ПОД/ФТ
Санкционный комплаенс
Антикоррупционный комплаенс

📌Коллеги из канала The Sanction Times сообщили, что компания Refinitiv закончил интеграцию в свою базу данных World-Check информации из 🇵🇦 Panama Papers и 🇱🇺 Luxembourg Papers от 🕵️ Международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ). Указанные категории источников информации называются PAICIJ-WC и LUXOL-WC соответственно.

❗️Refinitiv, конечно, сделали оговорку, что:
«подписчики должны самостоятельно проводить комплексную DD проверку любых организаций, приведённых под ключевым словом PAICIJ-WC, поскольку существуют и законные способы использования офшорных компаний, фондов и трастов. Включение этих данных не предполагает и не подразумевает, что какие-либо лица, компании или другие организации, включенные в утечки ICIJ, нарушили закон или иным образом действовали неправомерно»

✅В период расследования прокурора Мюллера в США на предмет российского вмешательства в выборы в Соединенных Штатах в 2016 году и наличия подозрительных связей между соратниками Трампа и российскими должностными лицами. Расследование было завершено 22.03.2019, в процессе расследования был сформирован т.н. «список Мюллера», который в период расследования был интегрирован в сервис X-Compliance от Интерфакс.

➡️Аналогичным образом, X-Compliance предлагает также проверку по т.н. «Кремлевскому списку», который был опубликован Минфином США в январе 2018 года. Список включает высокопоставленных чиновников и бизнесменов, которых Вашингтон считает близкими к руководству России, а также содержит специальную оговорку:
«Доклад составлен «исключительно по требованию CAATSA», он не является списком санкций, и включение в него физических лиц и организаций «никоим образом не должно трактоваться как наложение на них санкций», говорится в документе. Он также не «отражает намерение» ввести санкции, не вводит ни для кого препятствий, ограничений или запретов на ведение дел с этими людьми или организациями, «не свидетельствует, что у правительства США есть информация», будто эти люди вовлечены в какую-либо неправомерную или вредную деятельность»

❓Можно ли считать это трендом? И что этот тренд стоит компаниям и лицам?

👉С одной стороны это можно было бы считать overcompliance (избыточным комплаенсом), а с другой – когда стоит все же учитывать все эти списки и доклады👇

☑️ при создании систем антикоррупционного, санкционного и ПОД/ФТ-комплаенса
☑️ при планировании стратегических партнерств
☑️ при структурировании сделок M&A
☑️ при оценке комплаенс-рисков (в первую очередь санкционных, антикоррупционных, ПОД/ФТ)

❗️Ведь риски из таких списков могут реализоваться в течение нескольких лет, а в случае долгосрочных инвестиций или партнерств могут также привести к собственным проблемам уже как связанных лиц.

https://t.iss.one/sanctionstimes/901

Подробнее о Panama Papers: https://www.icij.org/investigations/panama-papers/#_ga=2.238918656.1478238180.1644224312-1245032868.1644224312&_gac=1.182223701.1644224312.CjwKCAiAo4OQBhBBEiwA5KWu_85LFou3Aion6n-6P4fONAYEgvgdGZMp5qh1tKU8wbenw80-vvilthoCrAgQAvD_BwE

О списке Мюллера: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A0%D0%B0%D1%81%D1%81%D0%BB%D0%B5%D0%B4%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D1%81%D0%BF%D0%B5%D1%86%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83%D1%80%D0%BE%D1%80%D0%B0_%D0%9C%D1%8E%D0%BB%D0%BB%D0%B5%D1%80%D0%B0

Список Мюллера: https://www.interfax.ru/world/600384

Кремлевский список: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9A%D1%80%D0%B5%D0%BC%D0%BB%D1%91%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4

#подфт
#cанкционныйкомплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс

Регуляторный комплаенс
Финансовый сектор
ПОД/ФТ
Криптовалюта

📌Правительство утвердило концепцию Минфина по регулированию криптовалют

➡️История вопроса:
🖇20.01.2022 – ЦБ опубликовал доклад для общественных обсуждений, в котором предложил запретить в России выпуск, обращение и обмен криптовалют
🖇28.01.2022 - Вице-премьер Дмитрий Чернышенко утвердил «дорожную карту» по криптовалютам. Она предусматривает их регулирование, а не запрет
🖇07.02.2022 - стало известно, что российские банки усилят контроль за денежными переводами клиентов в рамках дорожной карты правительства по регулированию криптовалют

❗️18.02.2022 - Минфин и Банк России должны подготовить законопроект о регулировании цифровых активов

👉Что предлагает Концепция Минфина:
1️⃣новый субъект регулирования - Организатор системы обмена цифровых валют
Варианты:
✔️Банк, который будет соответствовать специальным дополнительным требованиям
✔️юридическое лицо, обладающее специальным программным обеспечением и инфраструктурой)

2️⃣новый субъект регулирования - Оператор обмена цифровых валют (модель «биржи»)
3️⃣Реестр операторов обмена цифровых валют
4️⃣новый субъект регулирования - Иностранная биржа цифровых валют
5️⃣Клиенты (владельцы цифровых валют) предполагается разделить на:
✔️ квалифицированных инвесторов
✔️ неквалифицированных инвесторов

6️⃣Регуляторы: могут выступать Минфин России, Росфинмониторинг, ФНС России, Минцифры России, Генпрокуратура Российской Федерации и Банк России

✅Из интересного в Концепции:
☑️ Организатор системы обмена цифровых валют должен иметь цифровой сервис "Прозрачный блокчейн" (имеется в распоряжении у Росфинмониторинга (пока как вариант)
☑️ Сервис "Прозрачный блокчейн" позволяет в т.ч. «сканировать сети Интернет и Даркнет для выявления кошельков, связанных с подозрительной деятельностью для целей ПОД/ФТ/ФРОМУ»
☑️Иностранным биржам цифровых валют не могут быть ЮЛ, зарегистрированные в оффшорах из перечня Минфина РФ
☑️ ❗️новый функционал для подразделений ПОД/ФТ-комплаенс: «Организатор системы обмена цифровых валют проводит проверку планируемой операции криптовалютного кошелька на предмет возможной связи с незаконной деятельностью в рамках ПОД/ФТ»
☑️ появятся новые уголовные рисков: «ответственность за уклонение от обязанности декларирования сведений об операциях, связанных с использованием цифровой валюты, а также предусматривает, что совершение преступления с использованием цифровой валюты является обстоятельством, отягчающим наказание»

https://www.rbc.ru/crypto/news/62028e779a794792ba7551ac

Концепцию можно скачать здесь: https://t.iss.one/whoisAI/8

О Докладе ЦБ: https://t.iss.one/compliancecraft/518

О новом списке оффшоров Минфина: https://t.iss.one/compliancecraft/505

#регуляторныйкомплаенс
#финансовыйсектор
#подфт
#криптовалюта

Антикоррупционный комплаенс
ПОД/ФТ
Конфликт интересов
Расследование

📌Шведская телекоммуникационная компания Ericsson опубликовала результаты собственного расследования работы некоторых своих сотрудников в Ираке в 2011−2019 годах.

❗️Публикация результатов расследования была сделана по запросу Международного консорциума журналистских расследований (ICIJ). Заявление касается правонарушений, раскрытых ICIJ и его партнерами в рамках глобального расследования

Компания сообщила о многочисленных нарушениях внутреннего Кодекса делового поведения и этики
Расследование проводилось при участии внешних юридических консультантов

👉Причина внутреннего расследования из сообщения Компании:
Выявление необычных требований о расходах в Ираке, относящихся к 2018 году

👉Что было выявлено в деталях:
✔️ совершение денежного пожертвования без явного бенефициара
✔️ оплата поставщику работ без определенного объема и документации
✔️ использование поставщиков для оплаты наличными
✔️ финансирование нецелевых поездок и расходов
✔️ нарушения внутреннего финансового контроля Ericsson
✔️ конфликт интересов
✔️ несоблюдение налогового законодательства
✔️ платежи посредникам и использование альтернативных транспортных маршрутов в связи с обходом иракской таможни в то время, когда террористические организации, в том числе ИГИЛ, контролировали некоторые транспортные маршруты. Следователям не удалось установить конечных получателей этих выплат
✔️ платежные схемы и операции с наличными, которые потенциально создавали риск отмывания денег, а также
👇
⛔️ воспрепятствование расследованию

👉Результаты расследования:
☑️ несколько сотрудников были уволены из компании
☑️ применены многочисленные другие дисциплинарные и иные меры воздействия
☑️ закрытие пробелов в наших внутренних процессах в регионе
☑️ включение уроков расследования в нашу программу этики и комплаенс
☑️ Ericsson разорвала отношения с рядом третьих сторон

✅Интересно, что несмотря на то, что с т.з. комплаенс и деловой этике раскрытие этой информации является признаком качественной и глубокой работы компании по направлению комплаенс и деловой этики, первая реакция рынков – снижение курса акций на 13%

Но даже если не публиковать свои расследования, то именно такой качественной и глубокой работы акционеры по большому счету и ожидают от комплаенс.

🌟 задаться большим вопросом из маленькой одиночной информации
🌟 организовать масштабное расследование
🌟 довести его до конца и не просто оставить рекомендации, но и добиться принятия мер (в т.ч. дисциплинарных)
🌟 инициировать изменения во внутренние процессы
🌟 скорректировать программы комплаенс-обучения

➡️Все это безусловно не просто и требует поддержки и тона сверху. По факту, когда вопросы поставлены правильно, а руководство заинтересовано в отсутствии таких вот пятен на репутации – все получается: и ресурсы, и поддержка и изменения

❗️Вместе с тем ICIJ и его партнеры вскоре опубликуют свои выводы. Будем наблюдать за этой историей

https://www.kommersant.ru/doc/5218795

Сообщение Ericsson: https://www.ericsson.com/en/press-releases/2022/2/update-iraq-media-inquiries

Комментарий ICIJ: https://www.icij.org/inside-icij/2022/02/icij-statement-on-ericsson-investigation/

#антикоррупционныйкомплаенс
#подфт
#конфликтинтересов
#расследование

ПОД/ФТ

📌Госдума одобрила законопроект об административной ответственности за совершение сделок и операций по отмыванию денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем

👉Речь идет о сделках, совершаемых в интересах юридического лица уполномоченным на это гражданином либо его бенефициаром, которые направлены на легализацию незаконного имущества

👉Предполагаемая ответственность:
💰 штраф в размере до трехкратной суммы денежных средств или стоимости иного имущества, которые стали предметом сделки, с возможной их конфискацией
⛔️ административное приостановление деятельности юридического лица на срок до 30 суток

🌟Скидка за комплаенс:
Предусмотрено освобождение юридического лица от ответственности в случае, если оно способствовало выявлению правонарушения, проведению административного расследования, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением

✅Таким образом следки ЮЛ с недвижимостью попали в новый фокус со стороны регуляторов

❗️При структурировании сделок имеет смысл отдельно оценивать под/фт комплаенс-риск по сделке

https://tass.ru/ekonomika/13964463

#подфт

Законопроект
ПОД/ФТ
Мошенничество
Финансовый сектор

📌Банк России предложил обязать кредитные организации приостанавливать на два дня денежные переводы на счета, информация о которых содержится в специальной базе данных регулятора

❗️Специальная база ЦБ содержит данные о случаях и попытках перевода денежных средств без согласия клиента, а также информацию о счетах, которые мошенники используют для снятия и вывода похищенных денег

☑️Если банк-отправитель получит информацию из специальной базы ЦБ, но не учтет ее и совершит перевод на счет из этой базы, то он должен будет вернуть клиенту все похищенные средства

☑️Проверять операцию на признаки мошенничества должен не только банк-отправитель, но и банк — получатель средств

👉Проект предложений подготовлен по итогам многочисленных дискуссий с участниками рынка, были учтены их пожелания. Законопроект будет внесен в Госдуму в ближайшее время и поддержан

📌Другая инициатива ЦБ:
Предоставить правоохранительным органам возможность подключиться к автоматизированной системе ФинЦЕРТ с целью более эффективного противодействия мошенничеству с банковскими картами

Эти предложения находятся в стадии межведомственного согласования

📌Другие практики ЦБ:
на сайте Банка России появился раздел, в котором мы публикуем наиболее распространенные схемы, которые используют злоумышленники для кражи денег у граждан



https://iz.ru/1333901/natalia-ilina/moshenniki-zvoniat-pod-vidom-sotrudnikov-banka-i-soobshchaiut-o-defitcite-valiuty

Раздел сайта ЦБ о схемах мошенничества: https://cbr.ru/information_security/pmp/

Подробнее о законопроекте о возврате подозрительных переводов здесь: https://www.rbc.ru/finances/23/04/2022/626273b89a7947f3891cd663

#законопроект
#подфт
#мошенничество
#финансовыйсектор

Контрсанкции
Ответственность
ПОД/ФТ
Регуляторный комплаенс

📌Президент РФ подписал закон об внесении изменений в АПК (Арбитражный процессуальный кодекс) и в ГПК (Гражданский процессуальный кодекс) с целью предоставления прокурорам дополнительных полномочий по вступлению в процесс

👉Суть изменений в АПК (ст. 52 «Участие прокурора в деле») - дополнительное основание для обращения прокурора в суд
1️⃣ «с иском о признании недействительности сделок, совершенных с целью уклонения от исполнения обязанностей и процедур»:
- по законодательству о ПОД/ФТ
- налоговому законодательству
- валютному законодательству
- таможенному законодательству
2️⃣с «иском о признании недействительности сделок, совершенных с целью нарушения законодательства:
- устанавливающего специальные экономические меры
- меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств
В обоих случаях «и с применением последствий недействительности таких сделок»

❗️Прокурор теперь вправе вступить в дело на любой стадии арбитражного процесса

👉Суть изменений в ГПК (ст. 45 «Третьи лица, заявляющие самостоятельные требования относительно предмета спора») – появление права прокурора вступить в дело на любой стадии для дачи заключения по своей инициативе или по инициативе суда по следующим категориям:
1️⃣ о признании недействительности сделок, совершенных с нарушением законодательства, устанавливающего специальные экономические меры, меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств
2️⃣ при рассмотрении заявления о выдаче исполнительного листа по решению третейского суда, иностранного суда и иностранного арбитражного решения
3️⃣ в случае, если выявлены обстоятельства, свидетельствующие о нарушении:
законодательства о ПОД/ФТ
- налогового законодательства
- валютного законодательства
- таможенного законодательства
- законодательства, устанавливающего специальные экономические меры, меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств

✅Контрсанкционное законодательство РФ усложняется и постепенно добавляются полномочия различным органам, устраняя пробелы и возможности для обхода различные требований.

➡️Эти изменения добавляют дополнительный критерий с т.з. потенциальных санкций при реализации различных категорий комплаенс-рисков, связанных с несоблюдением указанных направлений законодательства при совершении различных категорий сделок

Интересно как будет складываться практика, первые несколько дел это покажут

Текст изменений здесь: https://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202210070018?index=0&rangeSize=1

#контрсанкции
#ответственность
#подфт
#регуляторныйкомплаенс

Комплаенс
Санкционный комплаенс
Финансовый сектор
ПОД/ФТ
Статья

📚Подборка почитать

📌Банковский комплаенс

👉На финансовом b2b-портале bosfera.ru вышла статья «Экстремальное взросление санкционного комплаенса» с обзором тенденций и трендов развития комплаенс в банках с мнениями различных экспертов.

✅Получился интересный срез, с учетом всего что произошло после февраля 2022

Статья здесь: https://bosfera.ru/bo/ekstremalnoe-vzroslenie-sankcionnogo-komplaensa

📌Санкционный комплаенс

👉На портале IntechOpen вышла статья Дениса Примакова «Models of Sanctions Compliance and Regulatory Expectations» (❗️статья на английском языке)

Статья посвящена анализу моделей соблюдения санкций в разных странах

✅Сравнение проводится между санкционным комплаенсом США, Великобритании, ЕС, Германии и России и роли регуляторов в формулировании их ожиданий от компаний, стоит почитать даже если вы непосредственно не занимаетесь санкционным комплаенсом

Статья здесь: https://www.intechopen.com/online-first/83566?fbclid=IwAR3sp2SzYCWkQZ1tDs3rPPo8tBUwiRDgOC3fiWD9VrvCCHkYI8H4sqda90M

📌ПОД/ФТ (Казахстан)

👉В журнале Финансовая безопасность опубликована статья Тимура Мусина «Казахстанский опыт взаимодействия подразделения финансовой разведки и частного сектора» (и статья и журнал целиком доступен для скачивания)

✅Статья будет полезна для тех, кто интересуется комплаенс-вопросами в области ПОД/ФТ в Казахстане

Выпуск журнала № 34, статья на стр. 25 здесь: https://mumcfm.ru/d/LQe2wUkXfYyKf7K2eTfwz026o65nvgvv5QSOYWpW

#комплаенс
#статья
#подфт
#санкционныйкомплаенс
#финнансовыйсектор

Налоговый комплаенс
Антикоррупционый комплаенс
ПОД/ФТ

📌Группа из 22 юрисдикций подписала многостороннее соглашение об обмене информацией о доходах, полученных на цифровых платформах, а 16 юрисдикций подписали соглашение, поддерживающее типовые правила обязательного раскрытия информации ОЭСР о механизмах уклонения от уплаты налогов по Общему стандарту отчетности (CRS) и непрозрачных оффшорных структурах

👉Каждая юрисдикция будет собирать информацию от посредников, которые выявили механизмы обхода CRS и структур, которые скрывают бенефициарных владельцев активов, находящихся в оффшоре. Каждый год юрисдикции будут автоматически передавать эту информацию в юрисдикции налогового резидентства налогоплательщиков

❗️Подписанты:
Бельгия, Кипр, Финляндия, Исландия, Португалия, Словения, Испания и Великобритания, Бермудские острова, Каймановы острова, остров Мэн, Гернси и Джерси (не являются частью UK), Колумбия, Коста-Рика, Южная Африка

📌Отдельно 22 юрисдикции подписали многостороннее соглашение с компетентным органом об автоматическом обмене информацией в соответствии с типовыми правилами ОЭСР для отчетности с помощью цифровых платформ.

👉Соглашение позволит им автоматически обмениваться информацией, собранной операторами цифровых платформ, о транзакциях, доходах и продажах товаров, реализуемых платформами в экономике совместного использования и концертов

❗️Подписанты:
Аргентина, Бельгия, Болгария, Канада, Колумбия, Коста-Рика, Кипр, Эстония, Финляндия, Исландия, Ирландия, Латвия, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Польша, Португалия, Словацкая Республика, Словения, Испания и Великобритания

✅Все кто оценивает риски ПОД/ФТ кроме фин.сектора – стоит отслеживать эти новости. Также было бы полезно использовать это при структурировании сделок M&A не меньше, чем санкционные риски

https://www.step.org/industry-news/jurisdictions-agree-exchange-information-digital-platforms-and-crs-avoidance

#налоговыйкомплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс
#подфт

Финансовый сектор
ПОД/ФТ
Статья

📌В журнале «Банковское обозрение» вышла статья «Условное безусловное исключение» в отношении исключения России из ФАТФ с мнениями экспертов

👉Затронутые темы:
✅ последствия на уровне комплаенс-процедур в финансовом секторе
✅ последствия на межгосударственном уровне
✅ влияние на законодательство РФ

🖌Цитата:
«Если говорить в целом о перспективах развития систем противодействия «отмыванию», практически все эксперты сходятся во мнении, что российская система ПОД/ФТ показывает очень высокие уровни эффективности. Хотя когда-то именно FATF дала толчок развитию технологий, обеспечивающих прозрачность финансовых операций, сейчас в этом больше всего заинтересованы внутренние органы, например спецслужбы и ФНС. Велика и доля излишних проверок бизнеса, прикрываемых борьбой с терроризмом»

https://bosfera.ru/bo/uslovnoe-bezuslovnoe-isklyuchenie

#финансовыйсектор
#подфт
#статья
#фатф

❗️Всем, кто работает с странами ЕС или в ЕС целесообразно добавить этот проект Директивы в контур наблюдаемых законодательных инициатив, в случае принятия и изменения законодательств соответствующих стран с учетом перечня коррупционных преступлений, периметр оценки коррупционных рисков должен быть существенно расширен

Пресс релиз ЕК: https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_23_2516

Текст Обоснования и проект Директивы здесь (англ.): https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=COM%3A2023%3A234%3AFIN

Инфографика (кратко): https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/fs_23_2565


#антикоррупционныйокмплаенс
#подфт
#ЕС