В ЕС ПОЯВИТСЯ НОВЫЙ ОРГАН ДЛЯ КОНТРОЛЯ ЗА ФИНАНСОВЫМИ ПОТОКАМИ

Европейская комиссия планирует создание нового контролирующего органа с прямыми надзорными полномочиями, так как ряд стран-членов не используют в полной мере существующие правила ЕС для борьбы с отмыванием денег.  Орган по борьбе с отмыванием денег должен заработать к 2024 году, а два года спустя он будет обладать полномочиями прямого надзора за трансграничными финансовыми фирмами.  Агентству ЕС будет разрешено налагать штрафы на фирмы, нарушающие AML правила.

Целью нового органа будет также укрепление сотрудничества между национальными властями и улучшение международных потоков информации в подразделения финансовой разведки.

Ежегодно в ЕС совершаются подозрительные транзакции на сотни миллиардов евро, но реакция на эту проблему на уровне государств всегда был неудовлетворительной.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

MODERNA ПАРКУЕТ ЗАРАБОТАННЫЕ ОТ ПРОДАЖИ ВАКЦИН ДЕНЬГИ В НАЛОГОВЫХ ГАВАНЯХ

По данным голландской некоммерческой организации, производитель вакцин Moderna торгует своей продукцией через компании в Швейцарии и американском штате Делавэр, чтобы избежать уплаты высоких налогов с продаж вакцин.

В опубликованном отчете Исследовательского центра транснациональных корпораций (SOMO) упоминается контракт между компанией и Европейской комиссией, который «указывает на то, что прибыль компании от вакцин в конечном итоге попадет в одни из худших налоговых гаваней мира».

Евросоюз, заказавший сотни миллионов доз вакцины Moderna, платит швейцарскому филиалу компании Moderna Switzerland GmbH, базирующемуся в Базеле, Швейцария. Страна предлагает налоговые ставки для иностранных компаний от 13 процентов.

«Скорее всего, общественность не сможет определить точную прибыль, которую получит Moderna Switzerland GmbH, или увидеть, насколько эффективная налоговая ставка компании даже близка к низкой 13% -ной ставке налога на прибыль корпораций в Базеле», - пишут авторы отчета.

Еще один налоговый рай - это Делавэр, где компания владеет 780 патентами. Согласно законам штата, доход от нематериальных активов, таких как патенты, не облагается налогом.

Больше всего авторов отчета смущает то, что компания получила на разработку вакцины миллиарды долларов государственных денег, выставила высокие цены и платит минимальные налоги. Они оценивают, что заработок Moderna составит 44% валового дохода от продаж вакцины.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

В UK ВСЕ КРИПТОПЕРЕВОДЫ БУДУТ ИДЕНТИФИЦИРОВАНЫ И ЗАПИСАНЫ

Правительство Великобритании планирует ввести "правила путешествий" для криптоактивов.

Новое предложение Казначейства Ее Величества потребует, чтобы любой перевод виртуальных активов на сумму свыше 1000 фунтов стерлингов сопровождался подробной личной информацией как отправителя, так и получателя.

Это предложение является одной из нескольких предложенных поправок к Положениям 2017 года о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Определение сторон перевода в виртуальной валюте соответствует так называемым правилам путешествий (travel rules) ФАТФ, которые применялись к обычным электронным переводам в течение нескольких лет и уже являются частью законодательства Великобритании в соответствии с Положением о переводе средств (FTR).

Цель положения - позволить финансовым учреждениям выявлять потенциальную деятельность по отмыванию денег, гарантируя, что личности сторон транзакции известны, что облегчает расследования правоохранительных органов, и что соответствующие записи транзакций сохраняются в переводе или связанном сообщении на протяжении всего платежа.

www.step.org
_______
Источник | #intax_insider

ДАННЫЕ ОБ ОНЛАЙН ПРОДАВЦАХ В ВЕЛИКОБРИТАНИИ БУДУТ АВТОМАТИЧЕСКИ УХОДИТЬ В НАЛОГОВУЮ

Правительство Великобритании планирует ввести с января 2023 года правила, которые заставят технологические компании сообщать информацию о доходах продавцов на своей платформе в HMRC.

Новые правила, направленные на борьбу с уклонением от уплаты налогов, затронут до 5 миллионов фирм в Великобритании.

Этот план является следствием прошлогоднего отчета ОЭСР, в котором подробно описано, как онлайн-торговые площадки, такие как Amazon и Uber, должны сотрудничать с международными налоговыми органами. В отчете рекомендуется, чтобы эти платформы предоставляли информацию о физических лицах или продавцах, которые используют приложения или веб-сайты для ведения бизнеса, чтобы избежать уклонения от уплаты налогов.

Когда новые правила вступят в силу, онлайн-платформы должны будут сообщать HMRC имена продавцов, контактные данные, налоговые идентификационные номера и общий объем продаж, совершенных через приложение / сайт.

Источник
_______
#скороунас
Источник | #intax_insider

БРИТАНСКАЯ НАЛОГОВАЯ БОЛЬШЕ НЕ СЧИТАЕТ СЕМЕЙНЫЕ ИНВЕСТ КОМПАНИИ ИНСТРУМЕНТОМ УХОДА ОТ НАЛОГОВ

Подразделение FICs (семейные инвестиционные компании) в HMRC, провело проверку истинных целей использования частных компаний семейными офисами и состоятельными физическими лицами для управления своим капиталом. В результате налоговая инспекция подтвердила, что они используются в основном для передачи состояния от одного поколения к другому и не являются средством уклонения от уплаты налогов.

FIC - это специальная структура, которую можно использовать как альтернативу семейному трасту. Это частная компания, акционерами которой являются члены семьи.

Они становятся все более популярными среди хайнетов, поскольку позволяют лучше контролировать активы и инвестиционную стратегию, чем это делают частные банки и инвестиционные менеджеры.

Изменения налоговых правил, касающихся трастов, также сделали FIC более привлекательным вариантом. В 2006 году правительство ввело 20-процентный авансовый налог на наследство для большинства активов, переданных в семейный траст.

В отличие от трастов, средства, внесенные в FIC, обычно не облагаются авансовым налогом на наследство. Вместо этого налоги взимаются только с прибыли, которую компания получает по стандартной ставке 19 процентов или когда распределяется капитал.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

И СНОВА О МАЛЬТЕ: ЛОДКИ ВКЛЮЧИЛИ В ПЕРЕЧЕНЬ ТОВАРОВ, КОТОРЫМИ НЕЛЬЗЯ ТОРГОВАТЬ ЗА НАЛИЧНЫЕ

Лодки всех размеров являются одним из шести предметов роскоши, торговля которыми за наличные стала незаконной, если уплаченная сумма составляет 10 000 евро или более.

Новые правила применяются как к частным лицам, так и к компаниям, а это означает, что использование Интернета для продажи лодки не освобождает от денежного ограничения.

Игнорирование закона повлечет за собой штраф как для продавца, так и для покупателя в размере 40% от суммы, уплаченной наличными, превышающей 9 999,99 евро.

И не пытайтесь обойти закон, запросив два платежа на сумму менее 10 000 евро, потому что они будут считаться связанными платежами и подлежат санкциям.

С марта этого года вступили в силу новые правила, запрещающие денежные выплаты в размере 10 000 евро и более за антиквариат, имущество, ювелирные изделия и драгоценные металлы, автомобили, морские суда и произведения искусства.

Правила не применяются, если оплата перечисленных товаров производится чеком, банковским переводом или картой - все они имеют возможность отслеживания.

Ожидается, что новые правила сильно изменят ситуацию в стране, где по-прежнему cash is king.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ НЕСКОЛЬКИХ СТРАН НАЧАЛИ ТЕСТИРОВАТЬ МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ В СВОИХ ЦИФРОВЫХ ВАЛЮТАХ

Центральные банки в Австралии, Сингапуре, Малайзии и Южной Африке проведут испытание трансграничных платежей с использованием различных цифровых валют центральных банков (CBDC), чтобы оценить, позволяет ли это проводить транзакции более дешево и быстро.

Многие правительства и центральные банки по всему миру изучают возможность использования CBDC, которые представляют собой цифровые формы существующих валют. Некоторые, например Китай, испытывают CBDC, ориентированные на розничную торговлю, предназначенные для копирования наличных денег в обращении, в то время как другие рассматривают возможность использования так называемых оптовых CBDC для улучшения внутренней работы своих финансовых систем.

Большинство проектов все еще находятся на начальной стадии и ориентированы на внутренний рынок, а разработка глобальных правил и рамок того, как CBDC могут использоваться на международном уровне, сложно технически и потенциально может стать политическим инструментом.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

⚡️BREAKING: ЯЩИК ПАДОРЫ СЕГОДНЯ ОТКРЫЛСЯ – ОБНАРОДОВАНЫ 12 МЛН ДОКУМЕНТОВ О ТЫСЯЧАХ ОФШОРНЫХ КОМПАНИЙ, В ТОМ ЧИСЛЕ ОСНОВАННЫХ ПУБЛИЧНЫМИ ЛЮДЬМИ И ЛИДЕРАМИ ГОСУДАРСТВ

Около часа назад были опубликованы данные самого большого в истории расследования скрытого богатства, уклонения от уплаты налогов и, в некоторых случаях, отмывания денег некоторыми из богатых и влиятельных людей мира.

Более 600 журналистов из 117 стран в течение нескольких месяцев изучали файлы из 14 источников в поисках информации для статей, которые будут опубликованы на этой неделе.

Данные были получены Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ), который работает с более чем 140 медиа-организациями над крупнейшим в мире расследованием.

Pandora Papers включают 6,4 миллиона документов, почти три миллиона изображений, более миллиона электронных писем и почти полмиллиона электронных таблиц.

Файлы раскрывают, как некоторые из самых влиятельных людей в мире, в том числе более 330 политиков из 90 стран, используют секретные офшорные компании, чтобы скрыть свое богатство.

В документах фигурируют более 100 миллиардеров, а также знаменитости, рок-звезды и бизнес-лидеры. Многие используют подставные компании для хранения предметов роскоши, таких как недвижимость и яхты, а также для хранения банковских счетов в режиме инкогнито. В документах проходит даже искусство, от разграбленных камбоджийских древностей до картин Пикассо и Бэнкси.

Мы будем следить и информировать 😎
_______
Источник | #intax_insider

С НОВОГО ГОДА ВСЕ АМЕРИКАНСКИЕ КОМПАНИИ ДОЛЖНЫ ПЕРЕДАВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ О СВОИХ БЕНЕФИЦИАРАХ В FINCEN

1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.

Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.

У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.

Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

В ЭТОМ ГОДУ ПРАВИТЕЛЬСТВО США КОНФИСКОВАЛО КРИПТЫ НА 3,5 МИЛЛИАРДА

IRS США конфисковало криптовалюту на сумму 3,5 миллиарда долларов в течение 2021 финансового года.

Согласно последнему отчету об уголовных расследованиях, эта цифра составляет 93% от всех арестованных активов.

Агентство по сбору налогов считает, что в следующем году оно может изъять еще миллиарды долларов в криптовалюте в результате расследования налогового мошенничества и других преступлений.

В этом году криптовалюта изымалась в результате расследования налогового мошенничества, отмывания денег, распространения нелегальных материалов, а также хищений.

В настоящее время IRS уделяет приоритетное внимание обучению раскрытию сложных киберфинансовых преступных схем, а в следующем году в Северной Вирджинии откроется Центр расширенной совместной работы и обработки данных, который будет способствовать дальнейшему развитию этих усилий.

Подписанный на прошлой неделе Законопроект об инфраструктуре президента Джо Байдена дает IRS больше полномочий для отслеживания транзакций с криптовалютой. Согласно новому закону, крипто-брокеры должны будут отслеживать и сообщать о своих транзакциях в IRS.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

OFFSHORE LEAKS ПОПОЛНИЛИСЬ ДАННЫМИ О ЕЩЕ 15 000 КОМПАНИЙ

Международный консорциум журналистов-расследователей опубликовал новые данные о бенефициарных владельцах более 15 000 офшорных компаний, фондов, трастов и других организаций из расследования Pandora Papers. Записи были включены в базу данных Offshore Leaks и поступили от двух провайдеров офшорных услуг: панамской юридической фирмы Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal) и Fidelity Corporate Services со штаб-квартирой на Британских Виргинских островах.

С этой публикацией база данных оффшорных утечек ICIJ теперь содержит информацию о более чем 800 000 оффшорных компаний, возникших в результате пяти различных утечек, а также ссылки на людей и компании из более чем 200 стран и территорий.

Добавление этих данных обеспечивает большую прозрачность в отношении реальных владельцев компаний, фондов и трастов, зарегистрированных в секретных юрисдикциях. Всего интерактивное приложение раскрывает более 740 000 имен людей и компаний, стоящих за секретными офшорными структурами.

ICIJ считает, что предоставление этих данных всем бесплатно помогает пролить свет на ущерб, нанесенный оффшорной экономикой.

Источник
_______
Источник | #intax_insider

НАЛОГ НА GOOGLE ОКАЗАЛСЯ НЕ ЭФФЕКТИВНЫМ. УЖЕ ШЕСТЬ СТРАН РЕШИЛИ ЕГО ОТМЕНИТЬ

Шесть европейских стран объявили, что откажутся от налога на цифровые услуги (DST) (известного как налог на Google) после того, как он не смог увеличить поступления в бюджет. 

Испания, Франция, Италия, Англия, Австрия и Турция выразили намерение отменить этот налог и перенести свою налоговую политику в новый международный проект о минимальном корпоративном налоге, инициированный США, и над которым уже работает ОЭСР.

Эти страны будут ждать утверждения новых налоговых правил ОЭСР, прежде чем отменять свои "налоги на Google".

Источник
_______
Источник | #intax_insider

ИЗРАИЛЬСКИЙ БАНК ОТКАЗАЛ ПЕНСИОНЕРКЕ В ЗАЧИСЛЕНИИ ПРИБЫЛИ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ В БИТКОИН

Восемь лет назад пенсионерка по совету родных купила первую криптовалюту на 10 000 шекелей (на тот момент менее $3000).

В 2021 году она решила конвертировать цифровые активы в фиат.

Однако Hapoalim Bank, в котором женщина владела счетом на протяжении 40 лет, отказался принять средства на депозит. В финансовом учреждении мотивировали это тем, что Фримен инвестировала наличные и банк не может отследить движение денег.

В письме клиентке Hapoalim Bank отметил, что «характеристики виртуальных валют позволяют передавать их анонимно и без надзора, часто минуя финансовые структуры, обеспечивающие противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма».

В ноябре Фриман подала иск против банка, потребовав разрешить ей внести на счет полученную от реализации биткоина сумму.

Hapoalim Bank в заявлении указал, что истец не смогла подтвердить какую-либо связь между лежащими на ее счету деньгами и покупкой криптовалюты. В банке отметили, что Фриман приобрела биткоин у неизвестного лица и «не предоставила фактических сведений о цене» актива.

Hapoalim Bank также сослался на позицию регулятора, который не одобряет получение средств от операций с виртуальными активами без «удовлетворительного объяснения маршрутов движения денег».

Источник
_______
Источник | #intax_insider

🔥 ЕВРОПЕЙСКИЙ СУД ПОСТАНОВИЛ, ЧТО РЕЕСТРЫ БЕНЕФИЦИАРОВ ДОЛЖНЫ БЫТЬ ЗАКРЫТЫ

Европейский суд постановил, что положение Европейской директивы по борьбе с отмыванием денег, которое предусматривает, что информация о бенефициарном владении компаний, зарегистрированных в Европейском Союзе, должна быть публичной во всех случаях - представляет собой серьезное вмешательство в основные права на неприкосновенность частной жизни и защиту персональных данных, изложенные в Хартии основных прав ЕС.

Суд постановил, что, хотя реестр UBO преследует цель, представляющую общий интерес, которая может оправдать вмешательство в основные права, эта мера выходит за рамки того, что строго необходимо, и несоразмерна преследуемой цели. Конфиденциальность UBO нарушается раскрытием персональных данных, и государства-члены должны принять соответствующие меры для защиты конфиденциальности и личных данных UBO.

Люксембург и Нидерланды уже приостановили публичный доступ к своим реестрам.

Полный текст решения суда здесь.
_______
Источник | #intax_insider

ЕС ВВОДИТ ПЕРВЫЙ В МИРЕ ПОГРАНИЧНЫЙ НАЛОГ НА СО2

Европейский Союз начинает первый этап своего плана по введению первого в мире пограничного налога на выбросы углерода в следующем месяце, требуя от импортеров сообщать о выбросах CO2 от производства продуктов, поставляемых в Европу.

Целью нового режима является недопущение подрыва внутренней промышленности ЕС со стороны иностранных конкурентов, которые больше загрязняют окружающую среду, в то время как европейцы инвестируют в сокращение выбросов.

План полностью вступит в силу с 2026 году, и при импорте в ЕС будет взиматься плата за выбросы CO2, равная той, которую европейские компании уже платят на европейском углеродном рынке.

Ожидается, что наибольшие объемы экспорта, на которые повлияет налог на выбросы CO2, попадут на Турцию, Украину, Китай и Россию, хотя торговля ЕС с Россией резко упала после начала войны в Украине.

Представители промышленности Европы, Украины и Великобритании заявили, что ожидают незначительного первоначального эффекта, но готовятся к потенциально значительным последствиям, когда в 2026 году будет введен полный налог на выбросы CO2.

С октября от компаний, импортирующих в ЕС сталь, цемент, алюминий, электроэнергию, удобрения и водород и т.п. потребуется сообщать о выбросах, связанных с производством этих товаров.

Компаниям, игнорирующим отчет, грозит штраф в размере до 50 евро за тонну CO2, если они не отчитаются.

Источник
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Узнай судьбу картами Таро:
✨Anna Taro bot

🇬🇷 ИДЕЯ ПРЕМИРОВАТЬ ГРАЖДАН ЗА ДОНОС НА НАЛОГОВЫЕ НАРУШЕНИЯ СРАБОТАЛА В ГРЕЦИИ ОТЛИЧНО

Обещание вознаграждения в размере от 100 до 3000 евро налогоплательщикам, сообщившим о уклонениях от уплаты налогов, стимулировало активность приложения «appodixi», запущенного Независимым управлением государственных доходов (AADE) для отслеживания фиктивных квитанций.

Согласно отчету AADE, с момента запуска в конце мая приложение скачали 22 896 пользователей. Эти пользователи подали 136 287 жалоб, из которых 75 519 были анонимными.

Схема работает так: пользователь скачивает приложение на смартфон и сканирует QR-кода чека купленных товаров или оказанных услуг. Если квитанция не является подлинной, то есть содержит налоговый номер, который не был зарегистрирован в AADE, об этом сообщается пользователю приложения в сообщении, чтобы он мог отправить жалобу и потребовать свой бонус, размер которого зависит от масштаба нарушения.

Процедура выплаты бонусов не будет одобрена раньше декабря, но налоговая уверяет, что бдительные граждане, сообщившие об уклонистах до этого, будут иметь право на получение своего бонуса.

Воодушевившись этим успехом, AADE запустила еще один сервис на портале myaade.gov.gr, где граждане могут сообщать о финансовых преступлениях, таких как уклонение от уплаты налогов, нарушение таможенных правил и коррупция/взяточничество.

Запущенный в конце октября сервис уже получил 1387 жалоб, которые находятся в процессе расследования.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
-------
поддержи канал
-------