⚡️6 сентября 2024 пройдёт Конференция "Data Governance: новая корпоративная функция".

Организаторы обещают:
- крутых спикеров- экспертов;
- интересные темы: Data Governance, качество данных, Data Driven подходы, бизнес-аналитика, монетизация данных;
- знакомство с передовыми технологиями.

Формат: оффлайн (г.Алматы) + онлайн.
Бесплатно
Регистрация здесь.

#данные
#анонс #мероприятия

#пятничное
Справа на картинке: начинающий аудитор пытается избежать неработающих формальных рекомендаций.

Хороших выходных!

Риски новой реальности?
Увидела у коллег обсуждение темы ИИ, да и у нас она периодически всплывает в обсуждении.
Встретила любопытную статью на эту тему:

Семья из Британии отравилась грибами, купив пособие для начинающих грибников, не зная, что книгу написала нейросеть / Хабр
https://habr.com/ru/news/836758/

Комментарии к статье не менее интересны. Например, были тезисы типа:

сами дураки, надо тщательно проверять источники

фейк

издателя под суд и всех делов

В общем, поаккуратнее с грибами и рецептами, друзья)

Ещё одна ссылочка о книгах с амазона про грибы.

#почитаем #любопытное

Коллеги, давайте поучаствуем в опросе о привлечении внешних экспертов для целей вн.аудита или риск-менеджмента.

Было? По каким вопросам?

Мы уже с коллегами начали обсуждать, будет круто, если поделитесь своим опытом или его отсутствием (например, если нет такой возможности из-за бюджета или "сами должны всё уметь").

Законно - не значит этично

Нашумевшая история с Disney - наглядный пример неэтичной, некомплаенс, но "законной" позиции компании.

О чём речь? Джефри Пиккало подал иск против Disney, связанный со смертью его жены от аллергической реакции во время еды в ресторане тематического парка Disney. В ответ юристы Disney подали ходатайство об отклонении иска, ссылаясь на то, что Пиккало в 2019г. подписался на сервис Disney+, где условия подписки заведомо включали отказ от всех прав подавать когда-либо иск против Disney.

После широкой огласки под давлением общественного мнения компания пересмотрела свою позицию. Но сделала это не самым лучшим способом.
Судя по цитированию в статье вместо признания "отказа от исков по умолчанию" неэтичным и противоестественным, в заявлении руководства Disney скорее "одолжение с учетом уникальных обстоятельств".
Источник

В статье довольно сильный фокус на юристов (в контексте противопоставления комплаенс). По мне так все вопросы, в первую очередь, к менеджменту. PR-служба, видать в отпуске🤔.
Не знаю, согласовывались ли с юристами и/или комплаенс условия подписки с отказом от прав на подачу исков, возможно это "лайфхак" бизнес-владельца процесса🤷‍♀

✏️на заметку: здесь ссылочки на классные лонгриды о коммуникациях в сложных кейсах.

#этика
#репутациионные_риски
#комплаенс
#чужиеграбли пусть остаются чужими👌
#коммуникации

Нарушения | риски | злоупотребления | миллиарды: тематическая подборка новостей к новому учебному году

🏫Риски и нарушения в сфере науки и образования от Антикора
🏫Получить диплом за 1 год - реально
🏫Итоги госаудита эффективности использования бюджетных средств в «Назарбаев Интеллектуальные школы» за 2019-2023 годы

#новости
#госаудит
#коррупция #закупки #бюджет
#образование #отраслевой_аудит

#пятничное
#карьера
Пусть и в вашем городе будет большой аудиторский заводик😁 много хороших вакансий для внутренних аудиторов!

История одного предприимчивого финдиректора

Рекомендую к прочтению свежий лонгрид с примером плохой никакой контрольной среды, что привело к созданию и успешной реализации мошеннической схемы с финансами дочерней компании.

На заметку аудиторам холдингов / корпораций с дочерними компаниями

#статья
#мошенничество #fraud #финансовая_отчетность
#чужиеграбли #финансы

Кто виноват?
Банки несут ответственность за выявление нетипичных транзакций / с признаками фрода. Это бесспорно.

Но как далеко они могут/должны заходить, если жертва мошенников настаивает на проведении операций?

До того, как прочитать эту историю, ответьте, пожалуйста (можно устно - для себя), должен ли банк принудительно блокировать операции или ответственность лежит на клиенте (если банк обратил внимание, связался с клиентом и убедился в его осознанных действиях).

❓️А если клиенту 85 лет и это сбережения, накопленные за всю жизнь? Или если на месте клиента близкий вам пожилой человек, поменяете мнение?🤔
В идеале теперь отличный момент, чтоб почитать эту статью.

Как считаете (после прочтения кейса), в данном случае, банки виноваты, должны они нести ответственность, если по закону они предприняли все меры?
Интереснее всего узнать мнение коллег из финансовой сферы.

#мошенничество #fraud
#социальная_инженерия
#этика #банки

Институт внутренних аудиторов Казахстана приглашает на открытый вебинар на тему "Обзор сертификаций и изменения в них".

⏰️ Когда: 12 сентября 2024г., в 18:00 часов (по Астане).

🎙Спикер: Эльвира Оспанова,
CIA, Директор по сертификации ИВА Казахстан

Эльвиру знаю лично, всегда всё "по полочкам" с акцентом на самое важное. От души рекомендую, если тема сертификации вам интересна.

Ссылка для регистрации

#вебинары
#мероприятия
#сертификация

«Делайте все возможное, пока не поймете, как можно поступить лучше. Затем, когда вы узнаете, как лучше, поступайте лучше»
Майя Энджелоу

Встретила эту цитату в книге Сьюзан Лиото "Сила этики. Искусство делать правильный выбор в нашем сложном мире".

За наводку на классную книгу огромное спасибо Владиславу Чуркину ✊

#понравилось
#этика #почитаем
#корпоративная_культура

Друзья, делюсь записью и презентацией с вебинара ИВА Казахстан для всех, кто интересуется вопросами сертификации.

Эльвира Оспанова Директор по сертификации ИВА Казахстан подробно раскрыла тему сертификации от IIA с учетом последних и предстоящих изменений.

Что в вебинаре:
• отличия и нюансы текущей и будущей версии экзаменов;
• весь процесс сертификации, начиная с идеи до получения сертификата;
• возможные трудности, риски и лайфхаки как с ними справиться;
• цены и скидки для членов ИВА Казахстан;
• сроки и количество попыток для сдачи экзаменов и завершения программы сертификации;
• форматы сдачи экзамена (оффлайн/онлайн)
• что делать сейчас, если вы уже начали процесс сертификации и как будут влиять нововведения;
• CPE - политика, возможности для получения CPE-часов
и много других практических вопросов.

📹Запись вебинара для тех, кто пропустил или хочет ещё раз пересмотреть/поделиться с коллегами:
https://youtu.be/mWx1k79nQBA

#сертификация #мероприятия

🏗Опубликованы результаты аудита ценообразования в строительной сфере (Казахстан).

Высшей аудиторской палатой РК выявлены: финансовые и процедурные нарушения на миллиарды, множество системных проблем и недостатков.

Примеры отсутствия базовых мер:

отсутствуют критерии и прозрачность отбора базовых предприятий-поставщиков, на основании которых в дальнейшем ведется наблюдение за ценами и обеспечивается сметно-нормативная база в строительстве. Это касается мониторинга цен на стройматериалы, изделия, конструкции и оборудование

не предусматривается проведение сертификации инженеров-сметчиков, участвующих в процессе проектирования и строительства, по аналогии с инженерно-техническими работниками. При этом от их профессионального уровня напрямую зависит достоверность определения. стоимости строительства

@auditpalatasy

#госаудит #отраслевой_аудит
#строительство

🥁Друзья, рада поделиться ссылками на интересные мероприятия:

🔍Вебинар от ACFE чаптер в KZ на тему: «Риск мошенничества. Как обнаружить недобросовестных финансовых работников. Действия Совета Директоров при выявлении рисков мошенничества по финансовой деятельности».

📆 19 сентября с 13:00 - 14:15
Регистрация

☘Вебинар-дискуссия по вопросам ESG-комплаенс от Ассоциации комплаенс и деловой этики и приглашенных экспертов ESGQ и AirAstana.

📆 20 сентября в 16:00
Регистрация

Оба вебинара бесплатны, проводятся в формате онлайн по времени Астаны.

#анонс #вебинары #Казахстан

К посту о неоднозначной новости

В рамках программы по возрождению популяции тигров в Казахстане до конца сентября 2024 года в район Балхаша будут завезены два амурских тигра из Нидерландов, сообщил министр экологии и природных ресурсов Ерлан Нысанбаев......
....Туранский тигр, исчезнувший в середине XX века, ранее обитал в Казахстане.
Восстановление его популяции – часть масштабного проекта по реинтродукции, направленного на восстановление экосистемы Иле-Балхашского природного резервата, где будут созданы условия для возвращения тигров и других исчезнувших видов животных.

прочитала классный комментарий 😁

Когда наконец начнут выделять из бюджета на возрождение динозавров.
Оч хотелось чтоб они сажрали дебилов из...

Видимо через пару лет в рубрике #госаудит будем читать о результатах проверки ВАП очередного масштабного проекта?🧐

Аудиторам на заметку: в рамках плана работ на 2025г. не пропустить "сезон" бюджетного планирования, включая информацию о предстоящих проектах. Ну и в целом, по

масштабным проектам

нужно держать руку на пульсе.

#бюджет #планирование

#новости
Принудительные надзорные меры со стороны американского банковского регулятора в отношении Wells Fargo - и это тот случай, когда #чужиеграбли помогают "быть в тонусе" всем, кто задействован в контрольных функциях.

Напомню, это тот же банк, где несколько лет назад миллионный штраф был наложен на руководство внутреннего аудита и риск-менеджмента.

В этот раз (пока) обошлось без финансовых санкций.

Wells Fargo должен практически полностью пересмотреть свою программу по борьбе с финансовыми преступлениями. Это включает в себя, в т.ч.:
• новые обязанности совета директоров банков;
• особое внимание уделяется пересмотру (а скорее внедрению, судя по статье) эффективных процедур ПОД/ФТ и «Знай своего клиента» на всех уровнях;
• более точная оценка риска;
• улучшения в процессах мониторинга подозрительной активности и транзакций;
• аудиты и тесты, чтобы убедиться, что все вышеперечисленное действительно работает.

Часть 1 - про то, что должно быть сделано (общее описание)
Часть 2 - продолжение о предстоящем совершенствовании контрольной среды. Здесь же набор практических рекомендаций в отношении целостности данных, на которые стоит ориентироваться и аудиторам в проверках.

⚡️Классный способ поучиться на чужих ошибках - примерять на себя такие кейсы и "работать на опережение" (если есть что улучшить).

#под_фт #комплаенс #данные #банки #рекомендуюсообществу

Мы с коллегами договорились после участия в вебинарах делиться итогами.

На вебинаре от ACFE самым интересным для меня было узнать о кейсе Satyam Computers - идеальные #чужиеграбли

Погуглите, если не слышали, во вложении автоперевод одной из статей с просторов интернета.

Топ-менеджмер Satyam "креативил" по полной: подделывая
бух.книги, завышая доходы, прибыль с 2003 по 2008 год. Обязательства занижались, а активы были завышены на 1,47 млрд $. В т.ч. подделывались банковские выписки. Несколько тысяч "мертвых душ"- крупнейший источник хищений в этом кейсе (около 4 млн.$ в месяц, которые были также выведены и присвоены).

🤦‍♀️Неприятное открытие: руководитель внутреннего аудита помогал в создании идентификаторов фиктивных клиентов и генерации поддельных счетов фактур, подделывал
резолюции СД для получения кредитов.

Такой кейс хорошо иметь в копилке для примера/обучения по целому набору фрод-инструментов.

#вебинары
#мошенничество #финансовая_отчетность

Не говори, что "так нельзя", скажи как сделать так, чтоб было можно.

На вид в этой фразе ничего криминального - никто ничего нарушать не планирует и хочет сделать все правильно. Если б не было начала фразы.

По мне, так такие вводные - признак дурнопахнущей затеи. И даже если по итогу такого поручения все будет формально "прикрыто", это чаще всего плохой (в долгосрочной преспективе - для компании) проект/идея/решение.

Знаю, когда такие запросы "надо сделать, чтоб можно было" прилетали ко 2й линии (рискам, юристам, например). Допускаю, что и в аудит может поступить в виде

запроса на консалтинг

У вас есть сценарий (пусть в голове) как будете действовать в такой ситуации?

Одна из моих любимых тем - #этические_дилеммы открывает новую неделю.

Не призываю к революциям)), пусть этот пост будет напоминанием о важности моральной смелости и скользкой дорожке.

Согласны, что начало подобных разговоров - это верный признак дурной затеи? Или - всё же необязательно и знаете вполне "чистое" продолжение?

Кстати, вчера смотрела в записи вебинар на тему "как топ-менеджеру или члену СД избежать субсидиарной ответственности": наши шефы и сами нередко сталкиваются с ситуациями, где требуется моральная смелость. Интересно было послушать примеры реальных кейсов и советы как подстраховаться.
#этика #управление

Работник ремонтной мастерской во время перерыва сделал глоток из пластиковой бутылки с прозрачной жидкостью, стоявшей на столе в рабочей зоне, думая, что в ней питьевая вода. Он почувствовал жжение в горле и сильное недомогание. Спустя время напарник нашёл его на полу и вызвал скорую помощь. Прозрачная жидкость оказалась метанолом, но на бутылке не было спец. маркировки, предупреждающей о том, что внутри химическое вещество

🗞Классная статья от экспертов Экопси, где разбирается происшествие на предприятии и алгоритм его расследования (структурно, по полочкам с причинно - следственной связью и понятными примерами).

Конечно, мы никуда не денемся от человеческого фактора, но очень хочется, чтоб жертв и самих происшествий было меньше 🙏

#аудит_безопасности_охраны_труда
#производство
#почитаем в 🚌 #статья #рекомендуюсообществу

Друзья, сегодня 26 сентября отмечается День комплаенс-офицера, учрежденный SAIGlobal в 2016 году в качестве признания ценности, важности работы экспертов, обеспечивающих/координируюших этичное ведение бизнеса в компаниях и соблюдение норм, стандартов, требований.

Всех причастных участников чата с профессиональным праздником!
Новых подходов, проектов, личных и профессиональных достижений!

Классно, что у нас очень много общих тем и проф.интересов 🤝

Рада, что есть возможность меняться опытом и развиваться нашим профессиям, двигаясь в одном направлении!

Коллеги из комплаенс, отмечаете?

#комплаенс #compliance