Получение вычета по ИИС тип А в 2022 году

Наступил 2022 год, а это значит, что самое время позаботиться о возврате вычетов, которые нам полагаются по закону.

Сегодня подробно разберем вопрос о том, как получить вычет по ИИС тип А по новой упрощенной схеме, которая заработала с 2022 года, а также через заполнение формы 3-НДФЛ.

Таймкоды:
00:00 - Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ
03:19 - У каких брокеров можно получить вычет по ИИС с упрощенной схемой
05:06 - Заполнение декларации 3-НДФЛ на получение вычета по ИИС тип А
17:11 - Декларирование доходов за пределами РФ

#ИИС #вычет #3НДФЛ

💰 Что нужно знать о налогах инвесторам в 2024 году?

Когда приходит время платить налоги, мы воспринимает это событие не очень радостно. Но с другой стороны, раз есть налог, значит есть и прибыль, и это уже позитивно. Сегодня я решил ответить на самые часто задаваемые вопросы по налогам, которые нужно знать каждому инвестору.

✔️ Надеюсь, что вы уже заплатили налоги на имущество (налог на недвижимость, земельный налог, транспортный налог и прочие). Срок уплаты завершился 1 декабря и с этого периода по всем задолженностям будут начислять пени, так что проверьте свой личный кабинет налоговой, на всякий случай.

❓ Как уплатить налог с доходов на бирже?
Обычно отечественные брокеры самостоятельно удерживают налог по российским активам, потому что являются налоговыми агентами. Ваша же задача - проследить, чтобы была необходимая для удержания сумма на брокерском счете в рублях на конец года. Если средств будет недостаточно для списания, то брокер передаст вашу декларацию в налоговую инспекцию и дальше уже вам самостоятельно придется отслеживать, когда налоговая пришлет уведомление о необходимости оплаты.

❓ Когда удерживается налог брокером?
Есть 3 случая, когда с вас брокер удержит налог: в момент вывода средств, при закрытии счета и в к конце календарного года.

❓ Какой срок уплаты НДФЛ с дохода на бирже?
НДФЛ необходимо заплатить до 15 июля 2024 года за 2023 год. Если же у вас есть доходы по счету у зарубежного брокера, вам необходимо получить какие-то вычеты или сальдировать убытки, то необходимо дополнительно будет подать декларацию 3-НДФЛ, срок ее подачи до 30 апреля 2024 года.

📌 Я делал в прошлом году большое подробное видео по заполнению налоговой декларации, где нужно было сальдировать убытки и доходы по разным брокерам и получить вычет по ИИС тип А:

👉 https://youtu.be/eYjqGCAyvUs?si=T94sNeMCmW8OQRdW

✅ Результат - налоговая выплатила всю заявленную сумму в полном объеме, но пришлось пообщаться с инспектором, он не сразу увидел некоторые справки.

❗️ Важное замечание, через форму в личном кабинете налоговой в прошлом году сальдирование не работало, поэтому заполнял в программе Декларация. Как будет в этом году, посмотрим, пока не проверял.

❓ Продал переведенные бумаги от другого брокера, а налог начислили на всю сумму, в чем причина?
Да, в 2022 году у кого-то счета целиком, у кого-то отдельные бумаги переводили между разными брокерами. Такая ситуация связана тем, что не перенеслись цены покупки ваших активов. Я писал про это отдельный большой пост от 9 ноября.

❓ Можно ли сальдировать купоны по облигациям и убыток от продажи акций и облигаций?
Да, доход от купонов можно сальдировать с убытком по акциям и облигациям РФ, что позволит снизить налог к уплате. Главное, чтобы факт получения купонов и продажи активов с убытком были в одном календарном году. Но также можно переносить убытки на будущие периоды, чтобы снизить налогооблагаемую базу в перспективе.

❓ Где посмотреть налогооблагаемую базу за 2023 год?
У некоторых брокеров есть налоговый отчет (Тинькофф или БКС, например), их можно скачать и посмотреть текущую налогооблагаемую базу. У Сбера нужно запросить в личном кабинете брокерский отчет на любую дату декабря и там будет информация по налогам.
Эти данные вам позволят заранее подготовить необходимую сумму на брокерском счете, чтобы ее мог удержать ваш брокер. Обычно списание средств с брокерского счета по налогам производится в январе следующего года.

❤️ Если пост оказался полезным, ставьте лайки, это лучшая мотивация для автора делать такие разборы.

#налоги #сальдирование #ИИС #вычет

⚠️ Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией!
@investokrat

❗️Налоги инвестора 2024

Провели большой эфир с разбором налогов, сальдирования, декларирования доходов по иностранным активам и другим вопросам, которые вы чаще всего пишите.

Прошлый пост набрал достаточное количество лайков, поэтому, как и обещал, размещаю запись эфира для всех.

Мне, кстати, выплата по ИИС по упрощенке уже пришла на карту, очень оперативно, на все ушло менее 2 недель с момента подачи.

📌 https://youtube.com/live/_aAPeVI9S0s

Таймкоды:

00:00 - О вебинаре
01:26 - Знакомство с Татьяной Суфияновой
03:50 - Сальдирование убытков. Как между разными брокерами сальдировать убытки?
08:16 - Какие типы доходов и убытков можно сальдировать между собой?
12:07 - Как декларировать убытки прошлых лет? И нужно ли ежегодно подавать нулевую декларацию?
17:32 - Примеры сальдирования убытков;
20:48 - Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и сроки оплаты налогов;
25:55 - Какие документы нужны от брокеров для сальдирования убытков?
31:48 - Какие активы можно сальдировать?
37:12 - Какие частые ошибки брокера в 2-НДФЛ могут снизить ваш доход?
40:50 - Можно ли сальдировать доход по вкладам?
43:28 - Что делать, если налоговая не приняла декларацию 3-НДФЛ?
45:07 - Подача 3-НДФЛ, когда подавать новую декларацию, а когда корректировку?
49:05 - В каких случаях можно не подавать декларацию по итогам года?
49:22 - Сервисы, позволяющие заполнить декларацию по всем счетам, включая иностранные.
53:26 - Как получить справку IB об убытках с печатью?
57:14 - Почему брокер ВТБ отказывает в справке об убытках и что делать?
59:00 - Упрощенный вычет ИИС.
01:00:10 - Документы от иностранного брокера для подачи 3-НДФЛ;
01:03:30 - Как декларировать прибыль от продажи валюты и как подтверждать?
01:06:32 - Как декларировать дивиденды от иностранных акций?
01:08:26 - Когда нужно подавать отчет о движении денежных средств по иностранным счетам?
01:10:41 - Льгота долгосрочного владения - критерии и нюансы.
01:19:25 - Ответы на вопросы.

✔️ Все ссылки на ресурсы Татьяны Суфияновой я добавил под видео.

Презентация по сальдированию убытков и ошибкам в заполнении 3-НДФЛ доступны здесь.

❤️ Благодарю за ваш лайк, если видео оказалось полезным!

#налоги #3НДФЛ #ЛДВ #вычет #ИИС

⚠️ Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией!
@investokrat