Мероприятия
Трудовой комплаенс

📌29.09.21 в рамках Комитета МТПП по развитию комплаенс и деловой этики пройдет круглый стол на тему «Актуальные вопросы трудовых отношений»

Среди приглашенных спикеров:
👉 представитель Федеральной службы по труду и занятости и Государственной инспекцией труда в Москве

Программа мероприятия:

1️⃣ Что такое трудовой комплаенс?

2️⃣ Как регулируется трудовой комплаенс? Нормативные акты и локальные акты.

3️⃣ Зачем нужен трудовой комплаенс компаниям? Какой результат достигается путем его внедрения? Какие риски влечет нарушение трудовых прав?

4️⃣ Сложности при внедрении трудового комплаенса (на примерах трудовых споров, которые причинили существенные убытки и репутационный вред работодателям)

Мероприятия бесплатное

Очное/онлайн-трансляция, регистрация по ссылке👇

https://mostpp.ru/events/kruglyy-stol/aktualnye-voprosy-trudovykh-otnosheniy/?fbclid=IwAR2_UYLH-9luZIyhH4Q5MI-gc-g6LqUmUzJPnkYN1riZ3iiqDb4oyPYqYmo

#мероприятия
#трудовойкомплаенс

Антикоррупционный комплаенс

📌Вышел второй Антикоррупционный рейтинг РСПП - 2021.

👉Стратегическая цель Рейтинга –
повышение открытости и прозрачности российского бизнеса путем публикации уровня соответствия деятельности компаний положениям Антикоррупционной хартии российского бизнеса и международному стандарту ISO 37001:2016 «Системы менеджмента противодействия
коррупции - Требования и рекомендации по применению»

👉Рейтинг проводится 2-мя методами:
✅ очный (независимая экспертиза документов и свидетельств, предоставленных рейтингуемой компанией для экспертного анализа)
☑️ заочный (без взаимодействия с представителями компании: показатели устанавливались независимыми экспертами через поиск и анализ в открытых источниках)

👉Общее количество участников рейтинга 2021 – 59 компаний, из них:
✔️ 24 компании по очному методу
✔️ 35 компаний по заочному методу

❗️Статистический итог:

🏆наивысшие классы рейтинга (А1, А2, А3) присвоены 35 компаниям, среди которых 6 компаний с оценкой 100%;
🌟 классы рейтинга В1-В3 присвоены 12 компаниям;
🌟 классы рейтинга С1-С2 присвоены 7 компаниям;
🌟 класс D присвоен 4 компаниям

✅ Данный рейтинг безусловно не подменяет сертификацию по стандарту ISO 37001, однако демонстрирует достаточно высокий уровень прозрачности и соответствия в области антикоррупционного комплаенса, что безусловно добавляет доверия со стороны инвесторов, регуляторов и общества.

Скачать итоговый отчет здесь: https://media.rspp.ru/document/1/8/e/8e772aa62f5acdeec97734ac8a77d522.pdf

#антикоррупционныйкомплаенс

Инсайд
Расследования

📌 Басманный суд Москвы отправил под домашний арест бывшего начальника отдела торгово-финансовых операций казначейства компании "Лукойл" Алексея Бессонова по делу о неправомерном использовании инсайдерской информации.

👉Другой участник инсайдерской торговли - бывший брокер Кирилл Семешкин

В чем обвиняют👇

➡️Бывший брокер:
ст. 185.ч.1 УК РФ "Умышленное использование инсайдерской информации для осуществления операций с финансовыми инструментами"

➡️ Сотрудник «Лукойл»:
ст. 185.ч. 2 УК РФ "Умышленное использование инсайдерской информации путем ее неправомерной передачи другому лицу"

💰Выявленный регулятором «излишний доход» - 146 млн.₽

✅ Инсайдеры компаний часто недооценивают уровень личных рисков, связанных с использованием инсайдерской информации.

❗️Кейс демонстрирует, что:
👉регулятор «не спит» и значит есть смысл увеличить внимание в первую очередь в компаниях-эмитентах внимание к системе инсайд-комплаенс.
👉Личные риски реализуются и возможно весь «заработок» от инсайдерский сделок придётся потратить на адвокатов и др.расходы, сопутствующие уголовному преследованию
👉Оба фигуранта вряд ли вернутся в обозримом будущем к своим профессиональным обязанностям

Будем наблюдать за этим кейсом

https://tass.ru/proisshestviya/12530125?fbclid=IwAR0SUXbP1OvW4tbzTzv8WAkrfaK0YEkOQJdJ5hoqFUD6oRWt67YnIBpwqoM

#инсайд
#расследования

Комплаенс
Статья

📌Новая статья Маргариты Хоменко для The Paragraph Magazine «Тишина комплаенс или маленькие ошибки большой неэффективности» посвященная ошибкам в процессе работы комплаенс-функции, влияющим на эффективность системы комплаенс в целом

Что стоит проверить, если «что-то пошло не так»❓

👉В статье рассмотрены следующим категории ошибок:

☑️Нечеткий мандат и недостаточность «тона сверху»
☑️Кадровые ошибки
☑️«Бумажный» комплаенс или «комплаенс ради комплаенса»

🖌Небольшая цитата:
«Делать работу над ошибками или строить проекции потенциальных ошибок нужно и важно, и чтобы посмотреть на себя со стороны, и чтобы не испытывать иллюзий (ведь ошибаются все, вопрос лишь – что мы делаем со своими ошибками?) и в итоге стоит научиться превращать слепую самоуверенность в умную самокритику без паники и кривых зеркал, а также реагировать с опережением на т.н. маленькие иногда почти незаметные другим ошибки.»

https://www.theparagraph.ru/business/komplaens/tishina-komplaens-ili-malenkie-oshibki-bolshoj-neeffektivnosti/

#комплаенс
#статья

Устойчивое развитие
Стандарт ISO

📌Опубликован новый стандарт ISO 3700 «Управление организациями»

👉ISO 37000 - это первый в истории основанный на глобальном консенсусе стандарт управления, который может применяться любой организацией в любой стране

👉ISO 37000 определяет надлежащее управление как систему, основанную на человеческом факторе, посредством которой организация направляет свою деятельность, контролируется и несет ответственность за достижение своей цели этичным и ответственным образом.
👉Данный стандарт разъясняет, чем отличаются друг от друга различные, но при этом интегрированные друг с другом роли, которые руководящие органы и управляющие играют в организации, и устанавливает общий язык, принципы и практику, применимые к любой организации в любой юрисдикции

❗️Стандарт разработан для достижения следующих целей ООН по устойчивому развитию:

☑️достойная работа и экономический рост (цель № 8)
☑️устойчивые города и населенные пункты (цель № 11)
☑️мир, правосудие и эффективные институты (цель № 16)

Стандарт платный, пока доступен только на англ.языке

✅В линейке стандартов 37 ISO уже вышли 3 стандарта в области комплаенс:
✔️ 37001:2016 Anti-bribery management systems — Requirements with guidance for use (в области антикоррупционного комплаенса)
✔️ 37301:2021 Compliance management systems — Requirements with guidance for use (в замен 19600:2014 Compliance management systems — Guidelines)
✔️ 37002:2021 Whistleblowing management systems — Guidelines (Система сообщения о нарушениях, горячая линия)

https://www.iso.org/ru/news/ref2717.html

Подробнее о целях устойчивого развития ООН здесь: https://www.un.org/sustainabledevelopment/ru/

Купить стандарт можно здесь: https://www.iso.org/ru/standard/65036.html

#устойчивоеразвитие
#ISO

Коррупция
Расследование

📌Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) опубликовал доклад «Архив Пандоры» (Pandora Papers) о возможной причастности мировых лидеров, их приближенных, чиновников и бизнесменов к офшорным схемам

👉В расследовании участвовали более 600 журналистов из 150 медийных организаций, в том числе BBC из Великобритании, The Washington Post из США, Le Monde из Франции и другие.

👉«Архив Пандоры» — 11,9 млн конфиденциальных документов, которые оказались в распоряжении ICIJ

❗️Из российских чиновников и менеджеров госкомпаний в «Архиве Пандоры» фигурируют:
✔️ родные главы «Ростеха» Сергея Чемезова
✔️ дочь и зять (сейчас уже бывший) главы «Транснефти» Николая Токарева
✔️ глава Сбербанка Герман Греф
✔️ бывший член совета директоров «Газпрома» и экс-министр имущества России Фарит Газизуллин
✔️ гендиректор «Первого канала» Константин Эрнст

📌Упомянутые политики:
☑️ Экс-премьер Британии Тони Блэр
☑️ президент Украины Владимир Зеленский
☑️ окружения премьера Пакистана Имрана Хана
☑️ Премьер Чехии Андрей Бабиш
☑️ Король Иордании Абдалла II
☑️ Президент Кении Ухуру Кениата и члены его семьи
☑️ Семья президента Азербайджана Ильхама Алиева и др.

👉 Также в архиве упоминаются звезды шоу-бизнеса, банкиры и бизнесмены.

✅ Благодаря таким утечкам «тайное становится явным» и может стать основанием для правоохранительных органов для собственных расследований.

❗️Жесткое преследование создателя WikiLeaks Джулиана Ассанжа по логике преследователей должно было охладить пыл желающих вскрывать тайное. Однако новый глобальный вброс «Архива Пандоры» демонстрирует, что однажды начатый процесс глобальных расследований не закончится на WikiLeaks.

➡️ С т.з. бизнеса и комплаенс-рисков использование оффшоров в сделках, а также сокрытые топ-менеджментом компании для целей контроля инсайдерских сделок и конфликтов интересов представляют из себя и комплаенс и репутационные риски, которые могут превратиться в уголовные дела, разрушение бизнесов и обвал курсов акций.

https://www.forbes.ru/milliardery/441843-gosmenedzery-i-milliardery-cto-stalo-izvestno-iz-massovoj-utecki-dannyh-ob-ofsorah

сайт расследования: https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/power-players/


#антикоррупционныйкомплаенс
#коррупция
#расследования

Инсайд
Расследование
Горячая линия
Конфликт интересов
Этика

📌Бывшая сотрудница Facebook Фрэнсис Хауген (работала на должности ведущего менеджера по борьбе с дезинформацией граждан) против в Facebook

👉Что уже произошло:
➡️в течение месяца в The Wall Street Journal выходили материалы-разоблачения о тайнах Facebook (на основе анонимного источника)
➡️в программе «60 минут» телеканала CBS информатор раскрыл себя
➡️по данным Ф.Хауген в SEC направлены как минимум 8 жалоб на Горячую линию регулятора

❗️Суть претензий к FB:
✔️значительные расхождения между внутренним исследованием Facebook и внешними заявлениями компании
✔️внутри Facebook и Instagram существует многомиллионная группа VIP-пользователей из политиков, активистов и знаменитостей, на которых не распространяются стандартные правила модерации контента компании

Ф.Хауген отмечает, что «В Facebook я снова и снова сталкивалась с конфликтом интересов между тем, что хорошо для общества, и тем, что хорошо для Facebook»

✅Кейс интересен с разных сторон и поднимает сложные вопросы о соответствии бизнес-моделей интересам общества и инвесторов, декларируемым ценностям компании и конфиденциальностью внутренних данных компаний

👉Вопросы на подумать:
❓ нужно ли сотрудников с таким функционалом относить к категории инсайдеров с т.з. требований рынка ценных бумаг?
❓ каким должны быть требования к неразглашению конфиденциальной информации/коммерческой тайны компании?
❓ есть ли исключения при раскрытии конфиденциальной информации, если речь идет о недобросовестности публичной компании?
❓ этичны ли бизнес-модели Facebook с учетом данных внутренних расследований?

На текущий момент отсутствует информация о подтвержденном расследовании SEC на основе жалоб Ф.Хауген

Будем наблюдать за этим кейсом

https://www.gazeta.ru/tech/2021/10/04/14048311/fbwhistleblower.shtml?updated

Интервью инсайдера: https://www.cbsnews.com/news/facebook-whistleblower-frances-haugen-misinformation-public-60-minutes-2021-10-03/

Материалы WSJ: https://www.wsj.com/articles/facebook-whistleblower-frances-haugen-says-she-wants-to-fix-the-company-not-harm-it-11633304122

#инсайд
#конфликтинтересов
#этика
#горячаялиния
#расследование

Персональные данные
Биометрия
Искусственный интеллект
Этика

👉О рисках использования биометрических персональных данных в интервью РИА-Новости рассказала президент группы InfoWatch Наталья Касперская

📌Ключевые идеи:
➡️ Биометрические данные, в отличие от любых других, использующихся для идентификации, являются неотъемлемой частью человека, они у вас одни на всю жизнь
➡️ нет никаких особых способов защищать биометрические данные – это обычные данные, которые хранятся в обычных базах данных
➡️ система биометрической идентификации – это система искусственного интеллекта, у которой не бывает 100% качества. Ей всегда свойственны ошибки первого и второго рода: то есть она может распознать "неправильный" объект как правильный или не пропустить правильный объект

❗️О рисках:
☑️ старый бухгалтерский принцип: если есть возможность злоупотреблений – нужно считать, что они уже имеют место
☑️ технология так называемой глубокой подделки – deep fake
☑️ пока неясно, как защитить и верифицировать эти данные
☑️ надо сохранять параллельную бумажную систему. Сколько бы лет ни прошло, нужно хранить бумагу, как раз на случай сбоев в электронной системе
☑️ электронная подделка документов все равно возможна, например, в результате целенаправленного взлома

📌Вопросы использования ИИ:
❓ доверять ли решениям искусственного интеллекта и передавать ли ИИ право автономного принятия решений?
❓ беспилотный транспорт. Кто несет при этом ответственность? Разработчик системы? Эксплуатант системы?
❓ нужно ли наделять искусственный интеллект субъектностью, предоставлять ему какие-то права?
❓ умышленное нанесение вреда человеку с помощью ИИ. Должно быть прямо постулировано, что искусственный интеллект не должен вредить человеку, должен работать исключительно на благо человека
❓ проблема прозрачности ИИ: алгоритмы принятия решений и политики ИИ, заложенные в систему ИИ разработчиками

👉Кому интересно представить мир с тотальным использованием биометрии и что из этого получилось, можно посмотреть «Особое мнение» или «Анон»

✅Будущее наступает каждый день, и комплаенс и этические риски в бизнес-моделях, использующих биометрические данные уже пора оценивать и с т.з. этики и с т.з. соответствия регуляторным требованиям



https://ria.ru/20211006/kasperskaya-1753227872.html

Трейлер «особое мнение»: https://www.kinopoisk.ru/film/496/video/140308/

Трейлер «Анон»: https://www.kinopoisk.ru/film/979121/

#Персональныеданные
#биометрия
#искусственныйинтеллект
#этика

Экосистемы
Персональные данные
Регуляторный комплаенс

👉В России предлагается ввести аналог «банковской тайны» для экосистем — режим, гарантирующий, что данные пользователей не будут переданы за пределы платформы – предложение Роспотребнадзора

👉«Экотайна» позволит защитить пользовательские данные от утечки и недобросовестного использования, при этом позволит этим сведениям свободно функционировать и перемещаться внутри экосистемы

📌Позиция Роскомнадзора:
актуальным вопросом является установление санкций (штрафов) для экосистем, адекватных масштабам нарушений ими прав граждан — утечкам, компрометации

✅Введение новой категории тайны потребует также создания нового пула комплаенс-обязательств для экосистем и скорее всего их ключевых партнеров, а также в случае изменения уровня ответственности либо введения новых составов (уголовных или административных) также потребует корректировки уровня различных комплаенс-рисков.

Пока идея в стадии обсуждения, в случае появления законопроекта – можно будет более детально представить на что именно повлияет «экотайна»

https://iz.ru/1231858/natalia-ilina/sekretnye-idealy-dlia-ekosistem-predlozhili-vvesti-analog-bankovskoi-tainy

#экосистемы
#персональныеданные
#регулятороныйкомплаенс

Мероприятия
Автоматизация
Комплаенс

👉01 ноября, 17:00 - 18:30 (мск) RBEN приглашает на Круглый стол «Автоматизация комплаенс во вред: как сделать цифровизацию убыточной»

Автоматизация и цифровизация, искусственный интеллект и чат-боты, — все это уже не фантастика, а новая реальность, в которой важно не только не потеряться, но и правильным образом расставить акценты, выбрать варианты и не потратить лишний бюджет на ненужный функционал.

📌На Круглом столе обсудим чего может не хватить, для того чтобы автоматизация была успешной и эффективной.

Рассматриваемые вопросы:
➡️Формальный подход или «чтобы было»
➡️Не четкие цели = некорректные результаты
➡️Автоматизация с целью снизить прямые убытки – автоматизация без учета этики и репутации
➡️Отсутствие стратегического плана/архитектуры – сегодня сделаем одно, завтра закажем другое (а как потом совместить – не знаем)
➡️Отсутствие системного/комплексного подхода – есть горячая линия, но нет «тона сверху» и/или обучения
➡️Автоматизация для внутреннего заказчика (без учета комплаенс-функции) – яркий пример, автоматизация для СБ (тоже часть бессистемности)
➡️Отсутствие интеграции с существующими бизнес-процессами – когда комплаенс интегрируется «поверх» бизнес-процессов, а не встраивается в бизнес-процессы
➡️Автоматизация исключительно для комплаенс-функции – когда не вовлекаются владельцы бизнес-процессов
Отсутствие «дружелюбности» и вовлечения коллектива

Мероприятие бесплатное

Регистрация по ссылке:

https://rben.ru/event-2021-11-1

#мероприятия
#автоматизация
#комплаенс

О канале

Уважаемые подписчики!

📌Год назад канал создавался чтобы создать хранилище информации и полезных ссылок

👉Как оказалось, не все из вас используют все возможности канала.

Что ещё можно помимо чтения новостей👇

1️⃣Через # по разным темам находить подходящие кейсы для презентаций и обучения
2️⃣После ✅ - комментарии, которые помогут с самопроверкой своих бизнес-процессов, с идеями дальнейшего развития функции комплаенс
3️⃣В канале через #кино можно найти подборку фильмов с интересными вопросами и этическими дилеммами, которые также можно использовать в обучении

🙏Благодарю, что вы здесь!


С уважением,
Маргарита Хоменко

#комплаенс

Экологический комплаенс
Законопроект

📌Законопроект об ответственности промышленных предприятий за ликвидацию накопленного экологического вреда поддержан на правительственной комиссии по законопроектной деятельности. Он заработает с 1 сентября 2022 года

👉Кого затронет:
☑️ промышленных площадок и цехов крупных химических и нефтеперерабатывающих заводов
☑️ предприятий, на которых используются токсичные вещества
☑️ объекты размещения наиболее опасных отходов

👉Что ждем? (какие будут новые комплаенс-обязательства):
✔️ владельцы за пять лет до конца срока эксплуатации должны разработать план мероприятий по устранению негативных последствий деятельности заводов
✔️ Мероприятия должны быть одобрены государственной экологической экспертизой
✔️ продление срока эксплуатации допускается только при наличии положительного заключения государственной экспертизы проектной документации с обязательным экологическим аудитом

👉Контролировать обоснованность расчёта финансового обеспечения и результаты выполнения плана и выдавать заключение будет Росприроднадзор

❗️Также появится новая ответственность неисполнение обязательств по ликвидации причинённого вреда окружающей среде в отношении владельцев промобъектов:
💰 компенсационный платёж в размере стоимости ликвидационных мероприятий, а в случае неуплаты:👇
⛔️ приостановка объявления о выплате и выплаты дивидендов до момента уплаты компенсационного платежа либо
➡️ предоставления плана мероприятий с положительным заключением госэкоэкспертизы и соответствующим финансовым обеспечением

✅Мифологические экологические комплаенс-риски все больше обретают конкретную форму, что означает, что всех, кого касается (см. перечень выше👆), пора уже сейчас начинать строить систему экологического комплаенса не для того, чтобы писать красивые отчеты, а для того чтобы реально не стало «сильно больно» через несколько лет.

https://government.ru/news/43506/


#законопроект
#экологическийкомплаенс

ПОД/ФТ
Законопроект

📌Росфинмониторинг разработал законопроект с поправками в «антиотмывочное» законодательство, позволяющий во внесудебном порядке приостанавливать подозрительные операции по счетам

⛔️Основания для блокировки:
➡️ отмывание денег
➡️ финансирование терроризма
➡️ нарушение функционирования объектов жизнеобеспечения транспортной или социальной инфраструктуры
➡️ незаконный оборот наркотиков и психотропных веществ

👉Предполагается, что решение по блокировке будет принимать «ограниченный круг лиц», в который войдут руководители МВД, ФСБ и Росфинмониторинга и их заместители, а также отдельные руководители территориальных управлений МВД и ФСБ

👉Для оперативного исполнения принятых решений Росфинмониторинг сможет информировать банки в электронном виде, аналогично действующему механизму оповещения кредитных организаций о перечне террористов

🖌Документ предполагает внесение изменений в следующие законы:
✔️ № 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации"
✔️ № 40-ФЗ "О федеральной службе безопасности"
✔️ № 3-ФЗ "О наркотических средствах и психотропных веществах"
✔️ № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
✔️ № 114-ФЗ "О противодействии экстремистской деятельности"
✔️ № 54-ФЗ "О собраниях, митингах, демонстрациях, шествиях и пикетированиях"
✔️ № 35-ФЗ "О противодействии терроризму"
✔️ № 3-ФЗ "О полиции"
✔️ КОАП (добавляется новая глава 27. про административное производство о приостановлении операций)


В случае принятия документа предполагается что он вступит в силу через 1 год.

❗️Пока документ на стадии общественного обсуждения.

https://pravo.ru/news/235668/

Скачать проект документа и наблюдать за ним здесь: https://regulation.gov.ru/projects#npa=121323

#подфт
#законопроект

Мероприятия
ESG

👉❗️Прямо сейчас идет трансляция ESG–(Р)Эволюция. Конгресс ответственного бизнеса, организованного РБК

👉В программе:
☑️ Пленарная сессия. Глобальные вызовы vs. Глобальные возможности. Как ESG тренды меняют мировую экономику
✅ Бизнес и сохранение здоровья общества
☑️ Импакт-инвестиции: взгляд инвесторов
✅ Климатические риски: как корректно учитывать в бизнес-планировании
☑️ Ответственное объединение. Общие обязательства для достижения общих целей
✅ Пленарная сессия. Ответственные бренды и ответственные потребители: как ESG тренды меняют бизнес-модели
☑️ Общественное обсуждение Отчета об устойчивом развитии Segezha Group 2020
✅ Научный взгляд на ESG
☑️ Где и как учиться ESG в России и мире?
✅ ESG-трансформация. От слов к делу: обсуждение успешных кейсов
☑️ Пленарная сессия. Зеленая финансовая система

👉Трансляция всех сессий здесь: https://esg.rbc.ru/

#Мероприятия
#ESG

ПОД/ФТ

📌Интересный британский кейс описали коллеги из The Sanctions Times о нарушении Национальным Вестминстерским Банком (NatWest) требований AML

👉Финальный размер штрафа пока не известен, но уже озвученные размеры инвестиций в автоматизацию комплаенс в области AML впечатляют:

💰700 млн £ для модернизации систем мониторинга транзакций
💰1 млрд £ - ещё планируется вложить

🌟Интересная деталь:
Нарушения выявлены в отношении ювелирной компании, закрытой в 2016 г после полицейского рейда, осуществлявшей свою деятельности более 100 лет

https://t.iss.one/sanctionstimes/754

#подфт

👉Ассоциации этики бизнеса, комплаенса и КСО и Центр комплаенс-решений Compliance Elements приглашает на уникальное очное 5-дневное международное мероприятие.
Moscow Ethics&Compliance Professionals Session
👉С 01 по 05 декабря 2021

👉Мы не только скажем «что», мы расскажем «как», чтобы вы могли достичь нового уровня профессионального мастерства, наметили для себя зоны роста и новые проекты, а для этого мы организовали для вас:
✅Интенсивную программу профессионального развития
✅Выступления известных мастеров из мира деловой этики и комплаенса
✅Практические занятия
✅Активный нетворкинг с коллегами из разных городов и стран СНГ на фоне новогодней Москвы

➡️Наполнение программы:
Тема 1️⃣ дня: Взгляд на профессию: Ethics&Compliance Officer
Темы 2️⃣ дня:
✔️Актуальные тенденции развития комплаенс в мире, Европе и СНГ.
✔️Историческая основа и будущее деловой этики и комплаенс
Темы 3️⃣ дня:
✔️Ecological, social, governance компоненты ESG и комплаенс
✔️ESG case-study крупных компаний
Темы 4️⃣ дня:
✔️Автоматизация
✔️Эффективная программа развития комплаенс и деловой этики
✔️Успешная карьера в комплаенс
Тема 5️⃣ дня:
✔️Работа в группах
✔️Проверка теории
✔️Разработка комплаенс-проекта
✔️Выдача сертификатов

❗️Количество мест ограничено!
👉Предусмотрены скидки для участников профессиональных сообществ

Пакеты участия здесь👉 https://compliance-elements.ru/compliance-session
Чтобы получить подробную программу напишите нам👇 [email protected]

Мошенничество
Обучение
Аудит
Репутация

📌Служба надзора за аудитом США (PCAOB) оштрафовала KPMG Австралия за масштабное и систематическое мошенничество при прохождении тестирований по внутреннему аудиту

👉Суть нарушения:
нарушения правил PCAOB и стандартов ведения профессиональной деятельности

👉В чем выражалось:
регулятор выявил переписку за период с 2016 по 2020, в которой коллеги обменивались ответами к внутренним тестам по внутреннему аудиту, не менее чем у 1000 сотрудников, включая партнеров и других категорий работников

❗️Что означает, что внутренняя система контроля за надлежащим и добросовестным прохождением обучения в KPMG Австралия была не на надлежащем уровне.

➡️Последствия для KPMG Австалия:
💰 штраф в 450 000 $
📌 в течение 90 дней представить регулятору надлежащие доказательства наличия эффективных процедур, подтверждающих добросовестное прохождение сотрудниками тестирования
📌 в течение 120 дней получить сертификат регулятора, подтверждающий что предпринятые меры приняты регулятором

✅Интересный кейс, демонстрирующий глубокий подход аудиторского регулятора США к соответствию деятельности поднадзорных субъектов. И речь идет не о мошенничестве с отчетностью клиентов, а о соответствии своих собственных правил и стандартов, направленных на подтверждение соответствия правилам и профессиональным стандартам, в данном случае PCAOB

❗️Хорошие вопросы в отношении любых внутренних тренингов (особенно если они такие же сложные, как у аудиторов):

☑️ не обмениваются ли сотрудники ответами для их прохождения?
☑️ делаются ли внутренние проверки фактов добросовестного прохождения сотрудниками внутренних тренингов? Как часто и кем?
☑️ предусмотрены ли внутренние санкции в случае выявления недобросовестного поведения?

Неожиданный кейс, бросающий тень на репутацию и внутренние процессы big4.

Почитать подробнее решение регулятора здесь: https://pcaob-assets.azureedge.net/pcaob-dev/docs/default-source/enforcement/decisions/documents/105-2021-008-kpmg-australia.pdf?sfvrsn=81a97edf_4

#мошенничество
#обучение
#аудит
#репутация

Этика
Расследование
Репутация

📌Всемирный банк прекратил публикацию ежегодного рейтинга Doing Business в связи с выявленными нарушениями в отношении рейтинга Китая в 2018 году

❗️Нарушения были выявлены при проведении внешнего аудита в отношении рейтинга стран за 2018 и 2020 гг.

👉Аудит проводился в отношении рейтинга следующих государств:
✔️ Китай (2018)
✔️ Саудовская Аравия (2020)
✔️ Азербайджан (2020)
✔️ Объединенные Арабские Эмираты (2020)

👉В частности, глава международного валютного фонда Кристалина Георгиева в бытность генеральным директором ВБ в 2017 году оказывала давление на сотрудников, заставляя их использовать другие методы при оценке рейтинга Китая

❗️На текущий момент Совет директоров принят решение приостановить выпуск рейтинга Doing business, до корректировки подхода к оценке делового и инвестиционного рейтинга

✅При комплексной проверке партнеров, потенциальных проектов, покупке активов на новых рынках рейтинг Doing Business использовался в качестве дополнительного источника информации

Аудитор представил 2 группы рекомендаций:
1️⃣в отношении методологии отчета
2️⃣в отношении банковской культуры

👉Интересно, что аудиторы отдельно исследовали этический аспект: соответствие The Code of Conduct for Board Officials в процессе работы над рейтингами, а также – соответствие Staff Rules and Directives других сотрудников.

Рекомендации в отношении корпоративной культуры знакомы всем кто занимается комплаенс и бизнес-этикой, тем не менее имеет смысл взять на заметку что-то.


https://www.dw.com/ru/vsemirnyj-bank-prekratil-publikaciju-ezhegodnogo-rejtinga-doing-business/a-59208964

Отчет аудитора можно скачать здесь: https://thedocs.worldbank.org/en/doc/84a922cc9273b7b120d49ad3b9e9d3f9-0090012021/original/DB-Investigation-Findings-and-Report-to-the-Board-of-Executive-Directors-September-15-2021.pdf

Страница рейтинга Doing Business: https://russian.doingbusiness.org/ru/doingbusiness

#этика
#расследования
#репутация