❓ Где находится Комитет по аудиту, когда увольняют руководителя службы внутреннего аудита?

Бывший СЕО Института внутренних аудиторов (IIA) Ричард Чемберс в своей статье поднимает вопрос об увольнении руководителя внутреннего аудита без участия аудиторского комитета.

Он акцентирует внимание на роли аудиторского комитета в процессе управления рисками и поддержании этических стандартов. Чемберс критикует практику игнорирования аудиторскими комитетами своих обязанностей в отношении внутренних аудиторов и подчеркивает значимость их независимости.

Ex-CEO Института внутренних аудиторов (IIA) предлагает усиление коммуникации и сотрудничества между аудиторскими комитетами и внутренними аудиторами для повышения эффективности аудита и защиты интересов компании.

💬 Аналогию можно провести и с руководителем службы комплаенс. А как у вас обстоят дела с Комитетом по аудиту?

⏲Через 5 минут начинается вебинар

Ссылка для подключения на вебинар «Контроль мобильных переводов. Разъяснение и риски теневой экономики»:
https://us06web.zoom.us/j/86945439576?pwd=hp8RKV3sarJfeS2eEtLRcW8mxarvsU.1

Идентификатор конференции: 869 4543 9576
Код доступа: 084092

📌 8 февраля пройдет мастер-класс по корпоративному управлению и риск-менеджменту с Жаксыбеком Кулекеевым, независимым директором Halyk Bank.

Кулекеев Жаксыбек Абдрахметович - профессор, почетный член Международной Ассоциации риск менеджеров PRMIA Kazakhstan, к.э.н., независимый директор Halyk Bank, АО «КазАзот», председатель совета директоров Евразийского Национального университета им. Л. Гумилева, советник председателя правления АО НК «КазМунайГаз», член Комиссии по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов, научный руководитель Центра исследований прикладной экономики.

В разные годы занимал высокие государственные должности: был председателем Агентства РК по статистике (1997-1999), министром экономики (1999-2000), министром экономики и торговли (2000-2002), председателем Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета (2002-2003), министром образования и науки (2003-2004). В 2006-2007 был первым вице-президентом «КазМунайГаза», в 2007-2008-м руководил нацкомпанией «Казахстан темир жолы».

Принимал непосредственное участие в формировании и развитии АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

🗓 Когда: 8 февраля 2024 года, в 19:00
📍БЦ "Talan Towers"
Количество офлайн мест ограничено.

Ссылка для регистрации офлайн: https://forms.gle/mHdMk99HgkuzTqKP9

В день мероприятия доступна трансляция в Zoom: https://us06web.zoom.us/j/81809803014?pwd=D0Xsyg0S8JBVae3zD3OiFCS4LeEfvt.1
Идентификатор конференции: 818 0980 3014
Код доступа: 303008

🎬OFAC выпустило первое видео в своей серии "Основы OFAC"

Видео "Основы OFAC: Поиск по списку санкций" представляет собой короткое руководство по использованию инструмента поиска санкционных списков OFAC и рекомендуемые шаги для оценки потенциального соответствия одному из опубликованных списков санкций OFAC.

Серия "Основы OFAC" служит дополнением к серии "Введение в OFAC".

Для получения дополнительной информации о видеосерии можно ознакомиться с блог-постом директора OFAC Брэдли Смита и бывшего директора Андреа Гаки.

📣 Обновление AML: Новый пакет поправок в законодательство ЕС о противодействии отмыванию денег

Европейский союз (ЕС) и Европарламент 18 января 2024 года достигли предварительного соглашения по новому пакету мер по борьбе с отмыванием денег, который включает в себя:
✔️ Новый орган ЕС по ПОД/ФТ (AMLA)
✔️ Новое Положение о ПОД/ФТ (единый свод правил)
✔️ 6-я Директива по борьбе с отмыванием денег (6AMLD)
✔️ Пересмотр Регламента 2015/847 о переводах денежных средств (Правило поездок)

📌 Основные изменения, внесенные новым регулированием АMLA:
▪️Расширение списка подотчётных лиц и субъектов: поставщики услуг криптоактивов, торговцы предметами роскоши, дилеры дорогостоящих транспортных средств, торговцы культурными ценностями, а также профессиональные футбольные клубы и агенты теперь будут попадать под действие обязательств по борьбе с отмыванием денег.
▪️ Усиление комплексной проверки контрагентов: Более строгие меры должной осмотрительности в отношении сделок и отношений с высоким риском, включая трансграничные корреспондентские отношения и отношения с участием очень богатых лиц.
▪️ Оплата наличными: В масштабах всего ЕС для платежей наличными установлен лимит в размере 10 000 евро, что затруднит преступникам отмывание средств.
▪️ Бенефициарное владение: Гармонизированные правила идентификации бенефициарных владельцев, включая 25%-ный порог владения и усиленные правила для сложных структур.
▪️Третьи страны с высоким уровнем риска: Усиление мер должной осмотрительности к случайным транзакциям и деловым отношениям с участием третьих стран с высоким уровнем риска.

📌 Основные изменения, внесенные в 6-ую Директиву по борьбе с отмыванием денег (6AMLD):
▪️ Реестры бенефициарных владельцев: Государства-члены ЕС должны создать центральные реестры информации о бенефициарных владельцах, которые должны быть проверены и доступны уполномоченным организациям.
▪️ Реестры недвижимости: Единая точка доступа компетентных органов для доступа к реестрам недвижимости, облегчающая расследование преступных схем, связанных с недвижимостью.
▪️ Обязанности ПФР: Подразделения финансовой разведки (ПФР) будут иметь более широкие полномочия, включая немедленный и прямой доступ к более широкому спектру информации.
▪️ Супервайзеры и надзорные органы: Введение надзорных коллегий, групп супервайзеров из разных стран-членов ЕС, которые работают вместе для координации надзорной деятельности.
▪️ Оценка рисков: Непрерывная оценка рисков как на уровне ЕС, так и на уровне государств-членов для выявления и устранения рисков ПОД/ФТ.

#AML #ПОДФТ

✈️ Авиакомпания Air Astana в поиске Менеджера по экономической безопасности

Локация: Алматы

Требования и обязанности:
▪️Обеспечивать эффективность и бесперебойность деятельности в области экономической безопасности;
▪️Осуществлять контроль над разработкой и внедрением политик, стандартов, методологий и/или регламентов в области экономической безопасности;
▪️Координировать работу по выявлению и устранению угроз финансового, материального и морального ущерба, создающих опасность функционированию и развитию Компании (планирование и проведение плановых и внеплановых проверок);
▪️Осуществлять контроль над разработкой и применением комплекса мер организационно-правового характера, направленных на предотвращение, нейтрализацию и устранение факторов, способствующих злоупотреблению персоналом своими должностными обязанностями;
▪️Высшее профессиональное образование в областях экономики и/или юриспруденции и/или иной сфере, соответствующей характеру выполняемых задач и функций в области экономической безопасности;
▪️Предыдущий опыт по специальности 5 лет;
▪️Опыт работы в правоохранительных органах (является преимуществом);
▪️Уровень владения языками: казахский – средний, русский – профессиональный, английский – ниже среднего (предпочтительно);

➡️ Откликнуться и ознакомиться с вакансией подробнее можно по ссылке: https://job.airastana.com/Home/VacancyInfo/9e045552-87ce-8bab-d40c-771ad388950d

📊 Главные провалы в области этики и комплаенс в 2023 году

Биржа виртуальной валюты, которая пыталась запутать и ввести в заблуждение регулирующие органы, банки, потерпевшие крах после игнорирования очевидных рисков, и производитель, который продал миллионы своих товаров в нарушение экспортного контроля США.

Некоторые из наиболее заметных нарушений требований законодательства в 2023 году могут привести к изменениям в законодательстве, которые затронут всех в соответствующих отраслях уже в 2024.

В числе громких кейсов 2023 года:
1️⃣ Binance: Штраф в $4.3 млрд за нарушения в сфере противодействия отмыванию денег.
2️⃣ Банковские крахи: Ряд крупных банков, включая Silicon Valley Bank и Signature Bank, обанкротились из-за проблем управления рисками.
3️⃣ British American Tobacco: Штраф более $635 млн за нарушение санкций США против Северной Кореи.
4️⃣ NatWest: Споры из-за закрытия счетов на политической основе, что может привести к новым регулированиям.
5️⃣ Illumina: Штраф €432 млн за нарушение закона ЕС при слиянии.
6️⃣ Seagate: Штраф $300 млн за продажи компании Huawei вопреки американским экспортным контролям.

❗️Случившиеся кейсы подчеркивают важность соблюдения этических норм и регуляторных требований в бизнесе.

#compliance #комплаенс

❓Санкционный комплаенс: OFAC обновил список вопросов и ответов, касающихся привлечения банков к ответственности

➖ Вопрос 1152. Могут ли иностранные финансовые учреждения, которые участвуют в операциях в валютах, отличных от долларов США, подвергаться санкциям в соответствии с разделом 11 Исполнительного указа 14024 с поправками, внесенными указом 14114?
Да. Запреты применяются к любой валюте. Например, иностранные финансовые учреждения, которое обрабатывает любую значительную транзакцию, выраженную в местной валюте, отличной от доллара США, от имени клиента, который экспортирует критически важные товары на российскую военно-промышленную базу, рискует подвергнуться санкциям OFAC.

➖ Вопрос 1153. Как можно определить, какие лица из списка SDN работают в конкретном секторе, который поддерживает российскую военно-промышленную базу?
Иностранные финансовые учреждения могут быть привлечены к санкциям за проведение или содействие любой существенной сделке или сделкам с лицами, назначенными для деятельности или действовавшими в определенных секторах экономики Российской Федерации, включая технологии, оборону и связанные с ними материальные средства, строительство, аэрокосмическую промышленность, или обрабатывающие отрасли, или дополнительные отрасли, которые могут быть определены как часть военно-промышленной базы. На данный момент информацию можно найти в пресс-релизах на сайтах OFAC и Госдепа США. Кроме того, OFAC планирует обновить список SDN, чтобы добавить дополнительную информацию, отражающую сектор по каждому лицу.

➡️ Со списком FAQ от OFAC можно ознакомиться по ссылке: https://ofac.treasury.gov/faqs/added/2023-12-22

Автор: Юлия Елисеева, управляющий партнер "Комплаенс Рус"

🧠 ChatGPT и ИИ возрождают интерес к этике

Обсуждение человеческой этики долгое время не привлекало такого внимания, как этика машин и технологий. Автор статьи рассказывает о разговоре с Членом правления корпорации в Кремниевой долине 5 лет назад, который сомневался над идеей внедрения этики в повестку дня Совета директоров и думал, что это пустая трата времени. С тех пор многое изменилось и этика стала ключевым элементом дискуссий об ИИ.

С появлением чат-бота ChatGPT этика привлекла внимание общества, став предметом широких дебатов. Инженеры и руководители активно обсуждают вопросы соответствия, создания ИИ, который соответствует моральным ценностям своих создателей.

Исследования уже выявили условия, которые повышают вероятность применения этики в компаниях. Бизнес-лидеры в 2024 году должны быть уверены, что эти условия существуют, а там, где их нет, создавать их.

❗️Руководители компаний должны подготовиться к увеличенной ответственности и использовать принципы деловой этики при принятии решений в контексте новых, мощных и потенциально опасных технологий, таких как искусственный интеллект.

#этика #комплаенс #ethics #compliance

⚡️ Реестр лиц, которых будут проверять на вывод активов, расширят

На заседании Комиссии по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов были обсуждены вопросы включения новых лиц, по которым будут начаты проверочные мероприятия, в соответствующий реестр.

По некоторым ранее включенным в реестр лицам планируется заключить процессуальное соглашение о признании вины и добровольном возврате незаконно приобретенных активов.

Также будут поданы иски для принудительного обращения в гос.доход имущества необъяснимого происхождения.

❗️На сегодня в рамках масштабной работы выявлено 344 объекта движимого и недвижимого имущества, в том числе 131 объект – за рубежом. Получены данные о ценных бумагах стоимостью 448 млрд тенге. Изучаются банковские транзакции на 220 трлн тенге, в том числе подозрительные операции на 1,4 трлн тенге.

#антикоррупционный_комплаенс

📣 Ассоциация комплаенс и деловой этики подписала Меморандум о сотрудничестве с Центрально-Азиатской Ассоциацией корпоративных секретарей

Дальнейшее сотрудничество между сторонами ставит перед нами новые перспективы и возможности для укрепления этических стандартов и корпоративной ответственности в Казахстане.

Меморандум, подписанный представителями обеих ассоциаций, отмечает начало долгосрочного сотрудничества, направленного на обмен знаний, опыта и лучших практик в области комплаенс, деловой этики и корпоративного управления.

Функции корпоративного секретаря и комплаенс работают совместно для обеспечения того, чтобы компания не только эффективно управлялась, но и соблюдала все нормы и требования, минимизируя риски и поддерживая высокие стандарты корпоративной культуры в казахстанских компаниях.

#сотрудничество

❗️Не только топ-менеджеры: АРРФР расширит список руководящих работников банков и будет согласовывать их назначение

Агентство по регулированию и развитию финрынка (АРРФР) планирует согласовывать не только топ-менеджеров финорганизаций, но и глав риск-менеджмента, руководителя внутреннего аудита, главного комплаенс-контролёра.

🗣За что отвечают сотрудники

🔻Служба внутреннего аудита проводит внутренние проверки финорганизаций, чтобы выявить риски и недостатки в процессах банков и проверить их финансовое состояние.
🔻Комплаенс-контролёр отслеживает, насколько банк или финкомпания исполняет санкционные требования, а также законодательство в области противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма.
🔻Риск-менеджмент выявляет и оценивает риски, в том числе кредитные.

🗣Почему это важно

АРРФР будет оценивать квалификацию и опыт работы этих работников, а значит позволит избежать принятия на такие должности некомпетентных людей.

🗣В 2025 году появится "серый" список банкиров

В июле 2023 года финнадзор заявил о том, что в Казахстане появится "серый список" топ-менеджеров банков и других финансовых организаций, которые довели их до банкротства или принудительной ликвидации. В четвертом квартале 2024 года Нацбанк и АРРФР установят требования к безупречной деловой репутации банкиров, а во втором квартале 2025 года будет формироваться "серый" список.

🗣Красноречивые цифры

В интервью главному редактору BES.media Серикжану Маулетбаю глава АРРФР Мадина Абылкасымова рассказала, что по пяти ликвидируемым банкам проведено следствие и вынесены решения о возмещении ущерба на сумму более 400 млрд тенге. Из этих денег акционеры и топ-менеджеры вернули только 7 млрд тенге.

🔎🔎🔎🔎🔎читайте на сайте: https://bes.media/news/ne-tolko-top-menedzheri-arrfr-rasshirit-spisok-rukovodyashih-rabotnikov-bankov-i-budet-soglasovivat-ih-naznachenie/
–––
Читайте также:

👉 Нацбанк вложил 173 млрд тенге из ЕНПФ в облигации "Байтерека" с доходностью ниже базовой ставки

–––

📱 https://t.iss.one/bessimptomno

🟡 Ассоциация комплаенс и деловой этики запускает серию подкастов COMPLIANCE TALKS с профессионалами сферы.

Первым гостем подкаста COMPLIANCE TALKS стала Лаззат Нурмагамбетова, старший комплаенс менеджер в Люксембургской консалтинговой компании, Ex-Руководитель службы комплаенс в крупнейшей казахстанской нефтегазовой компании.

О поиске работы в Европе, построении карьеры в комплаенс сфере за рубежом, сложностях переезда из Казахстана, адаптации в новой стране и особенностях корпоративной культуры в Люксембурге в первом выпуске COMPLIANCE TALKS.

⚡️Делитесь с коллегами первым выпуском COMPLIANCE TALKS: https://youtu.be/Z7z-wCJh0gY

#ComplianceTalksPodcast

⚡️ Freedom Telecom в поисках комплаенс-офицера

Опыт работы: 3–6 лет
Локация: Астана

Требования и обязанности:
▪️Высшее образование в сфере юриспруденции, корпоративного управления, бизнеса;
▪️Сертификаты или дипломы в области управления комплаенс рисками, например ICA или его аналоги;
▪️Определение регуляторных требований и оценка комплаенс-рисков;
▪️Проведение обучения и тренингов для работников компании и его дочерних организаций;
▪️Разработка и внедрение комплаенс процедур. Контроль соблюдения комплаенс политик и процедур в Компании и дочерних организациях;
▪️Проверки благонадежности третьих лиц для Компании (counterparty due diligence procedure);
▪️Разработка и мониторинг соблюдения процедур по предотвращению конфликта интересов, манипулирования и незаконного использования инсайдерской информации, Кодекса поведения и политики по предотвращению коррупции и мошенничества в Компании;
▪️Администрирование антикоррупционной «Линии Доверия» и участие в служебных проверках;
▪️Обеспечение соблюдения внешних регуляторных требований и наилучшей международной практики по вопросам противодействия коррупции.

➡️ Узнать больше о вакансии и откликнуться по ссылке или по номеру: +7 777 773 0715

#вакансия_комплаенс

📚 Ассоциация Независимых директоров (QID) приглашает на 2-дневную интенсивную программу «Симуляция заседаний Совета директоров»
 
На курсе вы сможете отработать навыки продуктивной работы независимого директора в совете директоров публичной компании посредством участия в нескольких игровых заседаниях совета директоров.

Локация: Астана
Когда: 24-25 февраля 2024
 
🗣 Спикеры:

▪️Алихан Байдусенов, член Консультативного совета Ассоциации «Qazaq Independent Directors», Certified Director (IoD), certified risk-based auditor, исполнительный директор ассоциации «Kazenergy», независимый директор в ряде компаний, возглавляет комитеты по аудиту и стратегии. Имеет более 15 лет опыта работы в частном секторе в нефтегазовой отрасли. В профессиональном портфеле Алихана 9-летний опыт управления сложными командами и проектами в группе «КазМунайГаз», а также консультирование по сделкам слияния и поглощения в нефтегазовом секторе и подготовка к IPO.

▪️Александр Чмель, член Ассоциации «Qazaq Independent Directors», Chartered Director, ACCA, PhD, имеет более 10 лет опыта работы в качестве независимого директора в крупнейших международных и российских публичных компаниях, возглавляя комитеты по аудиту. За плечами у Александра 4 года директором и профессором практики в департаменте Executive Education Школы управления СКОЛКОВО и 22 года партнером на руководящих позициях в аудиторской фирме “ПрайсвотерхаусКуперс”, где он возглавлял проекты по оказанию аудиторских и консультационных услуг международным компаниям, включая участие в IPO.

❗️Для Членов Ассоциации комплаенс и деловой этики предусмотрена скидка -5%
 
Запись на программу «Симуляция заседаний Совета директоров» по следующим контактам: +77054026169 (Марат), +7 707 920 43 02 (Елшат)

🎬 COMPLIANCE TALKS на YouTube: Даурен Акшалов о профессиональном развитии в комплаенс сфере

В новом выпуске COMPLIANCE TALKS Даурен Акшалов, Председатель Наблюдательного совета Ассоциации комплаенс и деловой этики в разговоре с Айпарой Адибай, представителем проекта Digital Compliance Assistant беседуют о первых шагах для начинающих комплаенс специалистов, важных навыках и умениях, сложностях профессии, а также об автоматизации функции комплаенс.

🔔Выпуск доступен для просмотра по ссылке: https://youtu.be/upmUvTyRNao