#итоги #март #дайджест
Друзья, время подводить итоги - что было интересного/важного/запоминающегося/обсуждаемого в марте в нашем сообществе?

Ловите новый выпуск дайджеста, который в этот раз подготовила Тамара (спасибо ей огромное🤎).

Итак, кроме того, что началась весна:
Вышел проект новых Стандартов, пока для изучения. Версией на английском языке с нами поделился Эмиль. А русский вариант можно скачать здесь, если ещё не успели.

Обсуждали тему зарплаты аудиторов, есть ли связь между получением новых знаний и навыков и ростом зарплаты. Отсюда вопрос участника, а далее советы и комментарии.

Кто ещё не сохранил себе ссылочку на переводчик для документов (файлами) - самое время. А так, конечно, нужно подтягивать английский, благо здесь есть с кого брать пример.

На запрос Марии Дарья поделилась описанием должности Руководителя комплаенса. Сразу же обсудили, на что обратить внимание при составлении любых ДИ.

Статья обзор краха Silicon Valley Bank: обсуждалось везде, в том числе, и у нас. Есть уроки, которые полезны и для аудиторов. А здесь раскрываются интересные нюансы про риск-менеджера Банка (этичность, конфликт интересов и вот это всё).

С легкой руки Елены после новости об очередном сертификате возобновили тему обучения. Интересный опыт сдачи сложных экзаменов от наших коллег может кому-то помочь практически, а кого-то замотивирует на новые подвиги!

Мария предложила попробовать свои силы в сдаче вступительных экзаменов на программы магистратуры в штатах. И даже немножко нас потестировала потом))). Надеюсь, это smart-развлечение приживётся у нас в качестве отдельной рубрики.

Какие коммуникации эффективные, а какие нет? - обсудили в рубрике #капитанскиесоветы. Здесь основной пост, а далее ценные дополнения к нему от коллег.

Кого интересуют новые виды аудита не пропустите:
- видео про Аудит команд;
- ссылка на лонгрид об Аудите онлайн-курсов.

Марией были предложены идеи, как улучшить память из книги Тони Бьюзена. Кому актуально - берите на заметку!

Поговорили про скорость принятия решений и Закон тривиальности.

С вопроса Марины обсудили тему мониторинга выполнения рекомендаций. У кого как это выстроено и где подводные камни - читать в ответах от коллег.

С разных сторон взглянули процесс проверки контрагентов - (отсюда и далее мнения коллег) для кого-то новые требования только внедряются, а кто-то и ранее с ними работал. Есть над чем подумать и сравнить как у вас. К этому же вопросу можно найти ссылочки от Натальи на письма министерств по проверке КА.

Для банковских аудиторов ссылочка от Марии на мини-курс по портфельным рискам от EBRD.

Зачем аудиторам исследования и глобальные доклады можно почитать здесь и примерить на себя. Там же - на что обратить внимание и как не ошибиться.

Интересная новость о кейсе взлома Skillbox - повод обратить внимание на отзывы, жалобы и ИБ в вашей компании.

В чем же оно - корпоративное счастье? Исследование Института Gallup и его разбор от Марии.

А еще было много разного общения, эмоций, событий, 8 марта, кстати. А закончился месяц прекрасной новостью о свадьбе нашей Марии💕!

Спасибо всем, кто провёл этот месяц с нами, апрель будет ещё лучше!
#сообщество

Коллеги, добрый день!

На связи Мария.

Сегодня расскажу про публикацию “Перспективы в борьбе с отмыванием денег” от International Compliance Association (выпуск март 2023).

Для разминки мини-тест проверить себя на тему денег и технологий

Публикация от International Compliance Association представляет собой сборник статей от экспертов в сфере Anti Money Laundering (AML). Поделюсь интересными выводами и комментариями.

1️⃣ До какой степени органы правопорядка будут аутсорсить AML риски банкам?

Несмотря на то, что банки внедрили требования AML и постоянно совершенствуют свои практики, а также куда лучше знают своих клиентов чем государство, в борьбе с отмыванием денег не обойтись без ресурсов и заинтересованности со стороны органов правопорядка.

По статистике, в Великобритании на 740 тыс. сообщений о случаях отмывания денег приходится 1 тыс. возбужденных дел. По мнению экспертов, пока Великобритания проигрывает в этой борьбе, выступая одной из благоприятных площадок отмывания денег в мире. Вероятно играет роль зацикленность AML стандартов на процедурах, а не на результатах.


2️⃣ “Дважды в одну реку”

Традиционное отмывание денег уже не работает, а наоборот постоянно меняется.

Факторы такого изменения:

▪️Сокращение объема наличных средств. Например, Швеция планирует в принципе отказаться от наличности

▪️Выпуск национальных цифровых валют Центробанками (ждем выпуска цифрового евро)

▪️Развитие криптовалют и бирж как основных площадок для нелегальных транснациональных операций

▪️Теневой интернет (dark web) и Метавселенная как пространство для криминальной деятельности


3️⃣ Кейсы NatWest и Коммерцбанк Лондон

Если вкратце, оба были оштрафованы на 265 и 38 млн.фунтов стерлингов за ненадлежащее выполнение требований AML по причине того, что:

🔹Системы мониторинга не соответствуют целям контроля и не имеют доступ к части информации в системах банка

🔹Система мониторинга не смогла эффективно интерпретировать данные о транзакциях

🔹Процедуры не обновлялись длительное время на предмет того, релевантны ли они бизнес-моделям и типам клиентов

🔹Недоработка используемых технологий и их неспособность выполнять ряд задач

🔹Персонал не в состоянии эффективно использовать имеющиеся технологии

🔹Высшее руководство не предпринимает меры после получения информации от службы комплаенс о сбоях в системе мониторинга


4️⃣ Прогнозы:

🔸Еще более глубокая и широкая проверка клиентов (KYC, или “know your customer”, знай своего клиента) банками, искусственный интеллект в помощь;

🔸С искусственным интеллектом здесь серьезная дилемма: как решится выгрузить базы данных о клиентах в алгоритмы глубокого обучения и как обеспечить контролируемое машинное обучение?

🔸Необходимость введения стандарта достаточности глубины проверки клиентов;

🔸Банки сформируют гигантские глобальные базы данных о клиентах, вопрос, как это будет соотноситься с защитой персональных данных?

✏️

#вебинары
#обучение
О чем поговорили на встрече 06 апреля с Михаилом Макеевым?
Основные точки, которые я бы хотела отметить для Вас:

ZERO-BASED BUDGETING (БЮДЖЕТИРОВАНИЕ С НУЛЯ)
Вид подхода к формированию  бюджета, при котором, каждый раз любая статья затрат перед включением в бюджет обосновывается заново.
Даже, если этот вид затрат существует в организации уже не один год.

Это сильно отличается от того, что мы привыкли видеть при классическом "приростном" бюджетировании, когда компания отталкивается от прошлых цифр, добавляя % прироста.

Расходы, заложенные по ZBB, более обоснованны и прозрачны. Это помогает быстрее и легче принять решение об их одобрении или отказе.

В итоге получается более критический подход, чем в классическом бюджетировании.

Мы не просто закладываем обучение аудиторов - 1 000 000 денег по аналогии с прошлым периодом, а обосновываем потребность для прохождения конкретного обучения в этот период (например, предстоит аудит сложного вопроса и обучение позволит улучшить уровень знаний в этой области).

Но используют его все же не так часто, как могли бы.
Причина -  высокие трудозатраты для расчета, сложность прогнозирования без оглядки на прошлые периоды, скептический настрой бизнеса или финансистов. Он требует задавать вопросы и точнее сверяться с потенциальными выгодами.

Как вариант можно использовать ZBB фрагментарно - для отдельных направлений. Например, при запуске новых инициатив.

Также этот метод может упростить выход из провальных проектов, которые тянутся годами. Мне очень зашла идея-лайфхак по такому случаю, которой поделился Михаил:
✍Задать вопрос при очередном формировании бюджета: "кто готов подтвердить/доказать, что нам нужно продолжать вкладываться в проект Х?" Согласитесь, так гораздо легче наконец-таки принять решение и слезть с лошади, которая сдохла. Не придется кому-то отдельно задавать неудобные вопросы, высказывать сомнения - стоит ли продолжать.

В рамках вебинара всех вопросов не охватить, мы и не ставили такой цели. Но есть от чего оттолкнуться и что поизучать далее.

📚Книги, рекомендованные Михаилом:
- Бюджетирование, каким мы его не знаем. Управление за рамками бюджета.(Джереми Хоуп, Робин Фрейзер).
- Внедрение концепции "За рамками бюджетирования". Раскрытие потенциальных возможностей (Бьярт Богснес).

Будет здорово, если кого-то заинтересует подход для самостоятельного изучения. Чем шире набор инструментов у аудитора - тем больше вариантов решений он сможет предложить!

#исследования
Разбор интересного исследования от habr, который охватывает сразу и тему ИТ и бренд работодателей.
Точно пригодится в проверках hr процессов или в проведении своих исследований на эти/смежные темы.
Ну и в целом, для общего развития, конечно.

#пятничное
Ещё немножко про hr процессы)

Напомню, что у нас есть канал вакансий, инструкция как поделиться своей вакансией здесь: https://t.iss.one/job_proaudit/10

Всем привет.
Встретила забавный мем (но наверняка в жизни тоже таких начальников встречали).
Возникла тема к обсуждению.

Знаете какой самый главный (не в теории, а на практике) фактор, который влияет на повышение аудитора в должности?

Подсказка: давайте вспомним, когда кого-то из вас повышали, что было перед этим?
#карьера

Коллеги, добрый день!

На связи Мария, и сегодня подборка про рынок труда: обзор трендов от Boston Consulting Group и Яков и Партнеры (ex-McKensey в России).

Для начала предлагаю провести мини-исследование в рамках нашего сообщества.

Тренды на рынке труда: глобально и по России


1️⃣Баланс или компенсация?

Лейтмотивом обоих исследований стал баланс между работой и личной жизнью работников.

Глобальное исследование от Boston Consulting Group иллюстрирует, что если финансовая компенсация стоит на первом месте при принятии предложения о работе (21% респондентов), то именно баланс работы и жизни - второй по важности фактор для соискателей (19%).

Приоритеты по возрастным группам:

🔹Баланс между работой и личной жизнью на первом месте у молодого поколения (респонденты до 21 года) и возрастной группы 51-60 лет.

🔹У респондентов возрастных групп 21-30, 31-40 и 41-50 лет, на первом месте все-таки финансовая компенсация.

🔹Для сотрудников старше 60 лет баланс работы и жизни только на 7-м месте.

Интересно, что согласно исследованию “Яков и Партнеры” (часть 1), в России баланс занимает ту же 7-ю позицию, как и для глобальных респондентов в категории старше 60 лет.
В целом же по России для соискателей самыми привлекательными факторами для трудоустройства являются:
▫️Финансовая компенсация и финансовая стабильность компании
▫️Хорошие отношения и с коллегами, и руководителем


2️⃣“Sexy and they know it”

Boston Consulting Group сделал хорошую визуализацию, как респонденты разных специальностей и ролей оценивают свои позиции в переговорах о предложении о работе (сильная позиция - слабая позиция), и как часто рекрутеры сами выходят на респондентов с предложениями о работе (редко - несколько раз в год).

Итак, респонденты с сильной позицией в переговорах с рекрутерами и также наиболее востребованные рекрутерами:
🔸IT
🔸Бизнес менеджмент
🔸Цифровизация, аналитика данных, искусственный интеллект
🔸Инженерные и технические специальности


3️⃣Глазами работодателя

В заключение несколько цифр из обзора по России от “Яков и Партнеры” (часть 2).

▪️84% работодателей скорее предпочтут соискателя с опытом работы и без специального образования, чем кандидата с образованием, но без опыта.

▪️Компетенции руководителя

Работодатели ищут коммуникабельных и адаптивных руководителей с аналитическими навыками, способных решать сложные проблемы
«Лидерские навыки» потеряли значимость: с 4-й позиции в 2019 г. до 7-й (2022).
Творческий подход и инновации не пользуются спросом у работодателей (!).

▪️Наименьшее влияние технологий, искусственного интеллекта, роботов и автоматизации в большинстве отраслей отмечают представители сфер
- Наука и исследования (41%),
- Закупки, складские операции и логистика (39%).

▪️Тренды, которые в наименьшей степени влияют на работу российских компаний:
- этническое и социокультурное многообразие, или diversity & inclusion (5%),
- изменение климата и нехватка ресурсов (5%).


✏️

Вопреки 5% и в поддержку борьбы с изменениями климата хочу поздравить всех неравнодушных с наступающим Днем Земли, отмечаемым в эту субботу!
Праздновать можно уже сейчас: Если позволяет дресс-код, надевайте принт с пандой или вещь из секонд-хэнда, откажитесь от микроволновки в обеденный перерыв или прослушайте лекцию на тему защиты нашей планеты😊

Вчера запустила в чат интересную тему про факторы роста для внутренних аудиторов.

Обратила внимание, что много кому откликается, несколько человек даже в личку написали.

У меня на этот счет есть своя версия, насколько она верна - судить вам.

Итак, я абсолютно согласна с коллегами, что на выбор о вашем повышении будет влиять ваш уровень вовлеченности, отдачи в работе, вклад ценности, проактивность (можно отнести в категорию "уметь и делать лучше/больше, чем другие, чем положено") и то, насколько ваше руководство это видит (пусть будет "пиар", проявление).

Но есть еще один важный фактор, без которого вас не повысят, какой бы звездой вы не были. Неслучайно я предложила тех, кого повышали, вспомнить, что было до этого...🤔

Угадали? - Фишка ещё и в том, что для вашего повышения должно быть свободное место. Каким бы звездным вы не были, если в штатке не предусмотрено изначально "лесенки" или все позиции выше вашей заняты, то есть очень небольшая вероятность того, что для вас будут вносится изменения (изменение структуры через комитет и СД не помогают в этом вопросе).

Есть и хорошая новость: если вы решите уйти и вы ключевой, то вероятность получить повышение обретает самые реальные черты. А если и пиар - фактор поработает на вас - то и должность откроют на такой случай.

Итого, нужны 3 фактора:
1.давать результат/качество, делать задачи на другом уровне, как будто вы уже на следующей ступеньке. Просто аудитор - работай как ведущий, ведущий - работай как главный, главный - смотри на начальника отдела и вовлекайся в его задачи;
2. подсвечивать свои достижения, работать над визуальным представлением своих результатов (отчеты, презентации, участие в проектах);
3. проверьте, есть ли возможность роста в вашей службе (несколько уровней должностей). Обдумайте, что вы будете делать, если перерастете свою должность?*
*Для руководителей сразу совет - взглянуть на структуру с позиции работников.

Если перспектив роста на текущем месте нет, как бы вы не вкладывались, а это есть у вас в планах - подумайте, как у вас с первыми двумя факторами. Позволяет ли вам это уже сейчас обсудить с шефом возможности роста?
Или имеет смысл заглянуть за горизонт вашей компании / службы?

А для мотивации кусочек из одного сообщения, которое вчера пришло в личку от коллеги, у которой освободилось место руководителя:
"...Я выбрала стратегию - проявлять свои навыки. Действовать так, как если б я уже стала руководителем. Взяла на себя ответственность за организацию аудитов и представление результатов руководству. Попросила включить меня в рассылку всех документов. Оформляла документы по орг.вопросам (обучение, отпуска и тп). Предлагала свою кандидатуру ответственной за поступающие задачи, в кросс-функциональных проектах и т.п.
Сработало. Повысили меня" (была другая кандидатура, которая скорее всего бы получила эту должность).

Это прям 🔥 история, когда сработало всё вместе.

Пусть в качестве идеи дня будет посмотреть на свою работу сегодня. Ограничиваетесь ли вы рамками своей должности или работаете по факту уровнем выше?

#карьера

Коллеги, добрый день!

На связи Мария.

Продолжаем экспериментальную рубрику, где предлагаю вам решить тесты GRE - аналог кандидатского минимума в штатах.

В этот раз публикую на языке оригинала. Цель: уложиться в 1-2 минуты для вычислительной части и в 30 минут для эссе.