятия – обычное явление в их окружении.

Таким образом, вы можете объявить, что прогулка на лыжах – это семинар, а дегустация вина (включая милую бутыль в плетенке в подарок для каждого) – учебный курс по неформальному обмену идеями и знаниями.

Если вы часто даете взятки, то вам придется придать вашей деятельности
налет респектабельности.

Вы должны делать то, что делают многие компании, – спрятать взяточничество в отделах с невинно звучащими названиями, например, «Связи с общественностью», «Внешние связи» или «Обучение».

Конечно, это не значит, что такие отделы выполняют только функции прикрытия; они должны заниматься также и другими вопросами. Но это не должно вас особенно беспокоить. Самое главное – найти такое место для «прикрытия» взяток, которое подходит вам наилучшим образом и дает максимальную отдачу.

И, наконец, несколько передовых уроков взяточничества.
Начинайте с малого. Подкупайте госслужащих, подрядчиков и директоров постепенно.
Неплохое начало – маленький подарок к Рождеству. Затем делайте подарки все дороже и экстравагантнее, пока не достигнете момента, когда взяточники забудут об их собственных нормах и продадут вам душу.

После этого они попадают в зависимость от вас, потому что их можно шантажировать. Если вы как крыса дошли до этой точки, жизнь превращается в сплошной праздник.

Всегда отдавайте себе отчет, зачем вы даете взятку: ради разрешения на строительство, которое в противном случае не будет одобрено; чтобы прикрыли глаза на соблюдение техники безопасности; для быстрого оформления заказа на компьютеры и т.д.

📚Как быть крысой. Искусство интриг и выживания на работе.
За наводку спасибо Михаилу Макееву🤝

Читаем, чтоб получше узнать тёмные стороны корпоративного мира и уметь распознавать, это не инструкция к действию, не перепутайте)

Книга есть в открытом доступе, можно даже прослушать (рекомендую на скорости 1.25). На мой вкус может сама структура не совсем моя или начало подзатянуто, а вот с "советов" про взятки и далее интереснее.

#вредныесоветы
#почитаем
#коррупция #этика

🐝Новости из мира аудита | полезные подборки и рекомендации | разборы вопросов коллег в дайджесте сообщества за июнь

Узнаем новое
🗂Небольшая подборка важных материалов на тему антикризисного PR
🗂Коррупция в спорте
🗂Утечка данных: полезно заранее изучить:
1.Чек-лист "Вас взломали" и запись вебинара на эту тему
2. Запись подкаста об утечках от экспертов.
🗂Ресурсов нет, но вы держитесь: простые и практичные лайфхаки.

Новости
🗞Новые технологии в руках мошенников: о синтетических личностях.
🗞Новостная аудиторская бомба на 3 млн.$ и "обратный кейс", о котором стоит знать, если пропустили, почитайте

👨‍🍳Аудиторская кухня
• Всё об удобных и неудобных аудиторах. Не пропустите комментарий Александра, мнение Дарьи и Ирины
• О слабых игроках в команде: мысли, гипотезы.

Вопросы/ ответы участников
❓Какие источники используются для проверки благонадежности контрагентов?
❓В какие сферы уходят из внутреннего аудита?
❓Источники информации / знаний для вн.аудиторов.
❓Про НДС при возврате.
❓Кто имеет доступ к материалам вн.аудита, что с этим делать?
❓Топливо, подрядчики, НДС и нюансы договора.
❓О видах/структурах "контрольных" подразделений
❓Как уволить тех, кто работает для галочки и можно ли?
❓Об источниках информации на тему сопротивления изменениям.
❓Про рамочный договор, налоги и риски.

💬Обмен опытом и мнениями
1. Переход между сферами от Натальи вдохновил нас на дискуссию: как это на практике происходит, о чём говорит частая смена работы и что значит "часто" и почему есть "вопросики" к перспективам в вн.аудите.
2. Мнение Александра как руководителя и ещё одно про современные тренды.
3.Философская позиция Гали про "можно потерпеть", не забывая о перспективах.
4. Про молодежь поболтать - святое дело в нашем чатике. Ну и, конечно, "вот в наше время" - истории мэтров о трудоустройстве в начале века))
5. Об эволюции функции вн.аудита в компании и смене менеджмента: опыт из первых рук.
6. Сисадмин может быть самым опасным человеком в компании.
7. Что скрывается в рабочих файлах?
8. Разные категории игроков в команде.
9. Чужие ошибки в наших командах.
10. Из всех звёзд не сделать.
11. О внутренней кухне в проверках.

📊Опросы - миниисследования
1. О кол-ве членов Ауд.комитета
2. Доверяют ли вн.аудиторам?
3. Уволить или дать шанс/шансы?
4. Руководитель проверки: за что отвечает? К опросу есть саммари, которое тоже стоит внимания.

📰Статьи участников чата
может стать хорошей традицией с лёгкой руки Владимира
1. ИИ для сферы с/х: взгляд вн.аудитора.
2. Аудит уборочной кампании.

Книжные рекомендации и не только
📚Скорость доверия
📹МакМиллионс
📹Я и другие
📰Статья о краже цифровой жизни

😸Шутим и просто #душним
1. Талант видно сразу.
2. Артём ввёл новую авторскую рубрику и душнит потихонечку)).
3. Челлендж мелкопакостных историй "как можно использовать ресурсы работодателя". Коллеги, оказывается, знают массу способов)
4.У нас скоро будет своя коллекция.

Было ещё много шуточек, фото с отдыха, обсуждений причин остановки в развитии в профессии, анонсов проф.мероприятий.

#итоги #июнь #сообщество

✏️Почитать дайджест за май и присоединиться к чату или каналу.

Получила комментарий в LinkedIn на пост о слабых игроках в команде
Отличные вопросы, которые имеет смысл позадавать себе до каких-то кардинальных выводов и решений.
#команда #управление