#ОАЭ #наследство

Наследство в ОАЭ. При чем тут религия?

Новая рубрика от коллеги, на этот раз из дубайского офиса - Софии Имамутдиновой, в которой будем разбирать особенности наследственного и семейного права ОАЭ.

Правила наследования в ОАЭ отличаются в зависимости от того, являются ли наследодатель и наследники мусульманами или нет. Для многих российских граждан такой подход становится настоящим открытием.

Давайте разбираться в отличиях.

Начнем с наследования мусульманами

Наследование регулируется Федеральным законом ОАЭ № 28/2005 «О личном статусе», а также нормами шариата. В соответствии с данными нормами наследство распределяется между наследниками в зависимости состава семьи и пола наследников. Женщины получают меньшие доли, чем мужчины.

Примеры, если нет завещания

Ситуация 1.
Состав семьи: наследодатель (уходит из жизни, не оставив завещания), его супруга, сын и дочь.
Распределение наследства:
· Супруге - 1/8 долю активов,
· Сын – 2/3 от доли, оставшейся после выделения доли супруги,
· Дочь – ½ от того, что полагается сыну.

Ситуация 2.
Состав семьи: наследодатель, его супруга и дочь.
Распределение наследства:
· Супруге - 1/8 доля наследства,
· Дочь - половину от остатка после выделения доли супруги,
· Брат или иной член семьи мужского пола - оставшуюся часть.

До 1 февраля 2023 года данные нормы применялись и к наследованию немусульман во всех эмиратах кроме Абу-Даби.

Завещания мусульман и обязательная доля
Правила составления завещаний для мусульман в ОАЭ ограничены нормами об обязательной доле. Она составляет 2/3 имущества, которое переходит к семье в соответствии с порядком, описанным выше (зависит от состава семьи и пола наследников). Оставшаяся 1/3 имущества может быть завещана путем составления завещания.

Российским гражданам удаётся получать "золотые визы" в Португалии, среди заявителей есть родственники санкционных политиков

Оказывается, некоторым российским гражданам удаётся получать "золотые визы" в Португалии. К такому открытию пришли в результате расследования телеканала TVI, которое показывает, что правительство не исполняет то, о чём заявило вскоре после начала войны на Украине.

TVI выяснил, что только в этом году уже было выдано девять "золотых виз" лицам из России, среди которых есть родственники политиков, находящихся под санкциями.

Читать далее: https://telegra.ph/Rossijskim-grazhdanam-udayotsya-poluchat-zolotye-vizy-v-Portugalii-sredi-zayavitelej-est-rodstvenniki-sankcionnyh-politikov-06-17

#ЕС #EU 15 июня Европейский Парламент принял резолюцию «Уроки, извлеченные из Pandora Papers, и другие открытия». Довольно всеобъемлющий обзор последних тенденций в области международного налогообложения и других связанных вопросов с точки зрения ЕС.

Среди прочего, поддержка инициатив ОЭСР, включая Pillar2 (п. 81-82), наряду с призывом к поддержке создания налоговой конвенции ООН (п. 17; первый драфт был представлен в марте прошлого года; проект резолюции был внесен на рассмотрение Экономического и финансового комитета Генеральной Ассамблеи ООН в октябре); подчеркивается необходимость введения прозрачного и инклюзивного процесса принятия решений, при котором все страны могут вести переговоры на равных. Некоторый прогресс по конвенции есть, но пока очевидно, что страны ОЭСР будут тормозить процесс до последнего (да и вообще, без прозрачных договоренностей между ОЭСР и ООН тяжело представить, как этот «налоговый локомотив» сможет двигаться вперед).

Резолюция ЕС включает предложения по многим другим европейским налоговым инициативам: от пересмотра и расширения списка несотрудничающих юрисдикций для налоговых целей (п. 68; 72-80), общеевропейского механизма по налогу у источника (п. 40-41), Unshell/#ATAD3, #SAFE (п. 70), до призывов к проведению исследования рынка налогового консультирования (п. 25), и контролю за налоговыми преференциями (и программами гражданство/резидентство за инвестиции) в отношении физлиц в т.ч. в рамках привлечения HNWI и высококвалифицированных работников (п. 42-52).

В частности, Европейский Парламент выражает обеспокоенность по поводу того, что схемы предоставления гражданства или ВНЖ за инвестиции («золотые паспорта») нежелательны с этической, правовой и экономической точек зрения и создают ряд серьезных рисков для безопасности граждан Союза, таких как как риски, связанные с отмыванием денег и коррупцией (п. 43), и настоятельно призывает Европейскую Комиссию предоставить подробную информацию о прогрессе, достигнутом странами ЕС в отмене или отзыве «золотых паспортов» российских или белорусских физлиц (п. 44). Также Европейский Парламент обеспокоен увеличением иностранных депозитов на 14 млрд. долл. США в странах, предлагающих «золотые паспорта», что позволяет предположить, что эти схемы используются для обхода требований раскрытия информации, предусмотренных DAC6 (п.45; резолюция ссылается на исследование Всемирного института исследований экономики развития Университета ООН).

❗️Bank of China ограничил переводы в юанях для клиентов российских банков

Bank of China (BoC) с этой недели ограничил клиентам российских банков перевод денежных средств в юанях в адрес банков Евросоюза, Швейцарии, Великобритании и США (включая иностранные филиалы банков этих стран, в частности, в Китае), сообщили несколько российских банков. Исключением из этих ограничений являются лишь банки-получатели группы BoC, находящиеся в соответствующих юрисдикциях.

«С 13 июня 2023 года «Бэнк оф Чайна (Россия)» не принимает к исполнению платежи в китайских юанях в пользу получателей, которые обслуживаются в банках EC, Швейцарии, Великобритании, США (включая иностранные филиалы банков этих стран), за исключением платежей в пользу клиентов банков группы Bank of China в этих странах», - говорится в информации для клиентов Юникредит банка, который получил сообщение об ограничениях от российской «дочки» BoC, кредитной организации «Банк оф Чайна».

Средний по размеру Акибанк также ссылается на соответствующее сообщение российской дочерней структуры Bank of China.

@frank_media

Катар и ОАЭ договорились восстановить дипломатические отношения.

В заявлении катарского МИД отмечается, что восстановление отношений «представляет волю лидеров обеих стран укреплять совместное арабское сотрудничество и реализовывать чаяния обоих народов».

🇪🇺 Традиционная визовая наклейка будет заменена двухмерным штрих-кодом с криптографической подписью. https://evropakipr.com/turizm/shengenskie-vizy-stanut-cifrovymi-kiprskie-tozhe

Верховный суд Великобритании выявил нарушения в схеме выдачи «золотых виз» в обмен на инвестиции, которую проводила фирма Maxwell Asset Management, сообщает Bloomberg. Компанией управляют россиянин и его жена (их имена Bloomberg не приводит). На сайте британского правительства говорится, что юридический адрес компании находится в Лондоне, а руководит ей Дмитрий Кирпиченко; фирма занимается управлением инвестициями.

⚖️ 🇬🇧 #Великобритания решение верховного суда по схеме «Максвелла» нарушающей правила предоставления «золотых виз» https://www.supremecourt.uk/cases/uksc-2021-0125.html

📋 Текст в PDF https://www.supremecourt.uk/cases/docs/uksc-2021-0125-judgment.pdf

С этого года все компании США, имеющие иностранных акционеров-владельцев до 30 июня должны сдать форму BE-12

Foreign Direct Investment in the United States- BE-12

Учет и анализ ведет Бюро экономического анализа.

С 1 января 2023 г. ведётся реестр иностранных бенефициаров США 🇺🇸. В свое время эти изменения в законодательстве были порождены инициативой G-20 beneficiary ownership transparency, призывающие стран-членов вести учет владельцев компаний UBO и США 🇺🇸 одна из последних стран, которая это имплементировала.

#compliancepractice #AML #FinCen #комплаенс #UBO

🇨🇳 Статус и ответственность законного представителя китайской компании

Законный представитель– ответственное лицо, которое в соответствии с нормами закона или устава юридического лица участвует в гражданской деятельности от имени юридического лица (ст. 61 Гражданского кодекса КНР). Законный представитель является единственным лицом, которое вправе без доверенности действовать от имени компании (заключать от имени компании договоры и представлять компанию в государственных органах).

Продолжение:
https://cnlegal.ru/china_incorporation/legal_representative_liability_2023/

На Северном Кипре задержали россиянина Станислава Митрушина, которого разыскивает Интерпол, сообщают CyprusMail и Sigmalive. Задержание произошло в деревне Трикомо на территории Турецкой Республики Северного Кипра. Россиянин приехал туда впервые в 2015 году, в 2018-м уехал и снова вернулся по поддельному албанскому паспорту в том же году. С того момента он пребывал в ТРСК, получил там вид на жительство и купил недвижимость.

Российское МВД в 2018 году объявило в международный розыск банкира Станислава Митрушина — сына владельца банка «Советский» и бывшего председателя совета директоров кредитной организации. Его подозревают в мошенничестве в особо крупном размере (ч. 4 ст. 159 УК).

На Бали с визой

«Безвизовый режим оказался неэффективным», – констатировал министр туризма Индонезии Сандьяга Уно. Попасть на знаменитый курортный остров Бали можно будет только с визой

Банкам будет проще отказать бизнесу в открытии счета

Для отказа корпоративному клиенту в обслуживании достаточно «обоснованных подозрений» банка в возможном нарушении антиотмывочного закона, доказывать наличие цели легализации преступных доходов необязательно. К такому заключению пришел Верховный суд РФ, изучив дело Промсвязьбанка и ООО «Единение авторских исследований+». Для опровержения подозрений у предприятия можно запросить практически любые дополнительные документы — исчерпывающего их перечня нет.

Юристы говорят, что теперь банкам будет проще отказывать клиентам в открытии счетов и вкладов, а оспорить такие отказы в суде бизнесу будет очень нелегко.

@kommersant

Совет ЕС 🇪🇺 официально утвердил 11 пакет санкций

На сайте Комиссии опубликован пресс-релиз по разным мерам.

1) Торговые меры:

1) введение нового механизма против обхода санкций

2) расширение запрета транзита товаров через РФ 🇷🇺

3) блокирующие санкции в отношении 87 юр лиц, которые поставляют товары двойного назначения (это лица из Узбекистана 🇺🇿, Китая 🇨🇳, ОАЭ 🇦🇪, Сирии 🇸🇾 и Армении 🇦🇲).

4) Ограничение на экспорт еще 15 технологических единиц, найденных на поле боя в Украине, или оборудования, необходимого для их производства.

5) Ужесточение ограничений на импорт товаров из железа и стали путем требования к импортерам подпадающих под санкции товаров из железа и стали, которые были обработаны в третьей стране, доказать, что используемые ресурсы не поступают из России.

6) Расширение запрета не ввоз в РФ люксовых авто

7) Усовершенствование механизма поименованных промышленных товаров в запрещенных списках

2) Транспортные меры:

✅ Полный запрет грузовикам с российскими прицепами и полуприцепами перевозить грузы в ЕС.

✅ Запрет на доступ в порты ЕС для судов, осуществляющих перевалку с судна на судно, подозреваемых в нарушении запрета на импорт российской нефти или ценового предела Коалиции G7 (oil cap).

✅ Запрет заходить в порты ЕС для судов, если судно не уведомляет компетентный орган не менее чем за 48 часов до пересадки с судна на судно, происходящей в исключительной экономической зоне государства-члена или в пределах 12 морских миль от исходной линии этого Побережье государства-члена.

✅ Запрет на доступ в порты ЕС для судов, которые манипулируют своей системой навигационного слежения или отключают ее при транспортировке российской нефти, на которую распространяется запрет на импорт нефти или ограничение цен G7.

3) Меры в энергетическом секторе:

📌 Прекращение возможности импорта российской нефти по трубопроводу в Германию и Польшу.

📌 Введение строгих отступлений от существующих запретов на экспорт, чтобы обеспечить техническое обслуживание трубопровода КТК (Каспийский трубопроводный консорциум), по которому казахстанская нефть транспортируется в ЕС через Россию.

📌 Продление исключений по предельным ценам на сахалинскую нефть для Японии (до 31 марта 2024 г.).

4) Дополнительные санкции:

В отношении 100 лиц вводится блокирующие санкции

5) Дополнительные меры:

❗️Пересмотр критерия включения в список лиц/организаций, занимающихся обходом санкций ЕС, в том числе тех, которые существенно срывают санкции ЕС.

❗️Добавление нового критерия листинга, позволяющего определять физических и юридических лиц, работающих в российском ИТ-секторе с лицензией ФСБ или Минпромторга России.

❗️Добавление исключения из-под санкций, разрешающего продажу прав собственности в российском совместном предприятии, находящимся в совместном владении с включенным в перечень лицом.

❗️Добавление исключения из-под санкций, позволяющего распоряжаться определенными видами ценных бумаг, принадлежащих указанным организациям.

❗️Внесение некоторых разъяснений в положение об обмене информацией между компетентными органами и в отношении соблюдения конфиденциальности общения между адвокатами и их клиентами в контексте обязательств по отчетности.

❗️Добавление исключения из-под санкций, позволяющего предоставлять услуги, необходимые для создания брандмауэра.

❗️Добавление исключения из-под санкций для предоставления лоцманских услуг при определенных обстоятельствах.

#compliance #compliancepractice #EU #sanctions #sanction_violation

ЕС 🇪🇺 опубликовал весь «11 пакет» в консолидированном документе

📌 3 Регламента (кроме упомянутого выше):

✅ Council Regulation (EU) 2023/1214 of 23 June 2023 amending Regulation (EU) No 833/2014 concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising ….

✅ Council Regulation (EU) 2023/1215 of 23 June 2023 amending Regulation (EU) No 269/2014 concerning restrictive measures in respect of actions undermining or threatening the territorial integrity.

📌и 2 Решения

✅ Council Decision (CFSP) 2023/1217 of 23 June 2023 amending Decision 2014/512/CFSP concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising the situation in Ukraine


✅ Council Decision (CFSP) 2023/1218 of 23 June 2023 amending Decision 2014/145/CFSP concerning restrictive measures in respect of actions undermining or threatening the territorial integrity,sovereigntyandindependenceofUkraine

#compliancepractice #sanctions #EU

‼️ЕС продлил возможность разморозки активов российских инвесторов до конца года

В 11-м пакете санкций власти Европейского союза (ЕС) установили возможность разблокировки активов для Национального расчетного депозитария (НРД, входит в группу Московской биржи) и ВТБ до 31 декабря этого года, следует из текста поправок в регламент Совета ЕС, принятого в рамках пакета новых ограничительных мер.

В прошлой редакции документа «компетентным органам государств-членов» Евросоюза предоставлялась возможность «при тех условиях, которые они сочтут приемлемыми», разрешить разблокировку «определенных замороженных средств или экономических ресурсов», принадлежащих НРД при условии, если передача будет завершена до 24 июля 2023 года.

📌Ранее по пункту, который устанавливал 24 июля последней датой для разблокировки активов, разгорелась дискуссия. НРД и ЦБ считали, что пункт касается всех замороженных активов инвесторов, тогда как партнер адвокатского бюро NSP Сергей Гландин в комментарии «РБК Инвестициям» говорил, что речь идет только об активах ВТБ.

@fm_invest