Антикоррупционный комплаенс
Оценка рисков
🇰🇿Казахстан
📌В Казахстане 15.10.2023 года вступили в силу Правила проведения внешнего анализа коррупционных рисков. Правила раскрывают порядок проведения внешнего анализа коррупционных рисков в деятельности государственных органов и организаций, субъектов квазигосударственного сектора
👉Интересные моменты:
☑️ объект оценки (компания гос.сектора) и Антикоррупционная служба (регулятор) принимают «совместное решение» о проведении внешней оценки
☑️ Правила устанавливают закрытый перечень оснований для принятия такого «совместного решения»:
1. результаты антикоррупционного мониторинга
2. инициативного обращения объекта внешнего анализа коррупционных рисков и решения уполномоченного органа о его проведении
3. поручений Президента, Премьер-Министра, Администрации Президента, решений и рекомендаций консультативно-совещательных органов при Президенте
4. результатов социологического исследования
☑️ Внешний анализ коррупционных рисков проводится в срок до 30 раб. дней рабочей группой, созданной совместным решением
- К проведению внешнего анализа коррупционных рисков, а также к обсуждению его результатов и мониторингу реализации рекомендаций по
устранению выявленных коррупционных рисков привлекаются члены Общественного совета, в случае его наличия при объекте внешнего анализа
коррупционных рисков, а также специалисты и (или) эксперты иных субъектов противодействия коррупции
👉Этапы внешнего анализа:
1️⃣сбор, обобщение и анализ информации
2️⃣согласование и подписание аналитической справки
3️⃣принятие мер по устранению коррупционных рисков в соответствии с утвержденным планом мероприятий
👉Направления внешнего анализа:
1️⃣выявление коррупционных рисков в правовых и иных актах, затрагивающих деятельность объекта
2️⃣выявление коррупционных рисков в организационно-управленческой деятельности объекта
👉Ключевые бизнес-процессы для анализа:
1) управление персоналом
2) урегулирование конфликта интересов
3) оказание государственных услуг
4) выполнение разрешительных функций
5) реализация контрольно-надзорных функций
6) разработка и эксплуатация информационных систем
7) иные вопросы
✅Интересный документ, вполне можно взять на заметку как комплаенс-офицерам, так и службам внутреннего аудита, перед которыми стоит задача проаудировать процессы противодействия коррупции в компании.
⚡️Безусловно, дословно брать не стоит, но, например, перечень ключевых бизнес-процессов вполне можно использовать как базовый для фокуса своей деятельности для развития антикоррупционного комплаенса
❗️Вообще у коллеги из Казахстана много интересных нормативных наработок, имеет смысл читать и анализировать все, что принимается в Казахстане
Правила здесь: https://gos24.kz/uploads/documents/2023-10/Правила_проведения_внешнего_анализа_коррупц.рисков_с_15.10.23г..pdf
👉Еще почитать по теме антикоррупционного законодательства Казахстана:
Подробнее о поправках 2021 года: https://t.iss.one/compliancecraft/315
Подробнее о поправках 2023 года: https://ustinka.kz/kazakhstan/society/82343.html
Статья 2023 года о трендах антикоррупционного комплаенса в Казахстане: https://t.iss.one/compliancecraft/1230
#антикоррупционныйкомплаенс
#оценкарисков
#казахстан
Оценка рисков
🇰🇿Казахстан
📌В Казахстане 15.10.2023 года вступили в силу Правила проведения внешнего анализа коррупционных рисков. Правила раскрывают порядок проведения внешнего анализа коррупционных рисков в деятельности государственных органов и организаций, субъектов квазигосударственного сектора
👉Интересные моменты:
☑️ объект оценки (компания гос.сектора) и Антикоррупционная служба (регулятор) принимают «совместное решение» о проведении внешней оценки
☑️ Правила устанавливают закрытый перечень оснований для принятия такого «совместного решения»:
1. результаты антикоррупционного мониторинга
2. инициативного обращения объекта внешнего анализа коррупционных рисков и решения уполномоченного органа о его проведении
3. поручений Президента, Премьер-Министра, Администрации Президента, решений и рекомендаций консультативно-совещательных органов при Президенте
4. результатов социологического исследования
☑️ Внешний анализ коррупционных рисков проводится в срок до 30 раб. дней рабочей группой, созданной совместным решением
- К проведению внешнего анализа коррупционных рисков, а также к обсуждению его результатов и мониторингу реализации рекомендаций по
устранению выявленных коррупционных рисков привлекаются члены Общественного совета, в случае его наличия при объекте внешнего анализа
коррупционных рисков, а также специалисты и (или) эксперты иных субъектов противодействия коррупции
👉Этапы внешнего анализа:
1️⃣сбор, обобщение и анализ информации
2️⃣согласование и подписание аналитической справки
3️⃣принятие мер по устранению коррупционных рисков в соответствии с утвержденным планом мероприятий
👉Направления внешнего анализа:
1️⃣выявление коррупционных рисков в правовых и иных актах, затрагивающих деятельность объекта
2️⃣выявление коррупционных рисков в организационно-управленческой деятельности объекта
👉Ключевые бизнес-процессы для анализа:
1) управление персоналом
2) урегулирование конфликта интересов
3) оказание государственных услуг
4) выполнение разрешительных функций
5) реализация контрольно-надзорных функций
6) разработка и эксплуатация информационных систем
7) иные вопросы
✅Интересный документ, вполне можно взять на заметку как комплаенс-офицерам, так и службам внутреннего аудита, перед которыми стоит задача проаудировать процессы противодействия коррупции в компании.
⚡️Безусловно, дословно брать не стоит, но, например, перечень ключевых бизнес-процессов вполне можно использовать как базовый для фокуса своей деятельности для развития антикоррупционного комплаенса
❗️Вообще у коллеги из Казахстана много интересных нормативных наработок, имеет смысл читать и анализировать все, что принимается в Казахстане
Правила здесь: https://gos24.kz/uploads/documents/2023-10/Правила_проведения_внешнего_анализа_коррупц.рисков_с_15.10.23г..pdf
👉Еще почитать по теме антикоррупционного законодательства Казахстана:
Подробнее о поправках 2021 года: https://t.iss.one/compliancecraft/315
Подробнее о поправках 2023 года: https://ustinka.kz/kazakhstan/society/82343.html
Статья 2023 года о трендах антикоррупционного комплаенса в Казахстане: https://t.iss.one/compliancecraft/1230
#антикоррупционныйкомплаенс
#оценкарисков
#казахстан
Антикоррупционный комплаенс
🇺🇸США
📌22.12.23 Президент США подписал Новый закон FEPA (Foreign Extortion Prevention Act - Закон о предотвращении иностранного вымогательства), который дополняет широко известный FCPA 1977 г.
👉Суть нововведений FEPA:
☑️FEPA заполняет пробел в Законе о коррупции за рубежом 1977 г. (“FCPA”), который криминализирует ”сторону предложения" (лиц, дающих взятки), а не “сторону спроса” (государственных адвокатов и получателей взяток) в делах о взяточничестве за рубежом
☑️FEPA специально нацелено на иностранных должностных лиц (в закон введен новый термин: foreign officials)
☑️По FEPA на ежегодной основе Министерство Юстиции США будет готовить специальные отчеты
❗️FEPA был принят в рамках Закона о разрешении на национальную оборону на 2024 финансовый год
❗️FEPA был разработан при содействии Transparency International US (TI US)
👉Конструкция FEPA:
✔️Объект FEPA: любое иностранное должностное лицо или лицо, выбранное в качестве иностранного должностного лица (кто вымогаете взятку)
✔️Что запрещает: прямо или косвенно требовать, искать, получать, принимать или соглашаться на получение или акцептовать все, что представляет ценность лично или для любого другого физического лица или неправительственной организации
✔️Через что действует вымогатель: с использованием почты или любых средств межгосударственной торговли
✔️У кого вымогается взятка:
🇺🇸Любое лицо, находящееся на территории Соединенных Штатов
🇺🇸Любой эмитент на биржах США
🇺🇸“внутренняя компания” определяется как включающая любое физическое лицо, являющееся гражданином, подданным или резидентом Соединенных Штатов, или любую корпорацию или коммерческую организацию, которая имеет основное местонахождение в Соединенных Штатах. бизнес в Соединенных Штатах или который организован в соответствии с законами штата или территории Соединенных Штатов
✔️За что взятка:
➡️Подвергаться влиянию при выполнении любого официального действия;
➡️Быть побужденным совершить или не совершить какое-либо действие в нарушение официальных обязанностей такого иностранного должностного лица или физиономии; или
➡️Предоставление любого неправомерного преимущества в связи с получением или сохранением бизнеса для любого лица или с ним, или направление бизнеса в пользу любого лица
✅Общие рекомендации для комплаенс-систем, для которых обязательно соблюдения FCPA + теперь и FEPA:
1️⃣Обновить Политики и процедуры
2️⃣Обновить контент антикоррупционного тренинга для сотрудников и партнеров
3️⃣Провести переоценку коррупционных рисков (особенно в части взаимодействия с иностранными должностными лицами и/или международными организациями)
4️⃣По мере появления специальных ежегодных отчетов Министерства Юстиции США по FEPA – мониторить отчеты и их содержание
👉Полный текст Закона на национальную оборону (см.раздел SEC. 5101. PROHIBITION OF DEMAND FOR BRIBE см. стр. 796-798): https://www.congress.gov/118/bills/hr2670/BILLS-118hr2670enr.pdf
#антикоррупционныйкомплаенс
#сша
🇺🇸США
📌22.12.23 Президент США подписал Новый закон FEPA (Foreign Extortion Prevention Act - Закон о предотвращении иностранного вымогательства), который дополняет широко известный FCPA 1977 г.
👉Суть нововведений FEPA:
☑️FEPA заполняет пробел в Законе о коррупции за рубежом 1977 г. (“FCPA”), который криминализирует ”сторону предложения" (лиц, дающих взятки), а не “сторону спроса” (государственных адвокатов и получателей взяток) в делах о взяточничестве за рубежом
☑️FEPA специально нацелено на иностранных должностных лиц (в закон введен новый термин: foreign officials)
☑️По FEPA на ежегодной основе Министерство Юстиции США будет готовить специальные отчеты
❗️FEPA был принят в рамках Закона о разрешении на национальную оборону на 2024 финансовый год
❗️FEPA был разработан при содействии Transparency International US (TI US)
👉Конструкция FEPA:
✔️Объект FEPA: любое иностранное должностное лицо или лицо, выбранное в качестве иностранного должностного лица (кто вымогаете взятку)
✔️Что запрещает: прямо или косвенно требовать, искать, получать, принимать или соглашаться на получение или акцептовать все, что представляет ценность лично или для любого другого физического лица или неправительственной организации
✔️Через что действует вымогатель: с использованием почты или любых средств межгосударственной торговли
✔️У кого вымогается взятка:
🇺🇸Любое лицо, находящееся на территории Соединенных Штатов
🇺🇸Любой эмитент на биржах США
🇺🇸“внутренняя компания” определяется как включающая любое физическое лицо, являющееся гражданином, подданным или резидентом Соединенных Штатов, или любую корпорацию или коммерческую организацию, которая имеет основное местонахождение в Соединенных Штатах. бизнес в Соединенных Штатах или который организован в соответствии с законами штата или территории Соединенных Штатов
✔️За что взятка:
➡️Подвергаться влиянию при выполнении любого официального действия;
➡️Быть побужденным совершить или не совершить какое-либо действие в нарушение официальных обязанностей такого иностранного должностного лица или физиономии; или
➡️Предоставление любого неправомерного преимущества в связи с получением или сохранением бизнеса для любого лица или с ним, или направление бизнеса в пользу любого лица
✅Общие рекомендации для комплаенс-систем, для которых обязательно соблюдения FCPA + теперь и FEPA:
1️⃣Обновить Политики и процедуры
2️⃣Обновить контент антикоррупционного тренинга для сотрудников и партнеров
3️⃣Провести переоценку коррупционных рисков (особенно в части взаимодействия с иностранными должностными лицами и/или международными организациями)
4️⃣По мере появления специальных ежегодных отчетов Министерства Юстиции США по FEPA – мониторить отчеты и их содержание
👉Полный текст Закона на национальную оборону (см.раздел SEC. 5101. PROHIBITION OF DEMAND FOR BRIBE см. стр. 796-798): https://www.congress.gov/118/bills/hr2670/BILLS-118hr2670enr.pdf
#антикоррупционныйкомплаенс
#сша
Комплаенс
🎄Самое важное за долгие российские праздники, чтобы не пропустить:
Антикоррупционный комплаенс
🇺🇸США
📌С 1 января 2024 года Финансовая служба по борьбе с преступлениями (FinCEN) открывает Реестр информации о реальных владельцах компаний
👉У существующих компаний есть один год на подачу документов; новые компании должны подать документы в течение 90 дней с момента создания или регистрации
👉FinCEN также подготовило в сентябре 2023 на русском языке «Руководство по соответствию требованиям для малых предприятий» в отношении требований по отчетности по бенефициарным владельцам.
👉Скачать Руководство на русском здесь: https://www.fincen.gov/sites/default/files/shared/BOI_Small_Compliance_Guide-Russian_508C.pdf
🖇Материал в канале по Beneficial Ownership Information Reporting Requirements (Правила ведения реестра бенефициарных владельцев компаний): https://t.iss.one/compliancecraft/780
📌22.12.23 Президент США подписал Новый закон FEPA (Foreign Extortion Prevention Act), который дополняет широко известный FCPA
👉Суть нововведений FEPA: FEPA заполняет пробел в Законе о коррупции за рубежом 1977 г. (“FCPA”), который криминализирует ”сторону предложения" (лиц, дающих взятки), а не “сторону спроса” (государственных адвокатов и получателей взяток) в делах о взяточничестве за рубежом
👉Подробнее в канале см. здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1395
🇬🇧UK
📌10.01.24 в UK вступают в силу поправки в The Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations 2023 (SI 2023/1371) в целях различного подхода в оценке рисков у национальных ПДЛ (domestic PEPs) и международных (non-domestic PEPs)
👉Скачать поправки здесь: https://www.legislation.gov.uk/uksi/2023/1371/pdfs/uksi_20231371_en.pdf
Контрсанкции
🇷🇺РФ
Вышло 2 контрсанкционных указа Президента РФ:
📌№ 7 от 03.01.24 (вносит изменения в указ № 665 от 09.09.2023 года) – в список первой и второй очереди, имеющих право на выплаты со счетов типа «И», добавлены управляющие компании, которые выделили заблокированные иностранные активы из первоначальных открытых и биржевых паевых инвестиционных фондов (ОПИФ И БПИФ) в специальные дополнительные закрытые фонды — ЗПИФ-А
Текст: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202401030005
📌№ 8 от 03.01.24 (вносит изменения в указ № 95 от 22.03.2022 и № № 665 от 09.09.2023 года) – запрет на взыскание со счетов типа «С» и «И» (в первую очередь это касается Euroclear)
Текст: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202401030007?index=1
#комплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс
#контрсанкции
🎄Самое важное за долгие российские праздники, чтобы не пропустить:
Антикоррупционный комплаенс
🇺🇸США
📌С 1 января 2024 года Финансовая служба по борьбе с преступлениями (FinCEN) открывает Реестр информации о реальных владельцах компаний
👉У существующих компаний есть один год на подачу документов; новые компании должны подать документы в течение 90 дней с момента создания или регистрации
👉FinCEN также подготовило в сентябре 2023 на русском языке «Руководство по соответствию требованиям для малых предприятий» в отношении требований по отчетности по бенефициарным владельцам.
👉Скачать Руководство на русском здесь: https://www.fincen.gov/sites/default/files/shared/BOI_Small_Compliance_Guide-Russian_508C.pdf
🖇Материал в канале по Beneficial Ownership Information Reporting Requirements (Правила ведения реестра бенефициарных владельцев компаний): https://t.iss.one/compliancecraft/780
📌22.12.23 Президент США подписал Новый закон FEPA (Foreign Extortion Prevention Act), который дополняет широко известный FCPA
👉Суть нововведений FEPA: FEPA заполняет пробел в Законе о коррупции за рубежом 1977 г. (“FCPA”), который криминализирует ”сторону предложения" (лиц, дающих взятки), а не “сторону спроса” (государственных адвокатов и получателей взяток) в делах о взяточничестве за рубежом
👉Подробнее в канале см. здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1395
🇬🇧UK
📌10.01.24 в UK вступают в силу поправки в The Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations 2023 (SI 2023/1371) в целях различного подхода в оценке рисков у национальных ПДЛ (domestic PEPs) и международных (non-domestic PEPs)
👉Скачать поправки здесь: https://www.legislation.gov.uk/uksi/2023/1371/pdfs/uksi_20231371_en.pdf
Контрсанкции
🇷🇺РФ
Вышло 2 контрсанкционных указа Президента РФ:
📌№ 7 от 03.01.24 (вносит изменения в указ № 665 от 09.09.2023 года) – в список первой и второй очереди, имеющих право на выплаты со счетов типа «И», добавлены управляющие компании, которые выделили заблокированные иностранные активы из первоначальных открытых и биржевых паевых инвестиционных фондов (ОПИФ И БПИФ) в специальные дополнительные закрытые фонды — ЗПИФ-А
Текст: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202401030005
📌№ 8 от 03.01.24 (вносит изменения в указ № 95 от 22.03.2022 и № № 665 от 09.09.2023 года) – запрет на взыскание со счетов типа «С» и «И» (в первую очередь это касается Euroclear)
Текст: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202401030007?index=1
#комплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс
#контрсанкции
Статья
Расследования
Антикоррупционный комплаенс
Экономическая безопасность
📌Вышла статья Алексея Швецкого «Расследование инцидентов экономической безопасности»
👉Подход, изложенный в статье также может быть использован при проведении комплаенс-проверок
✅Безусловно не забываем, что в прошлом году вышел новый стандарт ISO 37008:2023 «Внутренние расследования»
Статья здесь: https://icsa.club/ru/расследование-инцидентов-экономичес/
О стандарте ISO 37008:2023 здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1276
#статья
#антикоррупционныйкомплаенс
#экономическаябнзопасность
#расследования
Расследования
Антикоррупционный комплаенс
Экономическая безопасность
📌Вышла статья Алексея Швецкого «Расследование инцидентов экономической безопасности»
👉Подход, изложенный в статье также может быть использован при проведении комплаенс-проверок
✅Безусловно не забываем, что в прошлом году вышел новый стандарт ISO 37008:2023 «Внутренние расследования»
Статья здесь: https://icsa.club/ru/расследование-инцидентов-экономичес/
О стандарте ISO 37008:2023 здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1276
#статья
#антикоррупционныйкомплаенс
#экономическаябнзопасность
#расследования
ICSA
Расследование инцидентов экономической безопасности - ICSA
Расследование инцидентов экономической безопасности несмотря на созвучность с подобными процедурами, осуществляемыми в рамках УПК РФ, тем не менее имеет заметные отличия. В обоих случаях необходимо установить причины и условия происшествия, причастных лиц…
Расследования
Антикоррупционный комплаенс
Оценка коррупционных рисков
📌07.02.24 ФСБ провела обыски в Росавиации по уголовным делам о незаконном выводе из-под российской юрисдикции почти 60 гражданских самолетов и вертолетов
👉История вопроса:
✔️ В 2022 году прессе стало известно о том, что несколько бывших сотрудников агентства подозреваются в коррупции
✔️В феврале 2023 года Глава Росавиации Александр Нерадько заявлял, что ведется расследование и что Росавиация содействует уполномоченным ведомствам
✔️Федеральная служба безопасности возбудила два уголовных дела — о халатности и превышении должностных полномочий — в отношении сразу нескольких сотрудников Росавиации. Их подозревают в том, что после начала СВО они незаконно вывели из-под российской юрисдикции 59 самолетов и вертолетов
✔️В частности, сотрудники Росавиации выводили борта из Госреестра гражданских воздушных судов без полного комплектов документов, предоставляли противоречивую и недостоверную информацию о нахождении воздушных судов за пределами России
✔️ В результате допущенных нарушений, с марта 2022 года по июнь 2023-го из-под российской юрисдикции незаконно выбыло 59 воздушных судов, установил Минтранс в ходе проверки
✔️ с 2009 года по сентябрь 2023-го Росавиацию возглавлял Александр Нерадько
✔️ 15.09.23 А.Нерадько был освобожден от должности Главы Росавиации (по данным СМИ: вскоре после инцидента с самолетом "Уральских авиалиний" – Airbus A320 сел в пшеничном поле под Новосибирском, по счастливой случайности обошлось без жертв и даже серьезно пострадавших)
✔️ после отставки Александр Нерадько устроился в «Норникель» на должность советника президента. Однако в начале февраля его оттуда уволили по причине конфликта интересов
О каких преступлениях идет речь на текущий момент:
☑️ халатность (ч.1 ст. 293 УК)
☑️ превышение должностных полномочий (ч. 2 ст. 286 УК)
В отношении каких должностей известно, что возбуждены дела:
✔️ и.о. начальника Управления инспекции по безопасности полетов + заместитель
✔️ замначальника отдела государственной регистрации гражданских воздушных судов, прав и сделок с ними
✅Кейс, конечно, не из коммерческого сектора, но если смотреть на него по аналогии, то стоит подумать над следующим:
➡️ в процессы «списания»/«управления» активами или «непрофильными активами»/ «неликвидным имуществом» компаний как правило вовлечены менеджеры среднего звена с потенциально весьма широким кругом полномочий в отношении имущества - корректно ли оценены и оценены ли вообще коррупционные риски в этих процессах и была ли проведена антикоррупционная экспертиза соответствующих внутренних документов?
➡️ о каком уровне финансового риска идет речь?
➡️ какие потенциальные репутационные риски могут возникнуть в случае реализации коррупционных рисков ?
➡️ были ли за последние 3 года проверки внутреннего аудита или СБ в отношении данных процессов? Если да, то с какими результатами и последствиями?
https://iz.ru/1648413/stanislav-fedorov-iuliia-leonova/mi-ne-vinovaty-v-rosaviatcii-proshli-obyski-iz-za-vyvoza-za-rubezh-59-bortov
#антикоррупционныйкомплаенс
#расследлвание
#оценкарисков
Антикоррупционный комплаенс
Оценка коррупционных рисков
📌07.02.24 ФСБ провела обыски в Росавиации по уголовным делам о незаконном выводе из-под российской юрисдикции почти 60 гражданских самолетов и вертолетов
👉История вопроса:
✔️ В 2022 году прессе стало известно о том, что несколько бывших сотрудников агентства подозреваются в коррупции
✔️В феврале 2023 года Глава Росавиации Александр Нерадько заявлял, что ведется расследование и что Росавиация содействует уполномоченным ведомствам
✔️Федеральная служба безопасности возбудила два уголовных дела — о халатности и превышении должностных полномочий — в отношении сразу нескольких сотрудников Росавиации. Их подозревают в том, что после начала СВО они незаконно вывели из-под российской юрисдикции 59 самолетов и вертолетов
✔️В частности, сотрудники Росавиации выводили борта из Госреестра гражданских воздушных судов без полного комплектов документов, предоставляли противоречивую и недостоверную информацию о нахождении воздушных судов за пределами России
✔️ В результате допущенных нарушений, с марта 2022 года по июнь 2023-го из-под российской юрисдикции незаконно выбыло 59 воздушных судов, установил Минтранс в ходе проверки
✔️ с 2009 года по сентябрь 2023-го Росавиацию возглавлял Александр Нерадько
✔️ 15.09.23 А.Нерадько был освобожден от должности Главы Росавиации (по данным СМИ: вскоре после инцидента с самолетом "Уральских авиалиний" – Airbus A320 сел в пшеничном поле под Новосибирском, по счастливой случайности обошлось без жертв и даже серьезно пострадавших)
✔️ после отставки Александр Нерадько устроился в «Норникель» на должность советника президента. Однако в начале февраля его оттуда уволили по причине конфликта интересов
О каких преступлениях идет речь на текущий момент:
☑️ халатность (ч.1 ст. 293 УК)
☑️ превышение должностных полномочий (ч. 2 ст. 286 УК)
В отношении каких должностей известно, что возбуждены дела:
✔️ и.о. начальника Управления инспекции по безопасности полетов + заместитель
✔️ замначальника отдела государственной регистрации гражданских воздушных судов, прав и сделок с ними
✅Кейс, конечно, не из коммерческого сектора, но если смотреть на него по аналогии, то стоит подумать над следующим:
➡️ в процессы «списания»/«управления» активами или «непрофильными активами»/ «неликвидным имуществом» компаний как правило вовлечены менеджеры среднего звена с потенциально весьма широким кругом полномочий в отношении имущества - корректно ли оценены и оценены ли вообще коррупционные риски в этих процессах и была ли проведена антикоррупционная экспертиза соответствующих внутренних документов?
➡️ о каком уровне финансового риска идет речь?
➡️ какие потенциальные репутационные риски могут возникнуть в случае реализации коррупционных рисков ?
➡️ были ли за последние 3 года проверки внутреннего аудита или СБ в отношении данных процессов? Если да, то с какими результатами и последствиями?
https://iz.ru/1648413/stanislav-fedorov-iuliia-leonova/mi-ne-vinovaty-v-rosaviatcii-proshli-obyski-iz-za-vyvoza-za-rubezh-59-bortov
#антикоррупционныйкомплаенс
#расследлвание
#оценкарисков
Известия
«Ми» не виноваты: в Росавиации прошли обыски из-за вывоза за рубеж 59 бортов
Некоторые Ми-8 и Ил-76 в итоге использовались для западной помощи Украине в ходе СВО
Антикоррупционный комплаенс
Подарки
📌Что нужно знать о королевских подарках👇
⭐️Эмир Катара подарил Президенту Казахстана меч в золотых ножнах - точную копию меча основателя государства Катар
❗️В сообщении не раскрывается какой с точки зрения казахстанских антикоррупционных норм в отношении государственных служащих будет судьба этого конкретного подарка 😉
В 2019 году вышла статья про другие подарки, из которой можно представить по крайней мере 2 варианта:
☑️ размещение подарка в резиденции Президента
☑️ передача подарков в дар Национальному музею
https://t.iss.one/c/1996656380/12/433
Статья про подарки: https://m.forbes.kz/process/kakie_podarki_daryat_tokaevu
#антикоррупционныйкомплаенс
#подарки
Подарки
📌Что нужно знать о королевских подарках👇
⭐️Эмир Катара подарил Президенту Казахстана меч в золотых ножнах - точную копию меча основателя государства Катар
❗️В сообщении не раскрывается какой с точки зрения казахстанских антикоррупционных норм в отношении государственных служащих будет судьба этого конкретного подарка 😉
В 2019 году вышла статья про другие подарки, из которой можно представить по крайней мере 2 варианта:
☑️ размещение подарка в резиденции Президента
☑️ передача подарков в дар Национальному музею
https://t.iss.one/c/1996656380/12/433
Статья про подарки: https://m.forbes.kz/process/kakie_podarki_daryat_tokaevu
#антикоррупционныйкомплаенс
#подарки
Антикоррупционный комплаенс
Трудовой комплаенс
Комплаенс-риск
📌С 01.03.24 Минтруд получил доступ к сведениям ФНС в рамках борьбы с нелегальной занятостью в порядке межведомственного взаимодействия
👉Что будет получать Минтруд - информацию о юридических лицах и ИП, соответствующих следующим критериям:
☑️ если ЮЛ/ИП начислили не менее чем 10 физическим лицам за каждый месяц в отчетном квартале суммы, за вычетом вознаграждений по ГПД, менее МРОТ
☑️ если ЮЛ/ИП в течение 12 месяцев они сотрудничали более чем с 10 самозанятыми, среднемесячный доход которых составил более 20 тыс. руб. и средняя продолжительность работы с которыми составила более 3х месяцев
☑️ если в ЮЛ/ИП имеет отклонение среднемесячный размер оплаты труда от такого показателя в регионе более чем на 35% у аналогичной категории МСП с аналогичным видом деятельности
☑️ если в рамках проверок ФНС были выявлены факты/признаки нелегальной занятости
☑️ если ЮЛ/ИП использует контрольно-кассовую технику
👉Обязанность по заключению трудового договора установлена в ст.67 Трудового кодекса РФ
⚡️Последствия для ЮЛ/ИП если будет выявлена теневая занятость – п.4 ст. 5.27 КоАП «4. Уклонение от оформления или ненадлежащее оформление трудового договора либо заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения между работником и работодателем»:
💰 штраф на должностных лиц от 10 до 20 тыс.руб.
💰 штраф на ИП от 5 до 10 тыс.руб.
💰 штраф на ЮЛ от 50 до 100 тыс.руб.
✅По мере появления данных у Минтруда можно ожидать новой практики привлечения к ответственности. С учетом того, что критерии обозначены имеет смысл провести переоценку комплаенс-рисков по направлению сотрудничества с самозанятыми и с лицами, привлеченными по договору подряда с признаками трудового договора.
❗️Поскольку риск потенциально может привести к наложению штрафа на первого руководителя как должностное лицо, а также к репутационным рискам (по тематике теневая занятость) – целесообразно исключить его реализацию
➡️Пока практика по результатам нового уровня межведомственного взаимодействия между ФНС и Минтрудом еще не сложилась, есть время наладить свои процессы и подходы по работе с самозанятыми и по договорам ГПХ
Приказ Минтруда здесь: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202402290062?index=2и
#антикоррупционныйкомплаенс
#трудовокомплаенс
#комплаенсриск
Трудовой комплаенс
Комплаенс-риск
📌С 01.03.24 Минтруд получил доступ к сведениям ФНС в рамках борьбы с нелегальной занятостью в порядке межведомственного взаимодействия
👉Что будет получать Минтруд - информацию о юридических лицах и ИП, соответствующих следующим критериям:
☑️ если ЮЛ/ИП начислили не менее чем 10 физическим лицам за каждый месяц в отчетном квартале суммы, за вычетом вознаграждений по ГПД, менее МРОТ
☑️ если ЮЛ/ИП в течение 12 месяцев они сотрудничали более чем с 10 самозанятыми, среднемесячный доход которых составил более 20 тыс. руб. и средняя продолжительность работы с которыми составила более 3х месяцев
☑️ если в ЮЛ/ИП имеет отклонение среднемесячный размер оплаты труда от такого показателя в регионе более чем на 35% у аналогичной категории МСП с аналогичным видом деятельности
☑️ если в рамках проверок ФНС были выявлены факты/признаки нелегальной занятости
☑️ если ЮЛ/ИП использует контрольно-кассовую технику
👉Обязанность по заключению трудового договора установлена в ст.67 Трудового кодекса РФ
⚡️Последствия для ЮЛ/ИП если будет выявлена теневая занятость – п.4 ст. 5.27 КоАП «4. Уклонение от оформления или ненадлежащее оформление трудового договора либо заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения между работником и работодателем»:
💰 штраф на должностных лиц от 10 до 20 тыс.руб.
💰 штраф на ИП от 5 до 10 тыс.руб.
💰 штраф на ЮЛ от 50 до 100 тыс.руб.
✅По мере появления данных у Минтруда можно ожидать новой практики привлечения к ответственности. С учетом того, что критерии обозначены имеет смысл провести переоценку комплаенс-рисков по направлению сотрудничества с самозанятыми и с лицами, привлеченными по договору подряда с признаками трудового договора.
❗️Поскольку риск потенциально может привести к наложению штрафа на первого руководителя как должностное лицо, а также к репутационным рискам (по тематике теневая занятость) – целесообразно исключить его реализацию
➡️Пока практика по результатам нового уровня межведомственного взаимодействия между ФНС и Минтрудом еще не сложилась, есть время наладить свои процессы и подходы по работе с самозанятыми и по договорам ГПХ
Приказ Минтруда здесь: https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202402290062?index=2и
#антикоррупционныйкомплаенс
#трудовокомплаенс
#комплаенсриск
publication.pravo.gov.ru
Приказ Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 02.02.2024 № 40н ∙ Официальное опубликование правовых актов
Приказ Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 02.02.2024 № 40н
"Об утверждении Перечня сведений и информации, в том числе составляющих налоговую тайну, передаваемых налоговыми органами Российской Федерации в межведомственные комиссии…
"Об утверждении Перечня сведений и информации, в том числе составляющих налоговую тайну, передаваемых налоговыми органами Российской Федерации в межведомственные комиссии…
Антикоррупционный комплаенс
🇨🇳Китай
📌Взгляд из австралийского портала на антикоррупционное законодательство Китая в рамках проекта ОПОП ("Один пояс один путь")
👉Ключевые тезисы:
☑️Коммунистическая партия Китая (КПК) все активнее выступает против коррупции в рамках инициативы "Пояс и путь"
☑️Должностные лица партийного агентства по борьбе с коррупцией, Центральной комиссии по дисциплине и инспекциям (CCDI), были направлены за границу на государственные предприятия (госпредприятия) для наблюдения за должностными лицами
☑️Усилия китайских органов направлены не против тех, кто давал взятки иностранным должностным лицам, а против тех, кто расхищал китайские деньги и ресурсы
История вопроса:
✔️В 2013 году Китай запустил кампанию по борьбе с коррупцией, чтобы выследить чиновников-взяточников у себя дома
✔️В 2017 году Си Цзиньпин призвал к «чистому» ОПОП: что стало ответом на коррупционные дела с участием местных чиновников и государственных компаний, связанных с проектами ОПОП
❗️В 2023 году местный суд в Гуанчжоу приговорил двух бывших должностных лиц государственной China Railway Tunnel Group Co Ltd за подкуп сингапурских чиновников и растрату информации
✅В последние годы все были «увлечены» изучением и соблюдением в первую очередь даже не своих собственных, а экстерриториальных антикоррупционных законов FCPA и UKBA (для многих это безусловно было предметом обязательным), тем не менее недостаточное внимание уделялось пониманию антикоррупционных подходов и регулирования в других «новых» (и даже совсем не новых) юрисдикциях
➡️Китайское антикоррупционное регулирование в частности в отношении ОПОП обязательно для изучения и понимания и тем кто работает в рамках проектов ОПОП и тем, кто на стратегическом уровне планирует участвовать в проектах, связанных с ОПОП и (тогда точно обязательно) с китайским государственным финансированием
🧩🐲Немного истории:
🐲Китайская антикоррупционная традиция гораздо древнее этого витка антикоррупционной компании
🐲При династиях Мин (1368-1644) и Цин (1644-1911) существовала столичная Палата цензоров (Дучаюань), а также сеть провинциальных цензорских учреждений.
🐲Главные функции Цензората:
☑️ контроль за местной бюрократией
☑️ борьба с коррупцией (❗️антикоррупционный комплаенс)
☑️ борьба с иными злоупотреблениями власти
🐲В соответствии со Сводом законов Империи Цензорат также наблюдал за:
❇️ за правильным исполнением всеми правительственными учреждениями и должностными лицами своих обязанностей (❗️общий комплаенс)
❇️ за поведением чиновников (❗️этический комплаенс), в т.ч. в частной жизни
❇️ за народной нравственностью
🐲Цензоры была наделены правом прямого обращения к императору (❗️независимость функции комплаенс), поэтому их называли «чиновники слова» (янь-гуань), т.е. должностными лицами, обладающими свободой слова
https://t.iss.one/daokedao/32725
Оригинальная статья: https://www.aspistrategist.org.au/https-www-aspistrategist-org-au-china-extends-anticorruption-drive-to-belt-and-road/
Сайт ОПОП на русском (здесь опубликовано много документов): https://rus.yidaiyilu.gov.cn/
Полезные ссылки по Китаю здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1064
#антикоррупционныйкомплаенс
#китай
🇨🇳Китай
📌Взгляд из австралийского портала на антикоррупционное законодательство Китая в рамках проекта ОПОП ("Один пояс один путь")
👉Ключевые тезисы:
☑️Коммунистическая партия Китая (КПК) все активнее выступает против коррупции в рамках инициативы "Пояс и путь"
☑️Должностные лица партийного агентства по борьбе с коррупцией, Центральной комиссии по дисциплине и инспекциям (CCDI), были направлены за границу на государственные предприятия (госпредприятия) для наблюдения за должностными лицами
☑️Усилия китайских органов направлены не против тех, кто давал взятки иностранным должностным лицам, а против тех, кто расхищал китайские деньги и ресурсы
История вопроса:
✔️В 2013 году Китай запустил кампанию по борьбе с коррупцией, чтобы выследить чиновников-взяточников у себя дома
✔️В 2017 году Си Цзиньпин призвал к «чистому» ОПОП: что стало ответом на коррупционные дела с участием местных чиновников и государственных компаний, связанных с проектами ОПОП
❗️В 2023 году местный суд в Гуанчжоу приговорил двух бывших должностных лиц государственной China Railway Tunnel Group Co Ltd за подкуп сингапурских чиновников и растрату информации
✅В последние годы все были «увлечены» изучением и соблюдением в первую очередь даже не своих собственных, а экстерриториальных антикоррупционных законов FCPA и UKBA (для многих это безусловно было предметом обязательным), тем не менее недостаточное внимание уделялось пониманию антикоррупционных подходов и регулирования в других «новых» (и даже совсем не новых) юрисдикциях
➡️Китайское антикоррупционное регулирование в частности в отношении ОПОП обязательно для изучения и понимания и тем кто работает в рамках проектов ОПОП и тем, кто на стратегическом уровне планирует участвовать в проектах, связанных с ОПОП и (тогда точно обязательно) с китайским государственным финансированием
🧩🐲Немного истории:
🐲Китайская антикоррупционная традиция гораздо древнее этого витка антикоррупционной компании
🐲При династиях Мин (1368-1644) и Цин (1644-1911) существовала столичная Палата цензоров (Дучаюань), а также сеть провинциальных цензорских учреждений.
🐲Главные функции Цензората:
☑️ контроль за местной бюрократией
☑️ борьба с коррупцией (❗️антикоррупционный комплаенс)
☑️ борьба с иными злоупотреблениями власти
🐲В соответствии со Сводом законов Империи Цензорат также наблюдал за:
❇️ за правильным исполнением всеми правительственными учреждениями и должностными лицами своих обязанностей (❗️общий комплаенс)
❇️ за поведением чиновников (❗️этический комплаенс), в т.ч. в частной жизни
❇️ за народной нравственностью
🐲Цензоры была наделены правом прямого обращения к императору (❗️независимость функции комплаенс), поэтому их называли «чиновники слова» (янь-гуань), т.е. должностными лицами, обладающими свободой слова
https://t.iss.one/daokedao/32725
Оригинальная статья: https://www.aspistrategist.org.au/https-www-aspistrategist-org-au-china-extends-anticorruption-drive-to-belt-and-road/
Сайт ОПОП на русском (здесь опубликовано много документов): https://rus.yidaiyilu.gov.cn/
Полезные ссылки по Китаю здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/1064
#антикоррупционныйкомплаенс
#китай
Мероприятия
Антикоррупционный комплаенс
Конфликт интересов
📌Коллеги из ТПП поднимают к обсуждению очень непростую, но актуальную для многих крупных компаний тему👇
Присоединяйтесь 🤝
p.s. тему изначально поняли и обсуждали на одной из очных встреч зимой в формате #compliancecraftOFFLINE - очень рада что нашлась подходящая площадка для этой темы🌟
#антикоррупционныйкомплаенс
#мероприятия
#конфликтинтересов
Антикоррупционный комплаенс
Конфликт интересов
📌Коллеги из ТПП поднимают к обсуждению очень непростую, но актуальную для многих крупных компаний тему👇
Присоединяйтесь 🤝
p.s. тему изначально поняли и обсуждали на одной из очных встреч зимой в формате #compliancecraftOFFLINE - очень рада что нашлась подходящая площадка для этой темы🌟
#антикоррупционныйкомплаенс
#мероприятия
#конфликтинтересов