🇷🇺 #Россия Бумажные миграционные карты заменят электронными, при пребывании в России дольше месяца иностранцам придется сдавать дактилоскопию.
https://amp.gs/XdaZ

📜 🇨🇾 #Кипр 🇷🇺 #Россия Протокол изменений (на 3 официальных языках) от 8 сентября 2020 года в Соглашение об избежании двойного налогообложения

Власти Турции решили снова попытаться убедить население отнести золото из-под матрасов в банки. Предыдущие попытки добраться до сбережений граждан были безуспешными. Теперь на помощь придут ювелиры

🇦🇪 #ОАЭ опубликовали изменения к требованиям по эффективному экономическому сабстенсу

Министерство финансов ОАЭ обновило руководство по правилам экономического присутствия (guidance on Economic Substance Regulations (ESR), включающее публикацию решения совета министров No. 57 от 10 августа 2020 года и решение министерства No. 100 от 19 августа 2020 года, заменяющие соответствующие акты 2019 года, которыми были введены требования к экономическому присутствию в ОАЭ.

⚠️ Согласно этим требованиям оншорные и компании свободных зон, а также отдельные определенные формы (лицензиаты), которые ведут определенные вилы деятельности, обязаны поддерживать и демонстрировать адекватное экономическое присутствие в ОАЭ в отношении деятельности, которые они ведут (критерий экономического сабстенса).

Одним из основных изменений является то, что ряд лицензиатов освобождается от требований по экономическому сабстенсу:
▫️ инвестиционные фонды;
▫️ юрлица имеющие налоговое налоговое резидентство отличное от ОАЭ;
▫️ юрлицо полностью принадлежащее резидентам ОАЭ, при выполнении следующих условий:
- юрлицо не является частью транснациональной группы;
- все операции и деятельность юрлица ведутся в ОАЭ;
- соответсвующий доход лицензиата, являющегося подразделением (a branch) иностранного юрлица, подлежит налогообложению в иной юрисдикции, чем ОАЭ.

‼️ Несмотря на освобождения от требований по экономическому сабстенсу, освобождённые лицензиату ОБЯЗАНЫ подавать ежегодное уведомление, содержащее доказательства их освобождения.

⛔️ Освобождение для компаний с прямым или косвенным 51%-ным владением правительством ОАЭ отменено.

Были также обновлены требования к уведомлению, которое обязаны подавать все лицензиаты (включая освобождённых от выполнения условий экономического сабстенса).

Ежегодное уведомление в адрес регулятора включает в себя:
▫️описание природы соответствующей деятельности, которую ведёт лицензиат;
▫️ генерирует ли деятельность соотвествующий доход;
▫️ даты начала и окончания финансового года лицензиата; и
▫️ любую иную информацию, которую может запросить регулятор.

Уведомление подаётся в электронной форме на сайте министерства финансов в течение 6 месяцев с дня окончания финансового года лицензиата. Лицензиаты, подавшие уведомления напрямую регулятору, обязаны перепадать уведомление через сайт.

⚖️ Введены также Новые ШТРАФЫ:

🔺 AED 20,000 (USD 5,445) - за неподачу уведомления;
🔺 AED 50,000 (USD 13,613) - за неподачу отчета по экономическому сабстенсу, или непредоставление предписанной документации, или за невыполнение требований по экономическому присутствию;
🔺 AED 400,000 (USD 108,907) - за повторные нарушения в году непосредственно следующем за годом, в котором имели место неподача отчета по экономическому сабстенсу, или непредоставление предписанной документации, или невыполнение требований по экономическому присутствию;
🔺 AED 50,000 (USD 13,613) - за предоставление неточной информации.

Обновлённые правила применяются с 1 января 2019 года‼️

@OffshoreChannel 🎯 подготовлено Александром Захаровым (Paragon Advice Group) @zakharovlaw

🇪🇸 #Испания жилая недвижимость рекордно провалилась https://noticia.ru/allnews/nedvizhimost/v-ispanii-vystavili-na-prodazhu-1000-kvartir-deshevle-75-tys.-evro.htm

🇳🇿 #Новая_Зеландия собирается ввести более высокую ставку подоходного налога для физлиц

Лейбористская партия Новой Зеландии, которая сейчас возглавляет правительство, выпустила налоговый план для борьбы с последствиями пандемии COVID-19.

Основным решением плана является введение новой повышенной ставки подоходного налога для физлиц в размере 39% на сумму дохода превышающего NZD 180,000.

Для семейных пар сумма превышения дохода в NZD 180,000 будет применяться раздельно для каждого физлица. В настоящее время максимальная ставка подоходного налога для физлиц составляет 33% на доход, превышающий NZD 70,000.

@OffshoreChannel

⚡️🇳🇱 #Нидерланды 🇷🇺 #Россия министерства финансов России и Нидерландов начали переговоры о внесении изменений по повышению ставок налога у источника в отношении дивидендов и процентных выплат до 15% в Соглашение между Правительством РФ и Правительством Королевства Нидерландов от 16.12.1996 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество».
@OffshoreChannel

⚡️🇺🇸 #США Палата представителей Конгресса выступила решительно против цифрового налога

Резолюция (H.Res.1097) имеет целью выразить категорическое несогласие в связи с взиманием некоторыми странами налога с цифровых услуг, который дискриминирует американские компании.

Резолюция Палаты представителей Конгресса подтверждает, что

(1) поддерживает свободную и честную торговлю между США и другими странами;

(2) поддерживает выводы доклада торгового представителя США от 2 декабря 2019 года о том, что 🇫🇷 французский налог на цифровые услуги (DST) дискриминирует компании США в нарушение существующих международных соглашений в отношении подоходного налога и торговли;

(3) поддерживает офис торгового представителя США в продолжении расследований дискриминации посредством DST, инициированных его уведомлением от 2 июня 2020 года;

(4) призывает все другие страны прекратить и воздержаться от применения любых форм DST, и незамедлительно прекратить несправедливое преследование компаний США;

(5) призывает все страны продолжить совместную работу для выработки консенсуса в рамках Организации экономического сотрудничества и развития - ОЭСР (OECD) для противодействия налоговым вызовам глобальной, цифровой экономики; и

(6) призывает соответсвующие правительственные агентства США использовать все доступные средства и ресурсы для защиты компаний США от дискриминационных эффектов различных DST.

@OffshoreChannel

🇨🇭 #Швейцария UBS + Credit Suisse?

В случае успешного завершения переговоров объединенный банк начнет работу в конце 2021 года. Он станет крупнейшим в Европе.

🇭🇰 #Гонконг снова продлил срок подачи деклараций по налогу на прибыль

Департамент госдоходов Гонконга (IRD) выпустил письмо-циркуляр для налоговых представителей (Circular Letter to Tax Representatives) о продлении сроков представления деклараций по налогу на прибыль.

Так решено продлить сроки для подачи деклараций по налогу на прибыль за 2019/2020 год с кодом даты отчетности 'D' и кодом 'M' с 15 сентября 2020 года и 16 ноября 2020 года на 30 сентября 2020 года и 30 ноября 2020 года, соответсвенно.

Код 'D' относится к датам отчетности с 1 до 31 декабря 2019 года, а код 'M' к датам отчетности с 1 января по 31 марта 2020 года.

Это уже второй перенос срока для деклараций с кодом 'D', который первоначально был перенесён с 17 августа 2020 года на 15 сентября 2020 года. И это первый перенос срока для кода 'M'.

⚡️🇦🇹 #Австрия заработал закон о восстановлении гражданства без сдачи своего текущего гражданства

Первым евреем, получившим австрийское гражданство без отказа от действующего (в Австрии по общему правилу запрещено множественность гражданств), стал 84-летний израильтянин, ранее преследуемый нацистами. О восстановление гражданства по новому закону его попросили внуки.

Новый закон применяется только к достоверно имевшим гражданство Австрии, Австро-Венгрии или лицам без гражданства законно проживавшим на территории Австрии, и их потомкам, но вынужденно покинувшим ее территории до 15 мая 1955 года.

В 1938 году, когда Германия аннексировала Австрию в ней проживало около 192 тысяч евреев или 4% населения.

В Австрии не предусмотрено официально получение гражданства за инвестиции, однако стоимость получения гражданства «особые заслуги» может достигать 10 миллионов евро.

@zakharovlaw для @OffshoreChannel

🇮🇲 #Остров_Мэн начал консультации по изменению режима раскрытия бенефициарных владельцев

Правительство Острова Мэн инициировало обсуждение поправок в закон «О бенефициарных владельцах» (the Beneficial Ownership Act 2017 (далее - «Закон»), для устранения дефектов комплайенса обнаруженных #MONEYVAL Совета Европы.

MONEYVAL выпустил отчёт о взаимной оценке по юрисдикции в 2016 году, сделав вывод, что режим бенефициарных владельцев был «умеренно эффективен», и информация в реестре могла бы быть улучшена. На тот момент закон предусматривал обязанность раскрытия информации о бенефициарном владельце с актуальностью не позднее трёх месяцев, что инспектора MONEYVAL сочли слишком большим периодом для точности отражения информации о так называемых компаниях 1931 года, а также партнерствах с ограниченной ответственностью и полных партнерствах.

Новое предложение состоит в изменении статьи 9 Закона, чтобы она устанавливала обязанность для законного владельца юридического лица по представлению своей идентифицирующей информации определенному должностному лицу в течение ⚠️ 10 дней с момента регистрации юридического лица.

Статью 10 также предложено изменить в ключе установления обязанности для бенефициарного владельца или владельца-посредника (intermediate owner) по сообщению информации о себе законному владельцу не позднее одной недели.

Департамент предприятий в статью 20 Закона получит полномочия по выпуску нормативных актов для того, чтобы определенные должностные лица компаний могли предприимать «разумные шаги», особенно в ситуации когда юрлицо не имеет зарегистрированных бенефициарных владельцев. Данные о бенефициарных владельцах будут подлежать представлению в Департамент в сроки, которые будут определены позже.

Закон предложено также дополнить положениями, которые дадут полномочия Департаменту проверять информацию представленную в реестр, и в случае недостоверности исключать ее.

@OffshoreChannel 🎯

🇬🇧 #Великобритания министр финансов готов запустить до 10 офшорных фрипортов в случае #Brexit без достижения договорённостей с 🇪🇺 #ЕС

На территории таких фрипортов не будут взиматься НДС и импортные пошлины.

https://www.thesun.co.uk/news/12669645/rishi-sunak-freeport-brexit-no-deal-preparation/

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) выпустили доклад с перечнем индикаторов риска (red flags) отмывания денег при осуществлении операций с криптовалютой и другими виртуальными активами. Документ следует прочитать внимательно всем работающим на рынке криптовалюты. Традиционно финансовые разведки и центральные банки членов FATF крайне догматично относятся к таким рекомендациям. Через год-два положения доклада FATF как правило оказываются в национальном законодательстве ключевых стран.

Несмотря на отсутствие упоминаний в докладе России в контексте географических зон, обладающих повышенным рисками отмывания денег (high risk jurisdictions) при операциях с криптой, де факто Россия давно находится в списке таких территорий. FATF дипломатично обходит этот момент в докладе.

Зато, в качестве одного из индикаторов риска, характеризующего подозрительное поведение участника операции с криптовалютой, называется операция, связанная с ip адресом юрисдикции, которая находится под санкциями (IP addresses from sanctioned jurisdictions). Что такое "юрисдикция, которая находится под санкциями" объяснять не надо.

12 белорусских компаний решили перебраться в Латвию

⚡️🇨🇾 #Кипр 🇺🇸 #США Госсекретарь Помпео выразил озабоченность отмыванием российских денег на острове, что случайно было «упущено» в официальных СМИ Кипра и России

Официальный переводчик сослался на то, что госсекретарь сказал это слишком быстро.

«Сотрудничество в области безопасности имеет большое значение, поскольку мы видим, что страны, которые не разделяют наших ценностей, пытаются получить новые точки опоры в регионе», - сказал Помпео.
«С этой целью я выразил обеспокоенность Соединенных Штатов в связи с деятельностью России по отмыванию денег и ее регулярными заходами в порты здесь. Мы знаем, что все российские военные корабли, которые останавливаются в портах Кипра, не выполняют гуманитарных миссий в Сирии », - сказал он, добавив, что просил президента Кипра учесть озабоченность США.

Оригинальную версию обнаружили журналисты OCCRP

“Security cooperation matters all the more as we see nations which don’t share our values trying to obtain new footholds in the region,” Pompeo said.
“To that end, I raised the United States concern over Russia’s money-laundering activities and its regular port calls here. We know that all the Russian military vessels that stop in Cypriot ports are not conducting humanitarian missions in Syria,” he said, adding that he had asked the Cypriot president to consider the U.S. concerns.

Таким образом, это свидетельствует, что США окончательно не сняли претензии к Кипру в отношении «русских денег», что означает достаточно высокую степень риска при проведении операций в долларах США российскими и связанными с ними прямо или опосредованно любыми иностранными лицами, включая и киприотов.

⚡️🇨🇾 #Кипр может ли ожидать кипрские банки новая стрижка?

https://cyprus-mail.com/2020/09/16/cyprus-is-overbanked/

🇧🇸 #Багамы планируют запустить свою цифровую валюту

Цифровая валюта будет обеспечиваться багамским долларом.

https://www.bloomberg.com/news/articles/2020-09-15/bahamas-plans-nationwide-rollout-of-sand-dollar-e-currency

⚡️🇩🇪 #Германия Немецкая газета «Франкфурте Альгемайне» напоминает призывы Навального к изгнанию ряда российских лиц с Запада до его отравления. Напоминает в связи с обсуждениями санкций за отравление оппозиционера.

«Российский оппозиционер Алексей Навальный, из-за отравления которого сейчас обсуждают новые санкции против России, не раз призывал Запад к более жестким карательным мерам. Например, после отравления бывшего двойного агента Сергея Скрипаля в Солсбери в марте 2018 года. В своей трансляции на YouTube, которая имеет многомиллионную аудиторию и сделала Навального все более опасным противником президента Путина, он сказал, что многие россияне ожидали, что «британцы, наконец, накажут олигархов ». Он назвал три имени: Романа Абрамовича и Алишера Усманова, двух миллиардеров, которые инвестировали и жили в Лондоне в течение многих лет, а также Игоря Шувалова, тогдашнего заместителя премьер-министра, а теперь главы Внешэкономбанка, у которого Навальный обнаружил роскошную квартиру в правительственном районе Лондона.

Если британское правительство «изгонит» этих троих, сказал Навальный, это нанесет ущерб режиму Путина. Личные санкции против столпов власти являются признаком того, что Запад серьезно настроен «замедлить деятельность путинской элиты», и что многие люди в России поддерживают это, сказал он в октябре прошлого года».

https://www.faz.net/aktuell/wirtschaft/eu-sanktionen-wegen-nawalnyj-gegen-villen-der-putin-elite-16951486.html

Депутаты Европарламента предложили ввести санкции против фигурантов расследований Алексея Навального