⛔️🌐 #FATF «серый список» от 21 февраля 2020 года ⚠️

Сейчас в нем 20 юрисдикций:
🇦🇱 #Албания
🇧🇸 #Багамы
🇧🇧 #Барбадос
🇧🇼 #Ботсвана
🇬🇭 #Гана
🇿🇼 #Зимбабве
🇮🇷 #Иран
🇮🇸 #Исландия
🇾🇪 #Йемен
🇰🇭 #Камбоджа
🇰🇵 #Северная_Корея
🇲🇺 #Маврикий
🇲🇳 #Монголия
🇲🇲 #Мьянма
🇳🇮 #Никарагуа
🇵🇰 #Пакистан
🇵🇦 #Панама
🇸🇾 #Сирия
🇺🇬 #Уганда
🇯🇲 #Ямайка

👌Выведены из списка:
🇹🇹 #Тринидад_и_Табаго

https://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/documents/increased-monitoring-february-2020.html

⚡️🇪🇺 #ЕС - Список несотрудничающих юрисдикций для налоговых целей был вновь пересмотрен:

🔻 #Доминика добавлена в «чёрный» список, поскольку не смогла получить рейтинг, полностью соответствующий международному стандарту Глобального форума ОЭСР по прозрачности и обмену информацией по запросу

☑️ #Барбадос исключен из «чёрного» списка и перемещён в «серый», поскольку взял на себя все обязательства по полному обеспечению международного стандарта Глобального форума ОЭСР

🗃Таким образом, на данный момент чёрный список включает 12 юрисдикций: Американское Самоа, Доминика, Ангилья, Фиджи, Гуам, Самоа, Тринидад и Тобаго, Виргинские острова США, Вануату, Палау, Панама и Сейшеллы.

Что касается «серого» списка ЕС, то были также произведены некоторые изменения:

✅ #Марокко, #Намибия и #Сент-Люсия были исключены, поскольку выполнили все свои обязательства.

🔻#Ямайка была добавлена, поскольку приняла обязательство по изменению/отмене вредоносного налогового режима (особой экономической зоны) к концу 2022 года.

❕#Австралии и #Иордании продлили крайний срок выполнения принятых обязательств до тех пор, пока Форум ОЭСР по вредоносной налоговой практике не проведет оценку реформ.

❕#Мальдивам было дано четыре дополнительных месяца на ратификацию Многосторонней конвенции ОЭСР о взаимной административной помощи.

❕#Турции было предложено решить все открытые вопросы относительно эффективного обмена информацией со всеми странами-членами, как указано в выводах Совета ЕС. Ожидается, что к 31 мая 2021 года Турция возьмёт на себя обязательство на высоком политическом уровне активировать автоматический обмен информацией со всеми 27 странами-членами ЕС к 30 июня 2021 года.

📁 Таким образом, на данный момент в сером списке находятся 9 юрисдикций: Австралия, Ботсвана, Барбадос, Иордания, Мальдивы, Тайланд, Турция, Эсватини, Ямайка

@OffshoreChannel @InternationalTaxNews

🔸Подробнее о «чёрном» и «сером» списках ЕС для налоговых целей и его потенциальных последствиях в заметке Веры Аверьяновой на zakon.ru ➡️