Завтра майнинг криптовалют окончательно будет легализован в России. Вступают в силу поправки, принятые Законом 221-ФЗ.

1️⃣ Майнить можно российским ИП и юр лицам официально, для этого надо попасть в специальный реестр ФНС.
Не смогут заниматься майнингом ИП с неснятой или непогашенной судимостью за преступления против государственной власти, экономические, умышленные преступления средней тяжести, тяжкие и особо тяжкие.
Запрет распространяется и на тех, кто находится в списке террористов, а также на юр лица, у которых такие люди в руководстве.

2️⃣ Физические лица могут майнить самостоятельно без включения в реестры, но соблюдая нормативы по электроэнергии.

3️⃣ Официальные майнеры (в том числе майнинг-пулы) должны передавать в ФНС все идентификаторы добытой крипты. Дальше налоговая будет эти сведения передавать в Росфинмониторинг, ЦБ, а также органы исполнительной власти, прокуратуры, дознания и следствия.

4️⃣ Если майнер или майнинг-пул в течение года несколько раз нарушат тот самый 115-ФЗ, то они могут быть исключены из реестра и потеряют право на официальную добычу.

5️⃣ Росфинмониторинг будет вести перечень адресов-идентификаторов, в отношении которых есть подозрения, что операции с цифровой валютой, учитываемые по таким адресам-идентификаторам, могли быть осуществлены в целях отмывания доходов или финансирования терроризма, или совершения иного уголовно наказуемого деяния.

6️⃣ По майнерам будут составляться специальные реестры с указанием названия юр лица, места его нахождения, поставщика электроэнергии и клиентов, а также информации об оборудовании и о добытой криптовалюте. В открытом доступе будет небольшая часть сведений для безопасности.

7️⃣ Правительству дано право вводить запрет на майнинг цифровых валют (в том числе на участие в майнинг-пуле) в отдельных субъектах страны или на отдельных территориях.

@tot115fz

Тбанк и Росбанк объединят свои черные списки по 115-ФЗ.
💳➕💳

Все уже знают, что Росбанк присоединяется к Тбанку. Это означает, что клиентские базы обоих банков объединяются, включая блоки по 115-ФЗ.

Стоит отметить, что аналогичная ситуация была с банком ВТБ и Открытием, когда физические и юридические лица, обслуживающиеся в банке ВТБ, получали блоки по 115-ФЗ из-за того, что ранее были заблокированы в банке Открытие.

Будьте в курсе и берегите свои финансы!🐷

@tot115fz

Как закон 161-ФЗ превратился из инструмента борьбы с мошенниками в инструмент для работы мошенников.😒

С 25 июля 2024 года вступили в силу поправки в Закон 161-ФЗ, согласно которым банки обязаны блокировать карты и мобильные проложения клиента, если поступила жалоба, что денежные средства ему зачислены без согласия отправителя.

👨‍💻Центральный банк ведет базу таких лиц, к которой имеют доступ все финансовые организации. Сведения о таких случаях могут поступать как от финансовой организации, так и от МВД. Если клиент есть в базе, то все банки ему заблокируют карты и личные кабинеты.

Замысел законодателей понятен и достаточно востребован – это пресечение действий мошенников, которые обманом выманивают деньги у людей. Блокировка дистанционного банковского обслуживания должна не позволить мошенникам вывести похищенные деньги в теневой оборот.

Но в базу попадают не только жулики из «колл-центров», но и обычные граждане, которые занимаются куплей-продажей криптовалюты.
Всему виной распространенная схема «треугольника».

⌨️ Это когда мошенник открывает сделку на покупку криптовалюты ровно на ту сумму, на которую развел жертву, и подсовывает жертве реквизиты продавца криптовалюты. Продавец крипты получает деньги и отдает виртуальные монеты мошеннику. Мошенник с криптовалютой, а жертва пишет жалобу, что у него выманили деньги. А на кого ушли деньги от потерпевшего? Правильно, на ничего не подозревающего трейдера.

Сейчас эта тенденция достаточно массовая и все криптовалютчики об этом знают, и боятся «треугольника» как огня.

Но мошенники не дремлют и придумали способ, как нажиться на таких бедолагах.

⌨️Схема проста.
Мошенник открывает сделку на покупку криптовалюты и перечисляет деньги продавцу по СБП, чтобы узнать его номер телефона, так как на бирже кроме псевдонима никаких сведений о лице больше нет.

Далее, после завершения сделки, мошенник связывается по телефону с продавцом крипты и говорит, что он жертва телефонного мошенничеств, и, если тот ему не вернет деньги, он напишет заявление в МВД и все банковские карты трейдера будут надолго заблокированы по 161-ФЗ, и снять блок он не сможет.

Зачастую люди соглашаются на возврат, так как угроза быть заблокированным пугает больше, чем потеря денег.
Плюс ко всему, мошенники часто работают с небольшими суммами, чтобы трейдеру было не так обидно их потерять.

#161ФЗ, #треугол

@tot115fz

Собираешь гуманитарную помощь, будь готов к блокировке счета по 115-ФЗ.

Банки блокируют счета физических лиц, ориентируясь на транзакционное поведение клиента. В 90% случаев причина блока – это частые переводы по карте, пусть даже на небольшие суммы.

Здесь банк подозревает клиента в незаконной предпринимательской деятельности, полагая, что эти переводы связаны с продажей товаров или услуг. Однако, под этот профиль часто попадают люди, собирающие гуманитарную помощь или пожертвования.

Банку сложно понять смысл таких платежей, поэтому он присылает запрос клиенту на дачу пояснений. К сожалению, очень много не чистых на руку товарищей стараются обмануть банк и преподнести свои операции как сбор пожертвований, поэтому честным людям бывает сложно убедить банк, что они действительно занимаются благотворительностью.

Здесь я дам перечень документов и сведений, которые необходимо предоставить в банк, чтобы снять вопросы. Если запрос еще не приходил, то рекомендую держать эти документы наготове, чтобы оперативно снять блок с карты.

1️⃣ Скриншоты или ссылки на ресурсы, где вы собираете пожертвования. Например, скриншоты чатов в мессенджерах.

2️⃣ Попросите жертвователей оставлять комментарий к платежам «пожертвование». Так вам проще будет отделить эти платежи от личных и банку проще будет понять, где какой платеж.

3️⃣ Подготовьте письменные пояснения для банка. Опишите вашу деятельность и основание для сбора пожертвований. Если есть документы, нужно также предоставить.

4️⃣ Собирайте документы, подтверждающие целевое расходование денежных средств (чеки, квитанции и пр).

5️⃣ Таже придется банку предоставить документы о вашем доходе. Если работает по найму, нужно дать справку о доходах от работодателя. Если у вас предпринимательская деятельность, то подойдут декларации, выписки по счетам.

@tot115fz

Государственной думой приняты поправки в Уголовный кодекс для организаторов схем «бумажного НДС»
А именно, появляется новая статья 173.3, предусматривающая до 8 лет лишения свободы.

⬛️Бумажный НДС – это когда «площадка» через номинальные фирмы за вознаграждение в несколько процентов отразит у себя в отчетности фиктивную реализацию в адрес вашей компании, а сумму НДС от такой счет-фактуры вы можете принять к вычету.

Про минусы использования предпринимателями бумажного НДС сказано много слов, повторяться не буду.
Даже банки в рамках проверки компании по 115-ФЗ научились такие случаи выявлять, когда в книге покупок контрагент есть, а по выписке платежей по нему не проходило.

Что же будет с рынком бумажного НДС, он умрет?

Нет, не умрет, спрос на такие услуги есть и будет. Изменится подход и стратегия теневых площадок. Сейчас рекламу бумажного НДС можно встретить на каждом столбе. На картинке〰️ пример такого объявления на популярном сайте объявлений (нашел за несколько секунд).

🚨 Компетентные органы теперь будут искать подобные объявления, проводить контрольную закупку и "закрывать" представителей площадки. Поэтому теневые игроки уйдут еще в большую тень, а услуга бумажного НДС перейдет из разряда «доступна всем и каждому» в разряд «только для своих». И, естественно, станет дороже.

Многие представители силовых ведомств и Росфинмониторинга многократно заявляли, что полностью победить обнал или схемы с незаконной оптимизации налогов невозможно. Но сделать такую услугу нерентабельно дорогой они в силах, например, ужесточая законодательство и контроль.

📊 Последствиями принятия поправок в уголовный кодекс как раз и станет удорожание услуги бумажного НДС и недоступность для широкого круга лиц.

@tot115fz

У меня есть отличное предложение для банков и бизнеса!

👍 Помощь в выездных проверках клиентов!
Работаем по всей России, даже в деревнях на Камчатке.

Банки часто при проверках клиентов осуществляют выезд по его адресу для проверки местонахождения.

Также поступают и предпринимателя для проверки контрагента.

❗️ Я предлагаю освободить ваш персонал от такой рутины! Особенно когда офис клиента находится в другом городе.

🛫 Мои сотрудники выезжают сами к клиенту, проверяют местонахождение и оформляют письменное заключение с фотоотчетом.

Работаем по договору.
Цена от 4500 руб. (Москва, СПБ) до 11000 руб. в зависимости от удаленности места.

Заказать услугу можно через бота @CheckPartnerBot. Просто перейдите в режим чата и менеджер вам все расскажет подробнее.

Также сделать заказ можно через форму обратной связи на нашем сайте https://seb115fz.ru

Росфинмониторинг подготовил проект приказа для нотариусов с перечислением сделок, в удостоверении которых нужно отказать в случае наличия подозрений по Закону 115-ФЗ.

✅ Договор купли-продажи недвижимого имущества.

✅ Договор купли-продажи акций юр. лица, долей в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью.

✅ Договор займа (включая договоры конвертируемого займа, договоры уступки прав требований (цессии).

✅Договор дарения недвижимого имущества (за исключением дарения между родственниками).

✅ Доверенность физического лица на управление счетами и деньгами на них, на управление и распоряжение недвижимым имуществом.

✅ Доверенность, по которой доверителем выступает лицо, причастное к терроризму или экстремизму.

✅ Сделка, во исполнение обязательств по которой приняты на депонирование движимые вещи, безналичные денежные средства или бездокументарные ценные бумаги.

✅ Медиативное соглашение, предметом которого является урегулирование спора имущественного характера.

@tot115fz

Налоговики не вернули деньги с ЕНС компании, которая их туда перевела после блокировки счета по 115-ФЗ.🔒

Многие знают, что бизнес часто использует счет ЕНС как некий временный электронный кошелек. Например, чтобы спрятать деньги от приставов или кредиторов.

Некоторые компании специально заводят на ЕНС деньги с заблокированных по 115-ФЗ счетов, чтобы вывести их как возврат переплаты налогов в другой банк. Так поступил и наш сегодняшний герой - ПК "МЕХАНИЗАТОР".

🪙История достаточно обыденная. ПК "МЕХАНИЗАТОР", который по ОКВЭД должен заниматься сельским хозяйством, принимал деньги на счет от разных юр лиц: то за благоустройство, то за дизельное топливо. Списывались же деньги на ИП за монтажные работы и прочие не связанные с деятельностью услуги.

Внимательные коллеги из Альфа-банка выявили схему под названием «сомнительные транзитные операции» и закрыли клиенту счет по Закону 115-ФЗ, переведя остаток в размере 2 146 180,75 руб. в банк Уралсиб.
В Уралсибе сразу же смекнули, что клиент нехороший и, закрыли счет с переводом остатка в Модульбанк, который также заблокировал все платежи и вдобавок взял комиссию в размере 66 627,56 руб.

Здесь клиент понял, что гонять остаток из банка в банк дело неблагодарное и решил воспользоваться схемой транзита через счет ЕНС. Весь остаток клиент выводит как авансовые налоговые платежи на счет ЕНС и закрывает счет в Модульбанке.

Далее ПК "МЕХАНИЗАТОР" пишет заявление в ФНС с целью возраста «ошибочной переплаты» на счет в Сбербанке. Но налоговики отказывают товарищу.
🏛 Клиент не успокаивается и подает на ФНС в суд, но проигрывает в первой инстанции и в апелляции (Дело №А60-13370/2024)

👩‍💻 Основные доводы судьи сводились к следующему:

1️⃣ Заявителем не опровергнуто, что спорные перечисления денежных средств производились не с целью исполнения текущих или предстоящих налоговых обязательств, а для легализации доходов, полученных иными организациями.

2️⃣ Выводы, сделанные налоговым органом, о нереальности хозяйственных операций, транзитном характере денежных операций, заявитель не опроверг.

3️⃣ Общая сумма обязательств ПК «Механизатор» по уплате налогов и страховых взносов с 2019 года не превысила 150 000 руб., а общая сумма спорных перечислений составила 1 312 245,20 руб., что явно не соответствует реальной хозяйственной деятельности общества и его налоговым обязательствам.

4️⃣ В данном случае спорную сумму нельзя характеризовать как излишне уплаченный налог, поскольку у заявителя отсутствовала обязанность по уплате налогов в перечисленной сумме на ЕНС, а требуемые к возврату денежные средства не соответствуют его фактическим налоговым обязательствам.

5️⃣ Перечисление спорной суммы преследовалась иная цель, нежели уплата налога: денежные средства, являющиеся источником формирования положительного сальдо ЕНС ПК «Механизатор», поступили вне связи с осуществлением им реальной деятельности по не имевшим место хозяйственным операциям.

Таким образом, мы сейчас наблюдаем закат схемы транзита через ЕНС. Оно и закономерно, как только схема становится массовой, ее активно уничтожают. Так, например, было со схемой вывода денег через исполнительные документы.

@tot115fz

Уважаемые друзья!

Приглашаем Вас принять участие в бизнес-завтраке с автором канала Тот самый 115-ФЗ, который состоится 26.11.2024 в Москве с 10:00 до 11:30.

👍Организатор: Юдаков Сергей Вячеславович – автор канала Тот самый 115-ФЗ. Эксперт в области Закона 115-ФЗ. Имеет 15 летний опыт работы в "антиотмывочных" подразделениях банков, из них 7 лет на руководящих должностях.

🚮 Максимальное количество участников - 7 человек.

〰️ Формат: личная встреча в уютном ресторане в центре Москвы.
Точное место проведения будет сообщено лично каждому участнику.

✅ Стоимость участия: 8 000 рублей.
Чай, кофе, угощения - включены.
Для бронирования места пишите боту @tot115fz_bot с пометкой "бизнес-завтрак".

〰️ Запись встречи вестись не будет, онлайн трансляции не будет.

На личной встрече будет возможность:
✅ Обсудить важные аспекты применения Закона № 115-ФЗ в отношении предпринимателей, а также функционирования платформы ЗСК.
✅ Узнать о правоприменении антиотмывочного законодательства.
✅ Получить практические рекомендации.
✅ Задать интересующие вас вопросы, которые автор канала сможет напрямую озвучить на предстоящей конференции с его участием руководителям антиотмывочных отделов банков.

Будем рады видеть вас среди участников!

🔐 Блокировка счета по Закону 161-ФЗ. Новости, перспективы, прогнозы.

По статистике ЦБ уже более 5 тысяч человек подали жалобы на исключение из списка дропов по Закону 161-ФЗ.
Причем по результатам рассмотрения по множеству обращений приняты отрицательные решения.

Это значит, что фигураты перечня надолго отрезаны от банковской системы. У них заблокированы карты, отключено приложение, совершить операцию можно только при личном присутствии в офисе банка и только после проверки банковским комплаенсом.

Что же делать этим людям?
Закон не предусматривает сроки давности нахождения в базе. Если человек по глупости отдал свою карту мошенникам, а те через нее обналичили ворованные деньги, то бедолаге придется забыть о нормальном банковском обслуживании на очень долгое время.

Однако, в базе достаточно большое число невиновных людей, которым также ЦБ отказывает в реабилитации.

Речь идет о гражданах, которые занимаются куплей-продажей криптовалюты.
Всему виной распространенная схема «треугольника».

Это когда мошенник открывает сделку на покупку криптовалюты ровно на ту сумму, на которую развел жертву, и подсовывает жертве реквизиты продавца криптовалюты. Продавец крипты получает деньги и отдает виртуальные монеты мошеннику. Мошенник с криптовалютой, а жертва пишет жалобу, что у него выманили деньги. А на кого ушли деньги от потерпевшего? Правильно, на ничего не подозревающего трейдера.

Такие трейдеры в основном попадают в базу ЦБ через МВД, когда по заявлению жертвы мошенничества открывается следствие. Пока идет следствие, которое может длиться годами, из базы их никто не исключит.

Но даже если невиновного человека или юридического лица включил в базу банк по обычной жалобе клиента, вскрылось неприятное обстоятельство, что банки крайне неохотно идут на контакт.

В Законе 161-ФЗ у банков нет четкой обязанности и регламента по расследованию данных случаев.
Каждый банк сам для себя решает, как ему действовать, вникать в ситуацию клиента или отделываться отписками.

Порой бывает очень сложно добиться от банка даже информации по какой именно операции была жалоба, чтобы предоставить доказательства ее необоснованности. На переписку уходят месяцы и далеко не всегда они приносят результат.

На данный момент самым действенным способом опротестовать включение в базу по 161-ФЗ является обращение в суд, что займет минимум 3–4 месяца, не считая потраченных денег на гос пошлину и юристов.

В следующем году внесут поправки в уголовный кодекс в части ответственности за дропперство и лица, включенные в базу ЦБ, вполне могут стать объектом для уголовного преследования.

Полагаю, что сейчас необходимо создавать досудебный механизм реабилитации лиц, попавших в базу необоснованно. Хороший пример – это межведомственная комиссия при ЦБ, которая разбирается с отказами в платежах и обслуживании по Закону 115-ФЗ. Было бы неплохо такую практику перенести и на Закон 161-ФЗ.

#161ФЗ

@tot115fz