ИП на ЕНВД. Для обнальщиков, это одни из любимых сочетаний букв.

Ведь именно через этот налоговый режим шла основная масса схем с обналом через ИП.
С 2021 года эта схема умрет, поскольку Правительство не будет продлевать действие режима Единого налога.
Но, как говорится, на смену одной схемы обычно приходит другая....
@tot115fz

#АнтиотмывочныйУчет
Запрос от банка – как правильно отвечать.

1⃣ Запросы пишутся по шаблонам. Не пугайтесь страшных слов и требований предоставить документы, которых у вас нет. Если вы на УСН, а просят предоставить декларацию по НДС, предоставьте декларацию по УСН. В сопроводительном письме укажите на это.

2⃣ Ваш ответ будет смотреть обычный человек, загруженный работой и своими делами. Предоставляя документы, облегчите ему жизнь.
🚫Не правильно: отсканировать документы и направить все файлы вперемешку с непонятными наименованиями.
💡Правильно: подготовить документы по принципу «один документ – один файл». Название файла должно отражать его суть. Все файлы структурированы по папкам.

3⃣ Очень важно! Всегда готовьте сопроводительное письмо. Это один из самых важных документов.
Если ваши договора и накладные смотрят, что называется, по диагонали, то письмо всегда читают.
✔️ Не пишите общих фраз в духе: «Наша компания занимает оптовой торговлей строительных материалов».
Пишите, чем конкретно торгуете, например, «Наша компания осуществляет оптовую торговлю гипсовыми плитами (пазогребневые, влагостойкие и пр.)»
✔️ Расскажите о себе. Сделайте вступление на один абзац, опишите достижения, историю, опыт.
✔️ Опишите основные бизнес-процессы. Не важно, что это не спрашивает банк, помните, что все письма пишутся по шаблонам, а читаются индивидуально.

4⃣ Объем сопроводительного письма должен быть максимум на 2 листах. Почему? Да потому, что много текста никто читать не будет. У людей нет на это ни времени, ни желания. Подготовьтесь заранее, напишите о своей компании текст на 1 листе. Вот увидите, насколько это не просто.

P.S. И опять про письмо. Добавьте солидности: сделайте логотип, оформите цветной бланк компании, напишите регистрационный номер. Все эти мелочи очень важны, ведь это лицо вашего бизнеса.
@tot115fz

Решили попробовать себя на Яндекс Дзене.
Основной канал остается в Telegram, на дзене будем постить лонгриды и дублировать посты с Telegram.
https://zen.yandex.ru/id/5d6e334d3639e600b2f68416

Комментарий от подписчика на пост об Ответах на запрос банков.

Добрый день, прочитал Ваш пост об ответах на запросы банков. Механизм и наполнение, на мой взгляд, верные и подробные, хочу добавить только то, что на практике часто банки в запросах указывают на конкретных контрагентов компании, информацию о которых желают получить (как правило истребуют договоры, первичные документы бухгалтерского учета, иные документы о сотрудничестве).
В такой ситуации целесообразно подобрать и представить в банк не только затребованные документы, но и пояснения о характере сделок, деловых целях сотрудничества, приложить деловую переписку, а также при необходимости получить от контрагента недостающие документы или пояснительные письма.
Цель - показать банку реальность вашего сотрудничества и наличие коммерческого интереса в таком формате взаимодействия. Будет не лишним также сообщить о том, что при решении вопроса о сотрудничестве ваша компания проявляла должную осмотрительность и проверяла контрагентов по системам Спарк, Контур. Фокус или другим, запрашивала учредительные документы, проверяли по базам исполнительного производства, судебным решениям, ЕГРЮЛ и т.д.
Все это направлено на то, чтобы развеять сомнения банка в том, что сотрудничество с контрагентами носило фиктивный характер и осуществлялось с незаконными целями. Банк может видеть сомнительный характер сделок вашего контрагента или получить информацию о занесении контрагента в 550 список, поэтому проявляет дополнительное внимание к операциям вашей компании.
_____________
В комментарии была затронута тема контрагентов. В следующих материалах как раз собирались разобрать этот важный аспект Антиотмывочного Учета. Причем важность должной осмотрительности с контрагентами относится как к банкам, так и к налоговой.
@tot115fz

Как налоговики побуждают банки блокировать счета по 115-ФЗ.

Вариант первый и самый распространённый.

Налоговики не находят компанию по адресу регистрации и вносят сведения о недостоверности адреса в ЕГРЮЛ.
Банки не должны каждый день проверять выписки из ЕГРЮЛ всех клиентов. Законом 115-ФЗ установлена ежегодная периодичность обновления идентификационных сведений.
Налоговики знают об этом, но также они знают в каких банках юридическое лицо имеет расчетные счета. Инспекция пишет письмо непосредственно в банк, где описывает ситуацию и просит принять меры.
Особо рьяные инспекции просят банки даже отчитаться перед ними о проведенных мероприятиях.
После получения письма от ФНС, банки, как правило, блокируют Клиент-Банк компании и начинают свое расследование относительно местонахождения клиента.

Вариант второй. NEW.

Не секрет, что налоговики объявили войну необоснованным вычетам НДС (так называемый «бумажный НДС»).
Как это делается:
- сопоставляются данные книги покупок / продаж с банковскими выписками.
- раскручивается вся цепочка участников вычетов и выявляются факты, свидетельствующие о фиктивной деятельности юридических лиц (отсутствие ресурсов, активов, несоответствие вида деятельности и пр.).

Далее налоговики включают свой репрессивный механизм: обнуляют декларации, доначисляют НДС и так далее.
В последнее время наблюдается новая тенденция, когда инспекция пишет письма в ЦБ или непосредственно в банки с требованием применить меры ко всем участникам схемы в рамках того самого 115-ФЗ.
Вот прям так и пишут, что такие-то такие являются жуткими схематозниками и всех участников цепочки требуется блокирнуть и внести в черные списки.

Банкиры, получившие такое письмо, признают эти сведения в качестве бесспорных доказательств сомнительной деятельности, и товарищи получаю заслуженный блок!
@tot115fz

Схемы отмывания, раскрытые РосФинМониторингом.
Типология обналичивания денежных средств через лицевые счета операторов связи.
1⃣ На банковские счета номинальной организации поступают денежные средства от ряда юридических лиц, нуждающихся в наличности.
2⃣ На работников номинальной организации оформляется несколько банковских корп карт, с которых полученные денежные средства в короткий промежуток времени списываются на лицевые счета абонентов связи.
3⃣ Лицевые счета абонентов связи, в адрес которых осуществляются переводы денежных средств, открываются незадолго до проведения операций.
4⃣ После поступления денежных средств на лицевой счет абоненты выводят их на банковские карты физических лиц путем написания заявлений о расторжении договоров абонентского обслуживания.
5⃣ Полученные денежные средства обналичиваются.
@tot115fz

Тот самый 115-ФЗ обязывает банки сообщать в финансовую разведку о всех снятиях наличных с иностранных карт.
Однако, есть оговорка, что список подконтрольных стран должен сформировать РосФинМониторинг. На сегодняшний день такого списка нет, но есть подозрение, что он скоро появится.

РосФинМониторинг на днях издал Приказ, в котором описывается порядок доведения до банков такого перечня.
Информация будет приходить в личные кабинеты банков на сайте РосФина в виде таблицы с указанием наименования страны, кода страны по классификатору и текстового примечания.
@tot115fz

РосФинМониторинг хочет обязать всех юридических лиц принимать меры по предупреждению отмывания доходов, полученных преступным путем (следует из проекта поправок в тот самый 115-ФЗ)

Нет, мы не ошиблись. Каждая фирма, каждый ИП должен бороться на местах с легализацией доходов, полученных преступным путем, а именно:
✔️ сотрудничать с органами
✔️ проверять контрагентов с пристрастием
✔️ проводить разъяснительные беседы с работниками, чтобы не отмывали всякие преступные доходы на рабочем месте.

А кто не будет слушаться, то вот цитата из законопроекта :
В случае, если в интересах или от имени юридического лица осуществляются сделки или финансовые операции с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенным преступным путем, к юридическому лицу могут быть применены меры ответственности в соответствии с законодательством РФ.
@tot115fz

В Сочи 11 – 14 сентября будет проходить XVII Банковский форум под эгидой Ассоциации Банков России.
12 сентября будут обсуждать проблемы того самого 115-ФЗ и через официальный чат бот форума можно задать вопросы спикерам, вот ссылка: t.iss.one/asros_bot

Модератор:

🎤 Дыбова Елена Николаевна
вице-президент ТПП РФ

Спикеры:

🗣 Кононенко Ирина Николаевна
руководитель комитета по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации банков России

🗣 Ясинский Илья Владимирович
директор Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России

🗣 Виташов Дмитрий Сергеевич
начальник управления организации надзорной деятельности Росфинмониторинга

🗣 Бурдонова Марина Павловна
руководитель Департамента комплаенса и противодействия мошенничеству ПАО «Совкомбанк»

🗣 Арифов Александр Александрович
председатель Правления АО «РУНА-БАНК»

@tot115fz

Законопроект РосФинМониторинга (t.iss.one/tot115fz/388) об обязанности всех юридических лиц в стране бороться с преступно нажитыми доходами на местах, обрастает новыми поправками.

Если есть обязанность, значит должна быть и ответственность. Получите проект поправок в КоАП.☝️

❗️Совершение сделок с имуществом или денежными средствами, полученными по серым схемам, карается:
Штрафом в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, но не менее одного миллиона рублей, либо административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток, с конфискацией денежных средств или иного имущества.

Господа предприниматели, проверяйте своих контрагентов. Принимайте оплату только от чистых компаний. У сомнительного контрагента, как правило, деньги сомнительного происхождения, а отвечать Вам.
Раз тема стала столь актуальной, в следующих материалах расскажем про проверки контрагентов…… Как это делаем мы и как это делать должны вы.
@tot115fz

РосФинмониторинг вежливо послал далеко и надолго Арбитражных управляющих с их запросами дать им весь расклад по сомнительным операциям.
Тот самый 115-ФЗ указывает на недопустимость раскрытия информации, поступающей в Росфинмониторинг.

Источник

@tot115fz

Схемы отмывания, раскрытые РосФинМониторингом. Типология использования решений комиссии по трудовым спорам в целях обналичивания денежных средств.
1⃣ В номинальной организации формируется искусственная задолженность по заработной плате.
2⃣ Создается комиссия по трудовым спорам.
3⃣ Работники, которым не выдана заработная плата, подают в комиссию заявления с просьбой обязать работодателя выплатить им денежные средства.
4⃣ Комиссия по трудовым спорам выносит решение о выплате задолженности по заработной плате.
5⃣ Работодатель не исполняет решение и комиссия выдает работнику удостоверение, которое является исполнительным документом и предъявляется в территориальный орган ФССП либо в банк должника (работодателя). Банк исполняет требования взыскателя.
6⃣ Таким образом, работник предъявляет исполнительный документ к взысканию искусственной задолженности по заработной плате, после чего полученные денежные средства обналичиваются.
@tot115fz

Не секрет, что налоговики давно хотят быть единственным центром по выпуску цифровых подписей, что с одной стороны, правильно. Ведь также не секрет, что сейчас абсолютно не проблема выпустить ЭЦП без личного присутствия человека, а дальше регистрируй фирмы, сдавай отчетность…

ФНС перешла к активным действиям и создала раздел у себя на сайте с рекомендациями как вести себя, если за вас сдают отчетность или на кого-то без ведома зарегистрировали фирму.

✉️В пояснительном письме вот так обосновывают создание данного сервиса:
Участились случаи нарушения применения квалифицированной электронной подписи (КЭП). Например, с помощью КЭП без ведома гражданина на него регистрируется юридическое лицо или ИП, либо от имени организации представляется налоговая декларация. В помощь налогоплательщикам на сайте ФНС России создана информационная страница: "Электронный документооборот: как пресечь неправомерные действия?".
Тут приведены рекомендации, как действовать, если вы столкнулись с указанными ситуациями.

Ждем ответки от Удостоверяющих центров. Если промолчат, то налоговики продавят эту инициативу.
@tot115fz

Правительство услышало жалобы клиентов банков на снятие с них биометрии обманным путем.

Это когда банковские клерки вводят в заблуждение доверчивых граждан и под видом различных ухищрений заставляют смотреть в камеру и произносить фразы в микрофон.
К примеру, админ канала недавно лично столкнулся с ситуацией, когда в банке предложили снять слепок голоса и фото под предлогом обеспечения безопасности при расчетах по карте.

Чтобы исправить данную ситуацию, Правительство выпустило постановление от 13.09.2019 № 1197 и в скором времени, в состав сведений, передаваемых в единую систему био данных, наряду с голосом и фоткой будет передаваться и номер телефона.
На этот номер товарищу будут приходить СМС о том, что его биометрические данные помещены в государственную единую базу данных и обман банка быстро вскроется.

❗️Будьте бдительны. Если вас в банке попросили улыбнуться на камеру, а в ответ пришло смс о принятии ваших биометрических данных в ЕБС, вас обманули и ввели в заблуждение.
Тот самый 115-ФЗ четко говорит о том, что биометрические данные банки должны собирать только с согласия клиента!!!
@tot115fz

По инициативе Администрации Президента создана рабочая группа, которая будет заниматься вопросами подготовки профессиональных кадров в антиотмывочной сфере.

Да-да, тому самому 115-ФЗ уже почти 20 лет, а подготовки профессиональных кадров нет. Очень правильно, что это создается сейчас. Людей будут обучать по единым стандартам и теплится надежда на стабильное развитие антиотмывочной деятельности.
@tot115fz

Совсем скоро, 13 октября, в Париже откроется Пленарная сессия ФАТФ (международная организация по борьбе с отмыванием) в ходе которой будут озвучены итоги проверки нашей страны на предмет соответствия России международным антиотмывочным стандартам.

Если верить слухам, то будет озвучена неудовлетворительная оценка и нас ждут санкции от ФАТФ, как минимум, в виде ежегодного мониторинга и предписаний о доработке механизма ПОД/ФТ.

Наши уже готовят внушительную делегацию защитников, которая будет отправлена во Францию. Предполагается присутствие представителей Росфинмониторинга, Банка России, Генеральной прокуратуры РФ, Федеральной налоговой службы, Следственного комитета РФ, Министерства внутренних дел РФ, Министерства иностранных дел РФ, Федеральной службы безопасности РФ
@tot115fz

Банк России выпустил очередную методичку, направленную на борьбу с Вексельной схемой обналички.

Схема выглядит так:

✔️ Юридическое лицо покупает по безналу вексель у банка;
✔️ Данное юр лицо передает этот вексель физическому лицу (например, в качестве возврата фиктивного займа);
✔️ Физ лицо идет с векселем в банк и получает его эквивалент в наличной форме.

С юридической точки зрения – все законно, поэтому эта схема получила широкое распространение для незаконного обналичивания денежных средств.

Центральный банк предлагает банкам тщательно проверять юридических лиц - покупателей векселей. В случае подозрений, рекомендует воздержаться от выдачи векселя.
@tot115fz

#АнтиотмывочныйУчет

Проверка контрагента.

Одной из основных причин блокировок счетов предпринимателей является наличие «плохих» контрагентов.

Налоговики также не отстают от банков и не принимают вычеты по НДС на контрагентов, обладающих признаками «нереальной» деятельности.

Последний законопроект РосФинМониторинга (t.iss.one/tot115fz/388) говорит о том, что у государства есть планы обязать всех предпринимателей проверять своих партнеров и нести за эту проверку ответственность минимум в 1 млн рублей (t.iss.one/tot115fz/390).

Уже давно не секрет, что Центральный Банк при проверках клиентов банков может признать деятельность предпринимателя сомнительной только из-за операций с «плохими» контрагентами. Даже при условии, что сама компания не попадает ни под один признак сомнительности (хорошая налоговая нагрузка, наличие зарплатных платежей и пр.).

Антиотмывочные подразделения банков уже давно настроили свои системы контроля под проверки контрагентов и, в случае наличия подозрительных партнеров, блокируют счета бизнесу.
Причем сама процедура контроля не сводится лишь только к наличию контрагента в черном списке (550-П/639-П). Проверка проходит комплексно по всем черным спискам (не только 550-П, Фиктивные Исполнительные листы и пр.), а также с использованием баз данных и иных источников (приставы, арбитраж, ФНС и т.д.).

Что же делать бизнесу? Как наладить у себя на предприятии процессы проверки контрагентов?
Мы очень долго думали, как ответить на этот вопрос и не нашли ничего лучше, как самим предоставлять эту услугу.

По многочисленным просьбам делаем краткую инструкцию использованию сервиса проверки контрагентов от редакции канала Тот самый 115-ФЗ:

1⃣ Пишите на почту [email protected]. В теме указывайте «Проверка контрагента». Больше пока ничего указывать не надо.
2⃣ В ответ мы присылаем реквизиты для оплаты.
3⃣ Вы оплачивает услугу из расчета 600 руб. за один ИНН.
4⃣ Присылаете на почту [email protected] информацию об оплате (дата, время и последнюю цифру номера карты) и список ИНН для проверки.

❗️Информацию об оплате обязательно указывать в том же письме, где и список с контрагентами.❗️
Запросов много, это нужно, чтобы ваш запрос не потерялся.

Подробное описание тут - https://telegra.ph/Proverka-kontragenta-po-09-23