Налоговый комплаенс
Антикоррупционный комплаенс
СК заподозрил самарских налоговиков в создании платформы по уходу от НДС Это может быть одна из крупнейших площадок по махинациям с налогами
Следственный комитет расследует деятельность преступной группы из Тольятти, которая специализировалась на налоговых махинациях. За услугами по оформлению «бумажного НДС» к ней обращались подрядчики госкорпораций и крупных компаний.
Следствие установило, что, предположительно, преступная группа действует на базе компании ООО «Элрем Сервис», рассказал источник в СК. По его словам, аффилированные с ней фирмы — всего задействовано 430 юрлиц — образуют площадку по махинациям с НДС.
Среди крупных компаний, чьи подрядчики и контрагенты могли пользоваться выявленной СК площадкой названы: госкорпорация «Роскосмос», НПО им. Лавочкина и ПАО «ОДК-Кузнецов», подрядчик ГУП «Московский метрополитен».
Проверка контрагентов на должную осмотрительность является с одной стороны частью налогового, а с другой стороны частью антикоррупционного комплаенса. Уже ясно, что в данное дело вовлечены сотни компаний.
Наблюдать за делом стоит – могут появится новые названия, которые потребуют дополнительных проверок своих партнеров, с точки зрения как минимум минимизации налоговых рисков, а также репутационных, в случае реализации налоговых.
https://www.rbc.ru/society/24/11/2020/5fb660b29a794724ed6f70eb?from=column_2
#антикоррупционныйкомплаенс
#налоговыйкомплаенс
#должнаяосмотрительность
Антикоррупционный комплаенс
СК заподозрил самарских налоговиков в создании платформы по уходу от НДС Это может быть одна из крупнейших площадок по махинациям с налогами
Следственный комитет расследует деятельность преступной группы из Тольятти, которая специализировалась на налоговых махинациях. За услугами по оформлению «бумажного НДС» к ней обращались подрядчики госкорпораций и крупных компаний.
Следствие установило, что, предположительно, преступная группа действует на базе компании ООО «Элрем Сервис», рассказал источник в СК. По его словам, аффилированные с ней фирмы — всего задействовано 430 юрлиц — образуют площадку по махинациям с НДС.
Среди крупных компаний, чьи подрядчики и контрагенты могли пользоваться выявленной СК площадкой названы: госкорпорация «Роскосмос», НПО им. Лавочкина и ПАО «ОДК-Кузнецов», подрядчик ГУП «Московский метрополитен».
Проверка контрагентов на должную осмотрительность является с одной стороны частью налогового, а с другой стороны частью антикоррупционного комплаенса. Уже ясно, что в данное дело вовлечены сотни компаний.
Наблюдать за делом стоит – могут появится новые названия, которые потребуют дополнительных проверок своих партнеров, с точки зрения как минимум минимизации налоговых рисков, а также репутационных, в случае реализации налоговых.
https://www.rbc.ru/society/24/11/2020/5fb660b29a794724ed6f70eb?from=column_2
#антикоррупционныйкомплаенс
#налоговыйкомплаенс
#должнаяосмотрительность
РБК
СК заподозрил самарских налоговиков в создании платформы по уходу от НДС
Следственный комитет расследует деятельность преступной группы из Тольятти, которая специализировалась на налоговых махинациях. За услугами по оформлению «бумажного НДС» к ней обращались подрядчики го
Налоговый комплаенс
Должная осмотрительность
KYC
📌 09.09.21 сентября Верховный Суд вынес Определение № 302-ЭС21-5294 по делу № А33-3832/2019 о взыскании убытков в виде доначисленного НДС, пени и уплаченного штрафа с недобросовестного подрядчика в пользу заказчика ремонтных работ
👉Что самое важное:
➡️ ВС разъяснил последствия непроявления должной осмотрительности
➡️ отсутствие должной осмотрительности на стороне заказчика не лишает его права на возмещение (налоговых) убытков
➡️ ВС сформулировал ряд простых правил, соблюдение которых позволит взыскать налоговые убытки с неблагонадежной стороны
✅ На практике требования к бизнес-партнерам разделяются на 3 составляющие:
👉 налоговые требования (проявление должной осмотрительности)
👉 антикоррупционные требования (предупреждение коррупционных рисков)
👉 репутационные требования (предупреждение репутационных рисков)
Во многом одни и те же документы свидетельствуют сразу о соответствии нескольким требованиям. Вместе с тем, глубина и качество документов по разным направлениям могут существенно отличаться.
❗️Что еще обращает на себя внимание в этом кейсе – что заказчику предоставлялись документы из СРО, которые оказались заведомо недостоверными сведениями.
🌟Хорошей практикой является разумное и достаточное количество и качество документов, требуемых от бизнес-партнеров, в процессе заключения договора
https://www.advgazeta.ru/novosti/vs-razyasnil-posledstviya-neproyavleniya-dolzhnoy-osmotritelnosti/?fbclid=IwAR2vAat0Dxj8nTZn_TcAx3cYpYZIdhQSG7aO3QzbsBHj1MkP5csFA6mamLA
Текст определения ВС здесь: https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/39683faa-0cba-4d6e-b48f-8cda2e4cd3a9/47278dd2-d797-42d0-801b-8867b935b0b6/A33-3832-2019_20210909_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True
#налоговыйкомплаенс
#должнаяосмотрительность
#KYC
Должная осмотрительность
KYC
📌 09.09.21 сентября Верховный Суд вынес Определение № 302-ЭС21-5294 по делу № А33-3832/2019 о взыскании убытков в виде доначисленного НДС, пени и уплаченного штрафа с недобросовестного подрядчика в пользу заказчика ремонтных работ
👉Что самое важное:
➡️ ВС разъяснил последствия непроявления должной осмотрительности
➡️ отсутствие должной осмотрительности на стороне заказчика не лишает его права на возмещение (налоговых) убытков
➡️ ВС сформулировал ряд простых правил, соблюдение которых позволит взыскать налоговые убытки с неблагонадежной стороны
✅ На практике требования к бизнес-партнерам разделяются на 3 составляющие:
👉 налоговые требования (проявление должной осмотрительности)
👉 антикоррупционные требования (предупреждение коррупционных рисков)
👉 репутационные требования (предупреждение репутационных рисков)
Во многом одни и те же документы свидетельствуют сразу о соответствии нескольким требованиям. Вместе с тем, глубина и качество документов по разным направлениям могут существенно отличаться.
❗️Что еще обращает на себя внимание в этом кейсе – что заказчику предоставлялись документы из СРО, которые оказались заведомо недостоверными сведениями.
🌟Хорошей практикой является разумное и достаточное количество и качество документов, требуемых от бизнес-партнеров, в процессе заключения договора
https://www.advgazeta.ru/novosti/vs-razyasnil-posledstviya-neproyavleniya-dolzhnoy-osmotritelnosti/?fbclid=IwAR2vAat0Dxj8nTZn_TcAx3cYpYZIdhQSG7aO3QzbsBHj1MkP5csFA6mamLA
Текст определения ВС здесь: https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/39683faa-0cba-4d6e-b48f-8cda2e4cd3a9/47278dd2-d797-42d0-801b-8867b935b0b6/A33-3832-2019_20210909_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True
#налоговыйкомплаенс
#должнаяосмотрительность
#KYC
www.advgazeta.ru
ВС разъяснил последствия непроявления должной осмотрительности
Суд указал, что неосторожность в выборе контрагента при заключении договора может служить лишь основанием для уменьшения размера ответственности должника, но не для полного отказа в удовлетворении требования о возмещении убытков