Новый 5% налог на переводы за границу из США 🇺🇸

В США принят "one big beautiful bill", в тысяче страниц которого затерялась секция 112104 - акцизный налог на переводы физических лиц за границу из США.

Все переводы, которые квалифицируются как "remittance transfer", с 31 декабря 2025 года подлежат
"тарифу" в 1%. Налог будет собираться сразу на уровне финансового учреждения.

📌Налог не платят граждане США: citizens and nationals.

Но если работники по визе (H1B, O1, L1) или обладатели грин кард, отправляют, например, SWIFT в Казахстан любому получателю - должны удержат 5%. Главный критерий - получатель должен находиться за рубежом.

Облагаются ли налогом платежи от юр лиц? Нет.

Попадают ли переводы самому себе в эту категорию? Скорее да. Но IRS или Treasury дадут разъяснения, но пока, читая plain language закона, зависит от Вашего физического местонахождения. Если Вы находитесь в США при переводе, то не попадают, а если Вы за рубежом, то нужно будет заплатить 1% налог.

#compliancepractice #banks #tax

Товарищ Сталин, произошла чудовищная ошибка.

Маразм крепчает даже летом.

Новый указ, направленный на улучшение условий для иностранных инвесторов, включая резидентов «недружественных» государств принят в РФ.

При сохранении введенных ранее российских контрсанкций иностранцам даются гарантии для операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, а также размещения депозитов.

Новый указ вводит счета типа «Ин», с которых иностранные инвесторы смогут беспрепятственно инвестировать в российскую экономику. Перечень разрешенных инвестиций включает сделки с ценными бумагами на бирже, размещение средств на депозитах и даже заключение сделок с деривативами на срочном рынке. 

На новый тип счетов иностранным инвесторам разрешается переводить из-за рубежа рубли и иностранную валюту. Указ закрепляет и возможность вывода средств, в том числе за рубеж, но пока нет ясности, как это будет осуществляться технически.

#compliancepractice #sanctions #invest

A draft of the so-called “Big Sanctions Act” was recently announced in Poland 🇵🇱 .

Poland aims to adjust Polish law to the EU sanctions regulations but also to further strengthen its national sanctions regime, operating autonomously from EU sanctions.

𝗞̲𝗲̲𝘆̲ ̲𝗠̲𝗲̲𝗮̲𝘀̲𝘂̲𝗿̲𝗲̲𝘀̲:̲
🔴 A 𝗻𝗲𝘄 𝗹𝗶𝘀𝘁 𝗼𝗳 𝗱𝗲𝘀𝗶𝗴𝗻𝗮𝘁𝗲𝗱 𝗶𝗻𝗱𝗶𝘃𝗶𝗱𝘂𝗮𝗹𝘀 𝗮𝗻𝗱 𝗲𝗻𝘁𝗶𝘁𝗶𝗲𝘀 𝘄𝗶𝗹𝗹 𝗯𝗲 𝗰𝗿𝗲𝗮𝘁𝗲𝗱. This will be a separate autonomous list from the existing Russia & Belarus-related list.
There will be two main sanctions lists:
• One under the Small Sanctions Act (linked to RU & BY sanctions),
• One under the Big Sanctions Act.
(There is also a third list maintained by the Polish FIU, though it is very short.)

🔴 The draft law establishes a legal basis for 𝘁𝗲𝗺𝗽𝗼𝗿𝗮𝗿𝘆 𝗯𝗮𝗻𝘀 𝗼𝗿 𝗿𝗲𝘀𝘁𝗿𝗶𝗰𝘁𝗶𝗼𝗻𝘀 𝗼𝗻 𝗲𝗰𝗼𝗻𝗼𝗺𝗶𝗰 𝗰𝗼𝗼𝗽𝗲𝗿𝗮𝘁𝗶𝗼𝗻 𝘄𝗶𝘁𝗵 𝘀𝗽𝗲𝗰𝗶𝗳𝗶𝗰 𝗰𝗼𝘂𝗻𝘁𝗿𝗶𝗲𝘀. These measures go beyond a typical national export control list, and includes:
• Restrictions on trade in certain goods,
• Transit of goods through Poland,
• Provision of services,
• Financial transactions and insurance operations.

𝗣̲𝗲̲𝗻̲𝗮̲𝗹̲𝘁̲𝗶̲𝗲̲𝘀̲:̲
🧨 𝗜𝗺𝗽𝗿𝗶𝘀𝗼𝗻𝗺𝗲𝗻𝘁: 𝗙𝗿𝗼𝗺 𝟯 𝗺𝗼𝗻𝘁𝗵𝘀 𝘂𝗽 𝘁𝗼 𝟭𝟬 𝘆𝗲𝗮𝗿𝘀, 𝗱𝗲𝗽𝗲𝗻𝗱𝗶𝗻𝗴 𝗼𝗻 𝘁𝗵𝗲 𝗻𝗮𝘁𝘂𝗿𝗲 𝗼𝗳 𝘁𝗵𝗲 𝘃𝗶𝗼𝗹𝗮𝘁𝗶𝗼𝗻.
Violations include:
• Failing to freeze assets or making assets available to designated parties,
• Engaging in prohibited trade in goods,
• Providing prohibited services,
• Circumventing sanctions,
• Submitting false or misleading information to hide the ownership or control of frozen funds or economic resources.

🧨 𝗨𝗽 𝘁𝗼 𝟮𝟬𝟬 𝗺𝗶𝗹𝗹𝗶𝗼𝗻 𝗣𝗟𝗡 (𝗮𝗽𝗽𝗿𝗼𝘅. €𝟰𝟳 𝗺𝗶𝗹𝗹𝗶𝗼𝗻) 𝗼𝗿 𝟱% 𝗼𝗳 𝗮𝗻𝗻𝘂𝗮𝗹 𝘁𝘂𝗿𝗻𝗼𝘃𝗲𝗿
Legal entities may be held liable for acts committed by individuals acting on their behalf or in their interest. Importantly, liability is independent of whether a court ruling has been issued against the individual involved in the offence.

𝗟̲𝗲̲𝗴̲𝗮̲𝗹̲ ̲𝗳̲𝗿̲𝗮̲𝗺̲𝗲̲𝘄̲𝗼̲𝗿̲𝗸̲:̲
If adopted, sanctions will still be governed simultaneously under a few legal acts:
⚖️ the “Small Sanctions Act” (already in force – adopted in 2022 and amended in 2025 to reflect EU sanctions on Russia and Belarus, while also unilaterally extending their scope),
⚖️ the “Big Sanctions Act” (draft available),

and:
⚖️ the AML Regulation (already in force, with significant sanctions-relevant amendments underway).
⚖️  Act on National Tax Administration and the
⚖️ Act on the Liability of Collective Entities for Offences Prohibited under Penalty.


#sanctions #EU #compliancepractice

28 июля 2025 года с 14 до 16 часов в МТПП разберём с экспертами ключевые аспекты бизнеса в ОАЭ — от налоговых изменений до тонкостей корпоративного и исламского права.

Расскажу, как нормы шариата влияют на сделки и какие договоры стоит пересмотреть перед выходом на рынок. Плюс — разбор ключевых вопросов по ОЭЗ Рас-эль-Хаймы и новому соглашению об избежании двойного налогообложения (СИДН) РФ-ОАЭ .

Если вам актуальна эта юрисдикция — будет полезно.

#ОАЭ #Бизнес #Право

В РФ отжимают бизнес - национализация

Все больше и больше историй когда бизнес конфискуют и национализируют - Домодедово, Макфа и другие

Еще одна история - это Вымпелком. До 2022 года компания входила в голландскую группу компаний VEON, после февраля компанию выкупил ее гендиректор Алексей Торбахов (который до этого работал у Грефа в Сбере). Это была распространенная практика обратного опциона, поскольку бывшие иностранные владельцы хотели зарезирвировать себе права на возвращение.

Но нет, зачем возвращаться (тут вопрос стоит больше: кто будет верить очередным пустым заверениям об инвестициях).

Вот отжимают теперь у российских владельцев. Схема вырисовывается простая: от иностранцев передать российским, а потом отжать и у российских.

🇺🇸 OFAC создаёт электронный портал для подачи заявлений на исключение из санкционных списков

26 июня OFAC опубликовало уведомление о планируемом запуске Sanctions Reconsideration Portal – нового онлайн-инструмента для подачи заявлений на исключение из санкционных списков, включая SDN.

Речь идёт о создании структурированной онлайн-формы, которую можно будет использовать для подачи заявления в рамках процедуры, предусмотренной § 501.807 OFAC Regulations. Эта процедура применяется к лицам и организациям, которые считают, что были внесены в санкционные списки ошибочно, либо в связи с изменением обстоятельств.

OFAC подчёркивает, что:

📌 система упростит процесс подачи и последующей обработки заявлений;
📌 форма будет включать перечень обязательных вопросов, а также возможность прикрепить документы и обоснования;
📌 заявители смогут действовать самостоятельно или через уполномоченных представителей.

По оценкам ведомства, ежегодно ожидается около 300 заявлений. Среднее время на подготовку одного заявления – до 3 часов.

Публичное обсуждение проекта открыто до 25 августа 2025 года. Комментарии можно направить через платформу regulations.gov или по электронной почте: [email protected] (с темой письма: “Attn: Request for Comments on Sanctions Reconsideration Portal”).

Важно: речь идёт не об изменении критериев исключения из санкционных списков, а исключительно о техническом упрощении доступа к процедуре.

#санкции

Новое дело OFAC — Interactive Brockers

Какие недостатки привели к 12 367 нарушениям и к штрафу $11,832,136?

📌Ошибки геоблокировки: Из-за пробелов в программном обеспечении геоблокировки клиенты из Ирана, Кубы, Сирии и Крыма могли получать доступ к торговым платформам более 5 лет, что привело к совершению почти 12 000 транзакций от имени клиентов из юрисдикций, подпадающих под действие санкций.

📌Неадекватная политика санкций: Группа обработала 259 переводов в российские банки, находящиеся под санкциями, основываясь на «ошибочном убеждении, что прекращение действия генеральных лицензий разрешало эти транзакции».

📌Неадекватная проверка: Торговая система компании не включала никаких санкционных мер контроля, что позволило автоматизированной системе обработать 29 транзакций с ценными бумагами китайского военно-промышленного комплекса, не отметив, что сделки связаны с санкционными ценными бумагами.

#compliancepractice #OFAC #sanctions

Послы Евросоюза согласовали 18-й пакет санкций против России. По словам Каллас, речь идет об ограничениях в отношении «Северного потока», более 100 судов так называемого «теневого флота» и снижении потолка цен на нефть.

Послы Евросоюза согласовали 18-й пакет санкций против России, сообщила глава дипслужбы ЕС Кая Каллас. «ЕС только что согласовал один из самых жестких на сегодняшний день пакетов санкций против России», — написала она в соцсети X (ранее — Twitter; заблокирована в России).

По ее словам, санкции затронут 105 судов так называемого «теневого флота». Кроме того, ограничения коснутся «Северного потока» и китайских банков, которые, по мнению ЕС, помогают в обходе санкций. Также будет снижен потолок цен на российскую нефть, указала Каллас. В настоящее время он составляет $60 за баррель.

Как сообщает Bloomberg, пакет санкций также предусматривает отключение около 20 российских банков от международной платежной системы SWIFT и полный запрет на проведение транзакций.

#package18 #sanctions #compliancepractice

ЕС 🇪🇺 в рамках 18-го пакета санкций вводит защиту «от неправомерных арбитражных разбирательств» со стороны российских инвесторов и компаний в рамках двусторонних инвестиционных договоров (ДИД), говорится в заявлении на сайте ЕС.

ЕС, в частности, планирует принять специальное положение, которое позволит не признавать арбитражные разбирательства в рамках ДИД, инициированные российскими гражданами или компаниями.

В том числе речь идет о непризнании таких разбирательств на территории ЕС.

Также европейские власти хотят оградить страны от необходимости выплачивать компенсации по российским искам и обязать их принимать меры для защиты своих интересов в рамках арбитража.

#compliancepractice #sanctions #package18

18 пакет ЕС 🇪🇺 (секторальный санкции)

ЕС опубликовал новые санкции Council Regulation (EU) 2025/1494 of 18 July 2025 amending Regulation (EU) No 833/2014 concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising the situation in Ukraine

#package18 #sanctions #compliancepractice

22 банка в санкциях ЕС 🇪🇺

Евросоюз в рамках 18-го пакета санкций против России ввел ограничительные меры против 22 российских банков, в том числе Т-Банка, Сургутнефтегазбанка, «Яндекс банка» и банка «Зенит».

Под санкции также попали Экспобанк, Банк «Санкт-Петербург», «Центрокредит» Меткомбанк, Трансстройбанк, Локо-банк, Ланта-банк, Банк Дом. рф, Ozon Банк, Банк «Финам», Севергазбанк, Татсоцбанк, Банк 131, Ростфинансбанк, МСП-банк, Быстробанк, Энерготрансбанк и Генбанк, с ними запрещены любые финансовые операции.

#sanctions #package18 #compliancepractice

18 пакет ЕС 🇪🇺 (Блокирующий санкции ЕС)

Council Decision (CFSP) 2025/1478 of 18 July 2025 amending Decision 2014/145/CFSP concerning restrictive measures in respect of actions undermining or threatening the territorial integrity, sovereignty and independence of Ukraine

Council Implementing Regulation (EU) 2025/1476 of 18 July 2025 implementing Regulation (EU) No 269/2014 concerning restrictive measures in respect of actions undermining or threatening the territorial integrity, sovereignty and independence of Ukraine

#compliancepractice #package18 #sanctions

Вторичные санкции ЕС 🇪🇺

Инструмент вторичных санкций появился у ЕС еще в 8 пакете, но ЕС 🇪🇺 доселе не очень активно им пользовался. В 18 пакет попали определенное количество компаний

📌из Китая 🇨🇳 Bellatrix Energy, Zhu Jiang Shipmanagement, ACE Electronic HK, Wuhan Global Sensor Technology и Shandong ODES Industry,

📌из Индии 🇮🇳 Intershipping Services Hub Private и Nayara Energy, Redbird Corporate Services

📌из Маврикия 🇲🇺(там где сидит бывшая ведущая 1 канала😁) Sapang Shipping, и

📌из Сингапура 🇸🇬 2Rivers PTE.

#compliancepractice #package18 #sanctions

Санкции Великобритании 🇬🇧

Великобритания объявила о новых санкциях против российского энергетического сектора. Под ограничения попали 135 танкеров российского «теневого флота», которые с начала 2024 года перевезли грузы на $24 млрд. а также компании, обеспечивающие их работу. В частности под санкции попал трейдер LITASCO Middle East, который, согласно пресс-релизу, связан с «Лукойлом».

Накануне Лондон также присоединился к решению ЕС снизить потолок цен на российскую нефть с $60 до $47,6 за баррель, а также ввел санкции против трех подразделений и 18 офицеров ГРУ.

#compliancepractice #sanctions #UK

Лишение свободы за нарушение санкций

Согласно пресс-релизу Таможенной службы Германии, 8 июля Марбургский земельный суд приговорил гражданина к 5 годам тюремного заключения за экспорт автомобилей класса люкс в РФ в нарушение санкций ЕС.

Мужчина был признан виновным по 71 отдельным пунктам обвинения.

Суд также конфисковал около €5 млн валовой выручки от продажи автомобилей.

#sanctions #compliancepractice #court #sanction_violation #EU

#ОАЭ Совет свободных экономических зон Дубая (DFZC) сегодня объявил об успешной имплементации инициативы «Единого паспорта свободной зоны» (One Freezone Passport). Инициатива направлена на упрощение ведение бизнеса между различными фризонами в Дубае, предоставляя компаниям беспрепятственный доступ к нескольким свободным зонам при сохранении одной лицензии.

Сообщается, что компания Louis Vuitton стала первой компанией в ОАЭ, в отношении которой управление фризоны Всемирного торгового центра Дубая (DWTCA) применило эту инициативу. Упрощенный процесс расширения лицензии свободной зоны из фризоны JAFZA во фризону DWTC был завершен за пять дней: Louis Vuitton сохранит свои складские операции во фризоне Джебель-Али (JAFZA), одновременно открыв свой корпоративный офис в здании One Za’abeel в DWTC.

Британский OFSI 🇬🇧 запустил опрос

OFSI запрашивает мнения по следующим вопросам:

– Изменения в руководстве OFSI по оценке публичных дел и скидки с суммы штрафа за добровольное раскрытие информации и сотрудничество.
– Введение схемы урегулирования дел, связанных с денежными штрафами.
– Введение схемы раннего оповещения.
– Введение упрощенной процедуры с ориентировочными штрафами для определенных случаев.
– Изменения установленных OFSI максимальных штрафов.

📌Надо сказать, что OFSI не первый раз запрашивает консультации о общественные обсуждения в отличие от американских коллег.

#OFSI #sanctions #compliancepractice

Согласен полностью с анализом канала Санкции Экспертиза.

Добавлю, что после принятия данного закона, можно ожидать, что теперь в отношении лицензий, затрагивающие китайские компании, будет действовать presumption of denial.

Учитывая то, что сейчас большой недостаток кадров у OFAC и BIS (спасибо дедушке Трампу), то для всех стран, которые входят в Countries Group D:5 лицензии не будут выдаваться вовсе.

#compliancepractice #sanctions #export #BIS