🇪🇺 #Европарламент имеются вопросы к безвизу с Грузией, Молдовой и Украиной

Депутат Европарламента от Франции Жюли Лешанто подняла вопрос о приостановке действия безвизового режима для Украины, Грузии и Молдавии

«Либерализация визового режима для граждан Молдавии, Грузии и Украины начинает создавать проблемы для государств — членов ЕС в связи с большим количеством необоснованных заявлений о предоставлении убежища, поданных через механизм въезда в ЕС в рамках данной схемы выдачи виз», — заявила Лешанто.

США хотят заставить криптовалютные компании подчиняться санкциям 

В прошедшую пятницу Управление по контролю за иностранными активами Минфина США представило специальный доклад, посвященный санкционному комплаенсу со стороны компаний, работающих с виртуальными активами. Прежде всего — с криптовалютами. 

Таким образом Минфин США напоминает, что криптовалютные транзакции подпадают — и всегда подпадали — под те же санкционные ограничения, что и «традиционные» финансовые операции. Кроме того, речь идет не только о санкциях против криптовалютных бирж, связанных с отмыванием денег, а обо всем спектре санкций, введённых США.  

В прошлом месяце в санкционный список Минфина попала российская криптовалютная биржа SUEX. Через нее проходили биткоины, которые хакеры получали от жертв своих вирусов-вымогателей (ransomware attacks).

Среди рекомендаций Управления криптоплатформам — собирать IP-адреса и блокировать доступ пользователям из санкционных юрисдикций, например из Крыма.

🌐🐎 #Цифровые_кочевники почему подавляющее большинство из них не получит «обещанное» консультантами иностранное гражданство, также как большинство инвесторов в «золотую визу»

В последние два ковидных года (2020-2021) происходит парад громких объявлений о приглашении так называемых «цифровых кочевников» для получения на льготных условиях долгосрочных законных оснований пребывания в таких иностранных государствах.

Миф No. 1 Цифровые кочевники много зарабатывают. Как и в большинстве направлений бизнеса зарабатывать могут только единицы, чьё творение выстрелило, и стало прибыльным. Как показывает практика, многие даже не являются платёжеспособными. А крипто-энтузиасты имеют зачастую проблемы по возможности оплаты законными платежными средствами.

Поэтому это также понимают приглашающие таких «потенциальных» миллиардеров иностранные государства, которые на объявлении таких программ преимущественно пиарятся, понимая, что даже налоговые поступления от такой затеи стремятся к нулю (почему государства и объявляют налоговые «стимулы», которые по понятным причинам не становятся нужны людям, которые не смогли заработать).

Миф No. 2 Все «цифровые кочевники» «нахаляву» и без интеграции в общество получат иностранное гражданство. Разумеется, никто не отменяет законный порядок натурализации для такой категории. Например, из самых первых объявивших о визах для «цифровых кочевников» стали Барбадос 🇧🇧, Бермуды 🇧🇲, Каймановы острова 🇰🇾 (всем известно, что там получить гражданство практически невозможно, если ты сразу не переезжаешь туда как миллиардер, готовый серьезно поделиться).

Кипр 🇨🇾 после закрытия программы гражданства за инвестиции обьявил, что «цифровые кочевники» будут вправе подать на гражданство через 5 лет постоянного проживания на острове, вместо 7 лет, предусмотренных для граждан третьих стран (не входящих в ЕС).

Забавно, ведь кочевники это та категория, которая, как правило более полугода не сидит на одном месте… получается, что программа может быть названа «поймать кочевника», и сделать из него налогоплательщика 😎

Хочется вспомнить и о Португалии 🇵🇹 , которая ввела с 2018 года правило 5 лет для возникновения права иностранцев на гражданство после сдачи экзамена на язык.

🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия совместно с экспертами государств-членов и Европарламентом активно сейчас прорабатывает реформу требований для натурализации иностранцев по которой критерий тесной связи будет являться определяющим для всех, включая и «инвесторов» в золотую визу. Таким образом, большинство постоянно не проживающих в государствах-членах попросту должны будут забыть о своих мечтах на получение гражданства государства-члена ЕС.

🔍 «Золотая виза» 😎 получается, что такое временное основание для долгосрочного проживания является самой дорогой приманкой, по которой если ты захочешь переехать на длительный срок, то станешь налогоплательщиком, и также с гражданством, в большинстве случаев, чтобы подать на гражданство, нужно также стать налоговым резидентом, пройдя статут постоянного резидента (варианты, конечно, есть, как это избежать, но продавцы недвижимости, мусорных облигаций, и иных инвестиционных решений об этом не рассказывают, как правило).
🪤 Не все то золото, что блестит ✨

Автор: к.ю.н. Александр Захаров, советник налоговой службы I ранга @zakharovlaw

Менять НДФЛ в ближайшие три года не планируется, заявил Силуанов. По его словам, от введения прогрессивной шкалы пострадает в первую очередь средний класс, а миллиардеры найдут способ уйти от налогов

​​В Финляндии хотят поменять закон из-за «золотого паспорта» российского олигарха. Полсотни таких же «золотых паспортов» у россиян могут вообще отнять

С начала 2020 года граждане стран, не входящих в Европейскую экономическую зону, должны получать специальное разрешение в министерстве обороны Финляндии, если хотят купить землю в этой стране. Ведомство проверяет сделку на предмет возможной угрозы национальной безопасности.

Российский олигарх Игорь Кесаев в апреле 2020 года приобрел крупный участок на озере Сайма примерно в 100 км от российской границы. Как сообщило финское государственное информагентство Yle со ссылкой на газету Iltalehti, при покупке Кесаев предъявил только свой паспорт гражданина Кипра. Гражданином этой страны он стал в 2012 году.  

Обеспокоенность финнов вызвали тесные контакты Кесаева с ФСБ (он, в частности, возглавляет фонд, который поддерживает ветеранов спецслужбы), а также появление на участке защищенной вертолетной площадки. Притом источники, которых опросила Iltalehti, отмечают, что строительный проект Кесаева очень похож на то, что собирался построить в Финляндии другой россиянин — Павел Мельников. Он был вынужден продать свои финляндские владения после того, как на него завели дело об отмывании денег. 

Именно случай с Мельниковым журналисты часто приводят как причину введения в 2020 году обязательной проверки покупателей земли. Граждане Европейского союза, в том числе Кипра, такой проверке не подлежат. Однако после новостей о том, что этим преимуществом воспользовался Кесаев, министерство обороны Финляндии заявило о проработке изменений в закон, чтобы пресечь подобные случаи в будущем. 

А следом власти Кипра объявили о пересмотре решений о выдаче «золотых паспортов». Правительство решило отозвать решения о предоставлении гражданства 45 обладателям «золотых паспортов» и пристальней рассмотреть еще 47 случаев. 

Среди тех, кто попал под проверку, также упоминается Кесаев. Вероятно, что он не единственный россиянин в этом списке. Кажется, в Европе больше не намерены с помощью «золотых паспортов» давать приют сомнительным активам российских олигархов.

В Европарламенте прошли дебаты ЕС и Польши о верховенстве права Евросоюза. Глава Еврокомиссии пригрозила Варшаве экономическими санкциями, польский премьер заявил о неприятии шантажа.

Подробнее о суди вопроса и результатах дебатов — в материале РБК.

🇺🇸 Американскую известную фирму Бэйкер МакКензи прославили антикоррупционные журналисты-расследователи на основании Архива Пандоры 🇷🇺 на русском 🇺🇸 оригинальный источник на английском

🇲🇪🇪🇺 Еврокомиссия в отчете по Черногории 8 раз в разных параграфах в негативном ключе упомянула программу инвестиционного гражданства Черногории и потребовала ее закрыть, поскольку она сопряжена с рисками, связанными с безопасностью, отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов, финансированием терроризма, коррупцией и проникновением организованной преступности.

Черногория-Новости

РАСКРЫТА НАЛОГОВАЯ СХЕМА НА ДЕСЯТКИ МИЛЛИАРДОВ ЕВРО.
ОЧЕРЕДНОЕ ЖУРНАЛИСТСКОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ, В ЦЕНТРЕ – ИРЛАНДСКИЕ ФИНАНСИСТЫ

Фонды и банки, расположенные в Ирландии, использовались группой хедж-фондов и трейдеров для массового финансового мошенничества на несколько миллиардов евро, нацеленного на налоговые органы европейских стран.

Расследование, проведенное The Irish Times в сотрудничестве с немецким новостным агентством Correctiv и 15 другими медиа-организациями, показывает, в какой степени фонды, созданные в Ирландии, и ирландские финансовые учреждения были использованы лицами, совершившими эту схему.

Схема, известная как cum-ex, является предметом обширных расследований прокурорами в ряде европейских стран, и федеральный суд Германии назвал ее мошенничеством.

Посредством сложной серии скоординированных финансовых транзакций сеть трейдеров, хедж-фондов и банков могла требовать многократного возмещения удерживаемого налога на дивиденды, который был уплачен только один раз, а в некоторых случаях вообще не был.

Схема работала путем покупки и продажи огромных объемов акций в ключевые моменты времени, когда компании выплачивали дивиденды, чтобы создать путаницу в отношении того, кому должны возмещать налоги.

Потери европейских налоговых органов, варьируются по разным оценкам от 55 до 140 миллиардов евро.

Огромная утечка документов, собранных различными органами, расследующими схему, получившая название Cum-ex Files, подробно описывает степень использования ирландских фондов и финансовых институтов участниками.

Ирландия сыграла ключевую роль в содействии этой схеме. Некоторые из фигурантов, участвовавших в торгах, учредили фонды в Ирландии в качестве инструментов для торговли и получения налоговых возмещений от более крупных стран ЕС, причем Германия была одной из основных целей.

Дублинские офисы двух крупных международных банков, Investec и BNP Paribas, использовались теми, кто занимался этой схемой, как показывают внутренняя электронная почта и материалы дела прокуратуры.

Источник

🇲🇹 #Мальта объявила, что будет сдавать данные новых граждан за особые заслуги государствам их первоначального налогового резидентства

В отношении программы Мальты 2020 года гражданства за особые заслуги, которую 11 июня 2021 года запретила реализовывать Еврокомиссия, и в отношении которой готовится разбирательство в Суде ЕС, Мальта 5 октября проинформировала провайдеров программы, что, начиная с 1 января 2022 года будет предоставлять следующую персональную информацию успешных заявителей в государства их первоначального налогового резидентства:
▫️ имя и фамилию
▫️ дату рождения
▫️ адрес места проживания
▫️ ИНН
▫️ полученный вид прав на проживание, а также
▫️ а также копии всех документов предоставленных успешным заявителем в подтверждение своего адреса проживания

Вероятно, вводя данную меру, Мальта рассчитывает получить снисхождение в Суде ЕС.

Госдума одобрила в первом чтении законопроект, которым банкам запретят передавать сведения о своих клиентах компетентным органам иностранных государств и обяжут отчитываться о запросах из-за рубежа в Росфинмониторинг и ЦБ. Правительство позже установит исключения из этого правила
vdmsti.ru/eBEX

🇺🇸 #США Блумберг: как не платить налоги на наследование

На зависть гражданам США в России наследование любого имущества ближайших родственников от налогов освобождено, а в США приходится мудрить (вот зачем и трасты и т.д.).

✅ На зависть вообще всему миру в России дарение любой суммы между даже независимыми людьми не подлежит налогообложению.

Материал от Bloomberg

Суд постановил, что кипрские власти действовали в интересах общества. https://evropakipr.com/biznes/sud-nikosii-strizhka-depozitov-na-kipre-byla-absolyutno-neobhodima

🇺🇸 #США решили, как россиянам получать иммиграционные визы при ограничении на персонал в России

Россиянам разрешили получать визы США в Варшаве.

По неиммиграционным визам ситуация остаётся открытой.

Европейский парламент ответил на Pandora Papers

Вчера вечером Европарламент принял резолюцию — ответ на Pandora Papers. Главное — парламентарии выступают за пересмотр отношений с Британией и США. 

🇺🇸 Европарламент осуждает роль некоторых штатов США как налоговых гаваней и оплотов анонимности. Депутаты призвали США вступить в Единый стандарт отчетности ОЭСР, а Европейскому совету порекомендовали заново рассмотреть США на предмет внесения в список налоговых гаваней. 

🇬🇧 Доступ Британии к европейскому рынку Европарламент советует пересмотреть. Еврокомиссии (органу исполнительной власти ЕС) рекомендовано поставить этот вопрос в зависимость от соблюдения Соединенным Королевством стандартов налоговой прозрачности и противодействия отмыванию денег.

⚡️#ExclusiveEvent 🇷🇺
X Московский Форум Family Office https://www.russianprivatewealth.com/mfo21/

Ключевые темы:
▫️Санкции
▪️Деофшоризация
▫️КИК
▪️Обмен информацией CFC ▫️Вопросы экономического гражданства и вида на жительство
▪️Инвестиционные возможности
▫️Защита капитала
▪️Банковские услуги Private Banking

Черногория предоставила убежище российскому бизнесмену Тельману Исмаилову на основе решения прокуратуры Цюриха, заявила адвокат. Та закрыла дело против бизнесмена в начале года, усмотрев недостоверные сведения в материалах российской стороны. СК с решением Черногории не согласился

В США хотят пересмотреть отношения с Интерполом. Одна из причин — поведение России

На днях Интерпол в очередной раз вернулся в инфополе. И снова по неутешительному для России поводу: Черногория отказалась выдавать России Тельмана Исмаилова. 

СМИ сообщают, что Исмаилов провел в Черногории около трех лет, находясь «в розыске по линии Интерпола». Эту организацию нередко критикуют — как за неэффективность, так и за уязвимость для манипуляций.

Критики считают, что у Интерпола просто не хватает сотрудников, чтобы проверять все запросы от стран  должным образом. Как отмечает Guardian, легче всего проходят проверку обвинения в отмывании денег или подобных финансовых преступлениях. Но после ареста подозреваемого суд о его выдаче в таких случаях обычно затягивается. 

Ключевой механизм Интерпола — «красные циркуляры», своего рода международные ордера на арест. Их отправляют в штаб организации сотрудники национальных бюро, которые, как правило, входят в состав местных МВД.

С 2000 года общее число «красных циркуляров» увеличилось в 10 раз. Во многом это результат активности российского бюро Интерпола. По данным Freedom House, сейчас около 38% всех «красных циркуляров» в базе данных Интерпола приходится на Россию. Для сравнения, доля США — 4,3%, Китая — 0,5%. 

Помимо «красных циркуляров», аресты могут проводиться на основании так называемых рассылок (diffusions). Это запросы о сотрудничестве, которые вообще не подлежат предварительной проверке Центральным бюро, но тем не менее публикуются в базе данных Интерпола.

Государства сами могут выбирать, какой вид запроса использовать. Так, например, Россия пользовалась рассылками, когда просила зарубежных коллег арестовать соратника Алексея Навального Никиту Кулаченкова и инвестора Уильяма Браудера.

Раз в четыре года проходят выборы президента Интерпола. К кандидатам — высокопоставленным полицейским из разных стран — нередко бывают претензии из-за злоупотреблений механизмами организации. Например, в 2018 году такая критика звучала в адрес кандидата из России — генерал-майора МВД Александра Прокопчука.

Одним из фаворитов на грядущих выборах (они пока отложены из-за пандемии коронавируса) считают генерала из Объединенных Арабских Эмиратов Ахмеда Насера аль-Раиси. Правозащитные организации обвиняют аль-Раиси в подавлении несогласных в ОАЭ и злоупотреблении «красными циркулярами».

Весной в Конгресс США был вновь внесен Закон о предотвращении транснациональных репрессий (TRAP Act). Авторы законопроекта указывают на злоупотребление механизмами Интерпола со стороны «авторитарных режимов», среди которых они называют Россию и Турцию. 

Закон обязывает исполнительные органы США бороться за реформу Интерпола, а также требовать от организации подробные ежегодные отчеты о «красных циркулярах» и рассылках, финансировании и количестве выявленных злоупотреблений по странам (сейчас этих данных нет). 

Помимо этого, в законе предлагается не арестовывать по «красным циркулярам» граждан тех стран, с которыми у США не заключен договор об экстрадиции. Россия — в их числе. До недавнего времени США довольно исправно арестовывали россиян по запросам российского национального бюро Интерпола.

🇲🇪❗Черногория планирует принять закон о конфискации имущества незаконного происхождения

Власти могут начинать разбирательство в отношении недвижимости, стоимость которой превышает 50 000 евро и если владелец не сможет доказать, что он законно заработал на покупку, то она в судебном порядке перейдет государству.

Бремя доказывания в суде лежит на собственнике имущества, которому необходимо доказать законность приобретения. До завершения судебного разбирательства имущество будет заморожено.

Черногория-Новости

Сенаторы США предложили вариант «налогообложения для миллиардеров». Они хотят обложить налогом в 23,8% доходы по активам, в том числе акциям, независимо от того, были они проданы или нет. Налог затронет около 700 налогоплательщиков с активами более $1 млрд или годовым доходом свыше $100 млн