В этом году участник списка Forbes и один из «отцов» российского фондового рынка Рубен Варданян оказался в центре внимания мировой прессы после публикации скандального расследования OCCRP об офшорной сети «Тройки Диалог», через которую якобы было выведено около $4,8 млрд.

О том, что можно считать грязными деньгами в эпоху тотальной прозрачности, есть ли частная собственность в России и зачем инвестировать в долгосрочные гуманитарные проекты, Рубен Варданян рассказал экономисту Андрею Мовчану в новом выпуске видеопроекта Forbes Capital

Полный выпуск: https://bit.ly/2Se32DA

⚡️🇱🇺 #Люксембург регулятор отмечает высокие риски отмывания денежных средств в прайвет банкинге ⚠️ https://luxtimes.lu/luxembourg/39375-watchdog-raises-red-flags-over-luxembourg-private-banks 🇷🇺 россиянам приготовиться 🎈

🇮🇱 #Израиль принял по репатриации с 2010 года 66800 россиян (1 место), 45670 украинцев (2 место), 38 тысяч французов (3 место), 32 тысячи граждан США (4 место) https://www.vesty.co.il/articles/0,7340,L-5646298,00.html

🇭🇺 #Венгрия Венгерские компании получат шанс сэкономить
#бизнес #экономика #налоги #kiva

Налог на малый бизнес (kiva) становится лучшим выбором для венгерских предприятий – с его помощью они смогут сэкономить суммарно 24 млрд форинтов.
С 1 декабря такой налоговый режим выбрали уже 5 тыс. компаний, до конца года их число может еще увеличиться. В прошлом году Налоговая служба Венгрии отчиталась о 29 тыс. компаний с таким режимом, а в этом году к 1 декабря число предприятий, выплачивающих налог на малый бизнес, достигло 41,5 тыс, сообщил агентству MTI государственный секретарь министерства финансов Венгрии Норберт Изер.

Благодаря популярности налога на малый бизнес, его ставка с 2020 года будет снижена с 13% до 12%. Со снижением ставки нынешние 41,5 тыс. компаний суммарно выплатят за следующий год по данному налогу на 5 млрд форинтов меньше налогов. Последняя сумма может оказаться и больше с учетом дополнительных 5 тыс. компаний, выбравших этот налог в декабре, а также если другие компании впоследствии перейдут на такое налогообложение.

По мнению министерства финансов, налог на малый бизнес подходит и для многих других компаний – потенциально с помощью "kiva" еще 57 тыс. предприятий малого бизнеса могут сэкономить до 24 млрд форинтов. База налога на малый бизнес складывается из зарплатных платежей и суммы выплаченных дивидендов, и может быть снижена за счет привлечения чистого капитала. С 1 января 2020 года ставка налога составляет 12% от налоговой базы (ранее – 13%). Компании, перешедшие на эту форму налогообложения, освобождаются от уплаты корпоративного налога, налога на социальные отчисления и взносов на профессиональное обучение.

https://www.napi.hu/magyar_vallalatok/csomo-penzt-pocsekolnak-el-a-magyar-cegek.697282.html

🇱🇺 #Люксембург в реестре зарегистрированы 3/4 бенефициарных владельцев бизнеса и фондов или 105622 единиц (75,76%) на 11 декабря 🔴 Размер штрафа за нераскрытие бенефициарного владельца от 1250 евро до 1 миллиона 250 тысяч 💶 https://delano.lu/d/detail/news/beneficial-owners-register-three-quarters-entities-registered/208840

🇪🇺 #ЕС DAC6 https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2019/12/22/819373-sdelkami-nalogovoi-vigodoi материал Ведомости написан на основании этой презентации https://www.pwc.ru/ru/media/video/be-legal-pay-taxes/direktiva-dak6.html Ссылки на официальный текст Директивы ЕС и пояснения https://ec.europa.eu/taxation_customs/sites/taxation/files/dac-6-council-directive-2018_en.pdf

🇩🇪 #Германия выплаты из 🇨🇭 швейцарских фондов (foundation) подлежат обложению как подоходным налогом, так и налогом на дарение в некоторых случаях ⚠️ https://www.fgs-blog.de/zuwendungen-einer-schweizer-stiftung-schenkungsteuerfrei/

🇷🇺 #Россия налоговые проверки https://s0.rbk.ru/v6_top_pics/media/rbcpro_presentations/2019/755767699677807/presentation-c32ff370e812466a8d750e72b820b537.pdf

🇪🇺 #ЕС просит приготовиться к проверкам. ⚠️ Показательно пойдёт сначала крупняк. 🔴 А ты уверен, что твой европейский консультант тебя не сдал? 🔊 https://www.kommersant.ru/doc/4205823

🇷🇺 #Россия #MLI Многосторонняя конвенция вступит в силу не ранее 2021 года, объявил Минфин России https://m.minfin.ru/ru/document/?id_38=129318-o_primenenii_mnogostoronnei_konventsii_po_vypolneniyu_mer_otnosyashchikhsya_k_nalogovym_soglasheniyam_v_tselyakh_protivodeistviya_razmyvaniyu_nalogovoi_bazy_i_vyvodu_pribyli

🇷🇴 #Румыния Агенство по гражданству при Минюсте меняет руководство 🔴 В этой связи процесс выхода приказов на восстановление гражданства очень сильно затянулся уже более чем на два года ⚠️ Есть риск для многих потоковых клиентов такого типа https://www.vedomosti.ru/salesdepartment/2019/12/16/grazhdanstvo-evrosoyuza-dlya-rossiyan-rekomendatsii-international-pri-vibore-programmi-immigratsii (как рекламирует «Ведомости») столкнуться с дополнительными проверками (и, возможно, официальными отказами ⚡️) ‼️ Поэтому рекомендуется не затягивать с оценкой рисков, и самостоятельно отзывать заявления (при наличии сомнений в основаниях для восстановления).

🌐 #ОЭСР Россия присоединилась к международной программе соответствия требованиям налогового законодательства (ICAP) https://www.nalog.ru/rn77/news/international_activities/9418463/

‼️ 🇲🇹 #Мальта «Паспортный король» Келин из Henley & Partners готов к капитуляции по Мальте... 🇲🇹 «текущее развитие ситуации очень неблагоприятное и не может быть предопределено». (Интервью азиатскому порталу!) https://www.finews.asia/high-end/30568-henley-christian-kaelin-super-rich-ultra-high-net-worth-citizenship-by-investment-passport-cbi-capital-malta-asia

🌐⚠️ #AML Противодействие отмыванию через платежные системы - новый фронт борьбы в Балтийском регионе 🇪🇺 https://www.bloomberg.com/news/articles/2019-12-23/europe-s-money-laundering-crackdown-is-expanding-beyond-banks

🇷🇺 #Россия Либерализация валютного контроля 2020 https://ru.reuters.com/article/russiaFeed/idRUKBN1YT0E9-ORUBS

Американское киберкомандование готовит операцию против российской политической элиты и крупных бизнесменов на случай, если Россия попытается вмешаться в президентские выборы 2020 года, утверждает The Washington Post. Владимира Путина решили в список целей не включать

🇷🇺 #Россия Плохие новости для ФНС ⚠️ Использование информации от автоматического обмена не по прямому назначению (не для налоговых целей)‼️ https://pro.rbc.ru/demo/5df72efe9a79476330804d10

Путин смягчит опасные для бизнеса уголовные статьи: о нарушении сроков репатриации валютной выручки, уклонении от налогов и об организованном преступном сообществе. Последняя особенно волновала бизнесменов — из-за нее обвиняемые в экономических преступлениях оказывались в СИЗО, хотя УПК это запрещает.

В статье об организованном преступном сообществе появится примечание: «Учредители, руководители и работники организации <...> не подлежат уголовной ответственности по настоящей статье только в силу организационно-штатной структуры организации <...> и совершения какого-либо преступления в связи с осуществлением ими предпринимательской или иной экономической деятельности <...>».

https://thebell.io/putin-reshil-smyagchit-opasnye-dlya-biznesa-ugolovnye-stati/?utm_source=tg&utm_medium=social&utm_campaign=210

🇷🇺 #Россия предложены изменения критериев налогового преступления

Президент внес в Госдуму законопроект, изменяющий крупный и особо крупный размер неуплаченных (неперечисленных) налогов в статьях 198, 199, 199.1, 199.3, 199.4 УК РФ.

Предлагается отказаться от исчисления недоимки в пределах трех финансовых лет подряд и установить минимальные пороговые значения указанных платежей в виде твердых денежных сумм, исключив возможность их исчисления в относительных величинах (долях в процентах).

В частности, в статьях 199 и 199.1 УК РФ предлагается установить, что крупным размером признается сумма , превышающая 15 млн. рублей, а особо крупным размером - превышающая 45 млн. рублей.

https://sozd.duma.gov.ru/bill/871811-7

🌐 Офшорная «анонимность»? Похоже, не для всех ‼️ https://thebell.io/fbk-nashel-vladeltsa-operatora-biznes-dzhetov-medvedevoj-i-asker-zade

❗️Вдову Лужкова Елену Батурину объявили в розыск, против нее возбудили дело о клевете, пишет РБК.