Новые цены, выплаты и налоги: что изменится с 1 января
В Новый год - с новыми правилами. Сохраняйте, чтобы ничего не забыть.
Выплаты
1. Пенсии вырастут на 4,8%
Речь идет об индексации страховых пенсий неработающих пенсионеров. После повышения средний размер страховой пенсии составит 21 864 ₽ (рост примерно на 1000 ₽).
2. Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) и прожиточный минимум увеличатся
МРОТ вырастет почти на 1000 ₽ и составит 16 242 ₽ (роскошно, конечно). Прожиточный минимум на душу населения увеличится до 14 375 (+456 ₽). Для трудоспособного населения его уровень составит 15 669 ₽, для детей — 13 944 ₽, для пенсионеров — 12 363 ₽.
3. Больничные и декретные выплаты вырастут
Максимальная сумма выплаты по больничному листу при стаже от 8 лет вырастет на 164 ₽ и составит 2736,99 ₽ в день (лимит в месяц — 83 204 ₽).
Максимальный размер пособия по беременности и родам увеличится до 383 179 ₽ (при декрете в 140 дней), единовременное пособие при рождении ребенка составит 23 011 ₽.
4. Россияне, работающие по договорам ГПХ, получат право на больничные и декретные выплаты
С 2023 года работодатели начнут в полном размере платить социальные взносы за сотрудников, которые работают по договорам гражданско-правового характера (ГПХ). Соответственно такие работники смогут рассчитывать на больничные выплаты, пособия по беременности и родам, а также по уходу за ребенком.
В этом году компании не делали отчисления за них, поэтому пособия можно будет получать лишь с 2024 года. Однако если в 2022 году вы работали какое-то время по трудовому договору и за вас перечисляли взносы в ФСС в сумме не менее 4834 ₽, то вы сможете получать эти выплаты уже в 2023 году.
5. Изменится система выплат семьям с детьми
С 1 января вводится новое универсальное пособие на детей до 17 лет. По сути, оно объединяет все существующие меры поддержки нуждающихся семей и беременных женщин (при постановке на учет до 12 недель беременности).
Я про него ещё отдельно напишу.
6. Объединятся ПФР и ФСС
С января начинает работу Социальный фонд России — структура, которая объединит в себе Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Предполагается, что оформлять все выплаты и меры поддержки станет удобнее. Посмотреть адреса СФР можно здесь.
Цены
7. Проезд в Москве подорожает
С 2 января разовая поездка по «Единому» билету подорожает на 1 ₽ и составит 62 ₽. По карте «Тройка» стоимость разового проезда в наземном транспорте, метро и МЦК вырастет на 4 ₽ и составит 50 ₽.
8. Перестанет действовать скидка на оплату пошлин через госуслуги
Сейчас при безналичной оплате госпошлин через госуслуги действует скидка 30%. С января ее отменяют.
Налоги
9. НДФЛ начнут удерживать и с зарплаты, и с аванса
Сейчас работодатель удерживает НДФЛ при выплате зарплаты по итогам месяца. С января налог будет удерживаться и с зарплаты, и с аванса. То есть налоговый платеж будет разбит на две части. На практике это будет означать, что размер аванса, полученного на руки, немного уменьшится, а зарплаты, наоборот, увеличится.
10. Все перейдут на единый налоговый платеж (ЕНП)
Юрлица, ИП и физлица начнут оплачивать налоги, страховые взносы и пени единым налоговым платежом. Для этого нужно будет пополнить свой единый налоговый счет, а уже ФНС сама распределит поступившие средства в счет уплаты налогов. Граждане могут это сделать в личном кабинете налогоплательщика (опция «Пополнить авансовый кошелек»).
Комиссии у банков и брокеров
11. Цифра брокер (Фридом Финанс) повысит комиссии за вывод валюты в другие банки
С 12 января комиссия за вывод долларов и евро на счета в других банках увеличится с 0,5% до 2,5% (не менее 3000 ₽). Если выводить валюту на счет в ФФИН Банке, то комиссия не взимается.
12. Металлинвестбанк снизит комиссии за валютные переводы
С 1 января комиссия за валютные переводы в банке снижается с 1,5% до 1% (минимум $100, максимум $300).
@Moneyhack
#законы #льготы
В Новый год - с новыми правилами. Сохраняйте, чтобы ничего не забыть.
Выплаты
1. Пенсии вырастут на 4,8%
Речь идет об индексации страховых пенсий неработающих пенсионеров. После повышения средний размер страховой пенсии составит 21 864 ₽ (рост примерно на 1000 ₽).
2. Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) и прожиточный минимум увеличатся
МРОТ вырастет почти на 1000 ₽ и составит 16 242 ₽ (роскошно, конечно). Прожиточный минимум на душу населения увеличится до 14 375 (+456 ₽). Для трудоспособного населения его уровень составит 15 669 ₽, для детей — 13 944 ₽, для пенсионеров — 12 363 ₽.
3. Больничные и декретные выплаты вырастут
Максимальная сумма выплаты по больничному листу при стаже от 8 лет вырастет на 164 ₽ и составит 2736,99 ₽ в день (лимит в месяц — 83 204 ₽).
Максимальный размер пособия по беременности и родам увеличится до 383 179 ₽ (при декрете в 140 дней), единовременное пособие при рождении ребенка составит 23 011 ₽.
4. Россияне, работающие по договорам ГПХ, получат право на больничные и декретные выплаты
С 2023 года работодатели начнут в полном размере платить социальные взносы за сотрудников, которые работают по договорам гражданско-правового характера (ГПХ). Соответственно такие работники смогут рассчитывать на больничные выплаты, пособия по беременности и родам, а также по уходу за ребенком.
В этом году компании не делали отчисления за них, поэтому пособия можно будет получать лишь с 2024 года. Однако если в 2022 году вы работали какое-то время по трудовому договору и за вас перечисляли взносы в ФСС в сумме не менее 4834 ₽, то вы сможете получать эти выплаты уже в 2023 году.
5. Изменится система выплат семьям с детьми
С 1 января вводится новое универсальное пособие на детей до 17 лет. По сути, оно объединяет все существующие меры поддержки нуждающихся семей и беременных женщин (при постановке на учет до 12 недель беременности).
Я про него ещё отдельно напишу.
6. Объединятся ПФР и ФСС
С января начинает работу Социальный фонд России — структура, которая объединит в себе Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Предполагается, что оформлять все выплаты и меры поддержки станет удобнее. Посмотреть адреса СФР можно здесь.
Цены
7. Проезд в Москве подорожает
С 2 января разовая поездка по «Единому» билету подорожает на 1 ₽ и составит 62 ₽. По карте «Тройка» стоимость разового проезда в наземном транспорте, метро и МЦК вырастет на 4 ₽ и составит 50 ₽.
8. Перестанет действовать скидка на оплату пошлин через госуслуги
Сейчас при безналичной оплате госпошлин через госуслуги действует скидка 30%. С января ее отменяют.
Налоги
9. НДФЛ начнут удерживать и с зарплаты, и с аванса
Сейчас работодатель удерживает НДФЛ при выплате зарплаты по итогам месяца. С января налог будет удерживаться и с зарплаты, и с аванса. То есть налоговый платеж будет разбит на две части. На практике это будет означать, что размер аванса, полученного на руки, немного уменьшится, а зарплаты, наоборот, увеличится.
10. Все перейдут на единый налоговый платеж (ЕНП)
Юрлица, ИП и физлица начнут оплачивать налоги, страховые взносы и пени единым налоговым платежом. Для этого нужно будет пополнить свой единый налоговый счет, а уже ФНС сама распределит поступившие средства в счет уплаты налогов. Граждане могут это сделать в личном кабинете налогоплательщика (опция «Пополнить авансовый кошелек»).
Комиссии у банков и брокеров
11. Цифра брокер (Фридом Финанс) повысит комиссии за вывод валюты в другие банки
С 12 января комиссия за вывод долларов и евро на счета в других банках увеличится с 0,5% до 2,5% (не менее 3000 ₽). Если выводить валюту на счет в ФФИН Банке, то комиссия не взимается.
12. Металлинвестбанк снизит комиссии за валютные переводы
С 1 января комиссия за валютные переводы в банке снижается с 1,5% до 1% (минимум $100, максимум $300).
@Moneyhack
#законы #льготы
Правительство смягчило требования для
получения it-ипотеки
✅ Снижена минимальная зарплата:
— для городов-миллионников - 120 000 ₽ вместо 150 000 ₽;
— для регионов - 70 000 ₽ вместо 100 000 ₽;
— в Москве осталось требование в 150 000 ₽ в месяц.
При расчёте зарплаты будет учитываться зарплата как с основного места работы, так и по совместительству в другой аккредитованной компании.
✅ Увеличили возраст.
Выдавать ипотеку будут ИТ-специалистам от 18 до 50 лет (вместо от 22 до 44 лет).
Ставка, по-прежнему, 5% годовых.
После получения ипотеки нужно проработать в аккредитованной компании пять лет (место работы можно менять), дальше проверять трудоустройство не будут.
@Moneyhack
#ипотека #льготы
получения it-ипотеки
✅ Снижена минимальная зарплата:
— для городов-миллионников - 120 000 ₽ вместо 150 000 ₽;
— для регионов - 70 000 ₽ вместо 100 000 ₽;
— в Москве осталось требование в 150 000 ₽ в месяц.
При расчёте зарплаты будет учитываться зарплата как с основного места работы, так и по совместительству в другой аккредитованной компании.
✅ Увеличили возраст.
Выдавать ипотеку будут ИТ-специалистам от 18 до 50 лет (вместо от 22 до 44 лет).
Ставка, по-прежнему, 5% годовых.
После получения ипотеки нужно проработать в аккредитованной компании пять лет (место работы можно менять), дальше проверять трудоустройство не будут.
@Moneyhack
#ипотека #льготы
Ребята, сегодня день серьезного контента. Будем разбираться, как получать налоговые вычеты
В 2023 году можно получить налоговые вычеты по расходам, которые вы понесли с 2020 по 2022 годы. При этом у вычета на покупку квартиры срока давности нет, даже если вы купили квартиру в 2010 году, вы все равно сейчас можете получить кэшбэк от государства.
Кто может получить налоговые вычеты
👩💼 Все, кто платит НДФЛ (налог на доходы физических лиц, который составляет 13% или 15%, если годовой доход превышает 5 млн ₽).
👨💻 ИП на общей системе налогообложения (ОСН), которые платят НДФЛ тоже могут вернуть часть налогов.
Чтобы получить вычет, нужно обязательно быть налоговым резидентом РФ. Налоги можно вернуть только за три последних года.
Всего существует 5 видов вычетов
✅ Стандартные
✅ Социальные
✅ Имущественные
✅ Инвестиционные
✅ Профессиональные
Дальше я расскажу про каждый вид отдельно, а вы выбирайте тот, что вам подходит.
@Moneyhack
#льготы
В 2023 году можно получить налоговые вычеты по расходам, которые вы понесли с 2020 по 2022 годы. При этом у вычета на покупку квартиры срока давности нет, даже если вы купили квартиру в 2010 году, вы все равно сейчас можете получить кэшбэк от государства.
Кто может получить налоговые вычеты
👩💼 Все, кто платит НДФЛ (налог на доходы физических лиц, который составляет 13% или 15%, если годовой доход превышает 5 млн ₽).
👨💻 ИП на общей системе налогообложения (ОСН), которые платят НДФЛ тоже могут вернуть часть налогов.
Чтобы получить вычет, нужно обязательно быть налоговым резидентом РФ. Налоги можно вернуть только за три последних года.
Всего существует 5 видов вычетов
✅ Стандартные
✅ Социальные
✅ Имущественные
✅ Инвестиционные
✅ Профессиональные
Дальше я расскажу про каждый вид отдельно, а вы выбирайте тот, что вам подходит.
@Moneyhack
#льготы
1️⃣ Стандартные налоговые вычеты
Вычеты на детей. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители несовершеннолетних детей могут получать налоговые вычеты. Если ребенок учится очно в вузе, то предельный возраст увеличивается до 24 лет.
Сколько составляет вычет:
на первого и второго ребенка — по 1400 ₽
на последующих детей — по 3000 ₽
если у ребенка есть инвалидность — то родители и усыновители могут претендовать на вычет в размере 12 000 ₽, а опекуны, попечители и приемные родители на вычет в размере 6000 ₽.
Получать вычет могут сразу оба родителя. Вычет применяется каждый месяц до тех пор, пока сумма годового дохода родителя не превысит 350 000 ₽. Как только доход перешагнет этот порог, вычет перестанет работать. Но в следующем году выплатами снова можно будет воспользоваться.
Как рассчитать вычет:
В семье один несовершеннолетний ребенок, зарплата жены составляет 50 000 ₽, муж получает 70 000 ₽. У каждого из супругов налогооблагаемая база будет уменьшаться на 1400 ₽, а уже из получившейся суммы удерживаться налог:
супруга будет платить НДФЛ в размере: (50 000 - 1400) * 13% = 6318, а получать на руки 50 000 - 6318 = 43 682 (если бы вычета не было, то НДФЛ бы составлял 50 000 * 13% = 6500, а на руки она бы получала 43 500 ₽, экономия в месяц 182 ₽)
супруг будет платить НДФЛ в размере: (70 000 - 1400) * 13% = 8918, а получать на руки 61 082 (без вычета удержанный налог бы составлял 9100, на руки бы начислялись 60 900 ₽, экономия в месяц 182 ₽)
При зарплате в 50 000 ₽ супруга достигнет предела по доходу в 350 000 за 7 месяцев, итого она сэкономит за год: 182 * 7 = 1274 ₽. При зарплате 70 000 муж сможет получать вычет 5 месяцев, его экономия: 182 * 5 = 910. В совокупности семья сэкономит за год 2184 ₽.
Вычеты для льготных категорий. Некоторые льготные категории граждан также имеют право на стандартный вычет. Размер вычета зависит от самой льготной категории.
Сколько составляет вычет:
лица, принимавшие участие в ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, военнослужащие, ставшие инвалидами и другие категории — 3000 ₽
инвалиды с детства, инвалиды I и II групп и другие — 500 ₽
Как оформить вычет:
Проще всего это сделать через работодателя, для этого нужно обратиться в бухгалтерию со свидетельством о рождении детей или другим подтверждающим право на вычет документом. Можно также подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, для этого на работе запросите справку 2-НДФЛ.
@Moneyhack
#льготы
Вычеты на детей. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители несовершеннолетних детей могут получать налоговые вычеты. Если ребенок учится очно в вузе, то предельный возраст увеличивается до 24 лет.
Сколько составляет вычет:
на первого и второго ребенка — по 1400 ₽
на последующих детей — по 3000 ₽
если у ребенка есть инвалидность — то родители и усыновители могут претендовать на вычет в размере 12 000 ₽, а опекуны, попечители и приемные родители на вычет в размере 6000 ₽.
Получать вычет могут сразу оба родителя. Вычет применяется каждый месяц до тех пор, пока сумма годового дохода родителя не превысит 350 000 ₽. Как только доход перешагнет этот порог, вычет перестанет работать. Но в следующем году выплатами снова можно будет воспользоваться.
Как рассчитать вычет:
В семье один несовершеннолетний ребенок, зарплата жены составляет 50 000 ₽, муж получает 70 000 ₽. У каждого из супругов налогооблагаемая база будет уменьшаться на 1400 ₽, а уже из получившейся суммы удерживаться налог:
супруга будет платить НДФЛ в размере: (50 000 - 1400) * 13% = 6318, а получать на руки 50 000 - 6318 = 43 682 (если бы вычета не было, то НДФЛ бы составлял 50 000 * 13% = 6500, а на руки она бы получала 43 500 ₽, экономия в месяц 182 ₽)
супруг будет платить НДФЛ в размере: (70 000 - 1400) * 13% = 8918, а получать на руки 61 082 (без вычета удержанный налог бы составлял 9100, на руки бы начислялись 60 900 ₽, экономия в месяц 182 ₽)
При зарплате в 50 000 ₽ супруга достигнет предела по доходу в 350 000 за 7 месяцев, итого она сэкономит за год: 182 * 7 = 1274 ₽. При зарплате 70 000 муж сможет получать вычет 5 месяцев, его экономия: 182 * 5 = 910. В совокупности семья сэкономит за год 2184 ₽.
Вычеты для льготных категорий. Некоторые льготные категории граждан также имеют право на стандартный вычет. Размер вычета зависит от самой льготной категории.
Сколько составляет вычет:
лица, принимавшие участие в ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, военнослужащие, ставшие инвалидами и другие категории — 3000 ₽
инвалиды с детства, инвалиды I и II групп и другие — 500 ₽
Как оформить вычет:
Проще всего это сделать через работодателя, для этого нужно обратиться в бухгалтерию со свидетельством о рождении детей или другим подтверждающим право на вычет документом. Можно также подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, для этого на работе запросите справку 2-НДФЛ.
@Moneyhack
#льготы
2️⃣ Социальные налоговые вычеты
Социальные вычеты положены тем, кто понес расходы на обучение, лечение (в том числе и лекарства), покупку ДМС, благотворительность, фитнес, страхование жизни, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.
Если речь о спорте, то фитнес-центр должен быть в списке Минспорта России. Если речь об образовании, то учебное заведение должно иметь лицензию. То же самое касается и медицинской организации.
Сколько можно получить:
13% от затрат, при этом максимальная сумма расходов ограничена 120 000 ₽, итого вернуть получится не более 120 000 * 13% = 15 600 ₽ (120 000 ₽ это общий лимит по всем расходам в совокупности в этой категории вычета)
при дорогостоящем лечении лимитов нет, поэтому вернуть можно 13% от любой суммы
13% от затрат на очное образование детей, братьев и сестер, которым еще нет 24 лет. Максимальная сумма вычета в таком случае составляет 50 000 ₽ на каждого ребенка, вернуть получится 50 000 * 13% = 6500 ₽
по благотворительности вычет ограничен 25% дохода
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, приложив справку 2-НДФЛ и договор об оказании платных медицинских или образовательных услуг, договор о страховании и т.п. (в общем нужны документы, которые подтвердят ваши расходы). Можно оформить вычет и через работодателя (но только если расходы были в год обращения, за прошлые периоды нужно обращаться в ФНС напрямую).
@Moneyhack
#льготы
Социальные вычеты положены тем, кто понес расходы на обучение, лечение (в том числе и лекарства), покупку ДМС, благотворительность, фитнес, страхование жизни, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.
Если речь о спорте, то фитнес-центр должен быть в списке Минспорта России. Если речь об образовании, то учебное заведение должно иметь лицензию. То же самое касается и медицинской организации.
Сколько можно получить:
13% от затрат, при этом максимальная сумма расходов ограничена 120 000 ₽, итого вернуть получится не более 120 000 * 13% = 15 600 ₽ (120 000 ₽ это общий лимит по всем расходам в совокупности в этой категории вычета)
при дорогостоящем лечении лимитов нет, поэтому вернуть можно 13% от любой суммы
13% от затрат на очное образование детей, братьев и сестер, которым еще нет 24 лет. Максимальная сумма вычета в таком случае составляет 50 000 ₽ на каждого ребенка, вернуть получится 50 000 * 13% = 6500 ₽
по благотворительности вычет ограничен 25% дохода
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, приложив справку 2-НДФЛ и договор об оказании платных медицинских или образовательных услуг, договор о страховании и т.п. (в общем нужны документы, которые подтвердят ваши расходы). Можно оформить вычет и через работодателя (но только если расходы были в год обращения, за прошлые периоды нужно обращаться в ФНС напрямую).
@Moneyhack
#льготы
3️⃣ Имущественные налоговые вычеты
Имущественными вычетами можно воспользоваться при покупке недвижимости (в том числе в ипотеку) и при ее продаже.
Сколько можно получить при покупке недвижимости:
при покупке недвижимости или строительстве жилья — до 260 000 ₽ (13% от 2 млн ₽ — это максимальная стоимость жилья, с которой можно получить вычет. Так, если квартира стоит 4,5 млн, вернуть получится все равно только 260 000. А если жилье стоит 1,5 млн, государство вернет вам 13% от этой суммы, то есть 195 000)
по уплаченным процентам по ипотеке — до 390 000 ₽ (это 13% от 3 млн ₽)
Если квартирой владеют несколько человек, то каждый из них может получить вычет при покупке недвижимости. Также можно оформлять вычет и с нескольких квартир пока не будет выбран весь лимит в 2 млн. Если удержанных за последние три года налогов будет недостаточно, чтобы выплатить вычет за раз, то оставшаяся сумма переносится на следующий год. Вычет по процентам по ипотеке можно оформлять ежегодно, пока не будет израсходован лимит.
Еще есть возможность воспользоваться налоговыми льготами при продаже имущества. Этот вычет позволяет снизить налог, который придется заплатить при продаже недвижимости, которая была в собственности менее 5 лет (для жилья, купленного до 1 января 2016 года, единственного жилья или полученного в наследство, срок составляет 3 года).
Сколько можно сэкономить при продаже недвижимости:
собственник имеет право уменьшить налогооблагаемый доход при продаже недвижимости на 1 млн ₽ (если речь идет о жилом помещении или земле, если же о нежилом, например о гараже, или о продаже автомобиля, то на 250 000 ₽).
также он может уменьшить сумму налога на размер подтвержденных расходов при покупке недвижимости.
Обычно выгоднее второй вариант. Представим, что год назад вы купили квартиру за 3 млн, а теперь продаете ее за 4 млн. Если вы воспользуетесь первым вычетом, то вам придется заплатить: (4 млн - 1 млн) * 13% = 390 000 ₽. Если же вторым, то (4 млн - 3 млн) * 13% = 130 000 ₽.
Также семьи с двумя и более детьми могут не платить налог с продажи недвижимости, независимо от того, сколько лет она была в собственности. Но от НДФЛ освобождается та часть денег с продажи, которая пойдет на покупку нового жилья. А оно в свою очередь должно быть большей площадью, чем проданное (или его кадастровая стоимость должна быть выше проданного).
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, приложив подтверждающие документы и справку 2-НДФЛ. Если речь о покупке квартиры и процентов по ипотеке, то можно получить вычет в упрощенном порядке (если ваш банк передал информацию в ФНС, то в личном кабинете должно появиться предзаполненное заявление, достаточно подтвердить его и все). Можно и через работодателя.
@Moneyhack
#льготы
Имущественными вычетами можно воспользоваться при покупке недвижимости (в том числе в ипотеку) и при ее продаже.
Сколько можно получить при покупке недвижимости:
при покупке недвижимости или строительстве жилья — до 260 000 ₽ (13% от 2 млн ₽ — это максимальная стоимость жилья, с которой можно получить вычет. Так, если квартира стоит 4,5 млн, вернуть получится все равно только 260 000. А если жилье стоит 1,5 млн, государство вернет вам 13% от этой суммы, то есть 195 000)
по уплаченным процентам по ипотеке — до 390 000 ₽ (это 13% от 3 млн ₽)
Если квартирой владеют несколько человек, то каждый из них может получить вычет при покупке недвижимости. Также можно оформлять вычет и с нескольких квартир пока не будет выбран весь лимит в 2 млн. Если удержанных за последние три года налогов будет недостаточно, чтобы выплатить вычет за раз, то оставшаяся сумма переносится на следующий год. Вычет по процентам по ипотеке можно оформлять ежегодно, пока не будет израсходован лимит.
Еще есть возможность воспользоваться налоговыми льготами при продаже имущества. Этот вычет позволяет снизить налог, который придется заплатить при продаже недвижимости, которая была в собственности менее 5 лет (для жилья, купленного до 1 января 2016 года, единственного жилья или полученного в наследство, срок составляет 3 года).
Сколько можно сэкономить при продаже недвижимости:
собственник имеет право уменьшить налогооблагаемый доход при продаже недвижимости на 1 млн ₽ (если речь идет о жилом помещении или земле, если же о нежилом, например о гараже, или о продаже автомобиля, то на 250 000 ₽).
также он может уменьшить сумму налога на размер подтвержденных расходов при покупке недвижимости.
Обычно выгоднее второй вариант. Представим, что год назад вы купили квартиру за 3 млн, а теперь продаете ее за 4 млн. Если вы воспользуетесь первым вычетом, то вам придется заплатить: (4 млн - 1 млн) * 13% = 390 000 ₽. Если же вторым, то (4 млн - 3 млн) * 13% = 130 000 ₽.
Также семьи с двумя и более детьми могут не платить налог с продажи недвижимости, независимо от того, сколько лет она была в собственности. Но от НДФЛ освобождается та часть денег с продажи, которая пойдет на покупку нового жилья. А оно в свою очередь должно быть большей площадью, чем проданное (или его кадастровая стоимость должна быть выше проданного).
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, приложив подтверждающие документы и справку 2-НДФЛ. Если речь о покупке квартиры и процентов по ипотеке, то можно получить вычет в упрощенном порядке (если ваш банк передал информацию в ФНС, то в личном кабинете должно появиться предзаполненное заявление, достаточно подтвердить его и все). Можно и через работодателя.
@Moneyhack
#льготы
4️⃣ Инвестиционные налоговые вычеты
За вложения через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) инвестор может получить один из двух типов вычета: по взносам (А) или на прибыль (Б). Важно, что ИИС должен работать не менее 3 лет. Если закрыть его раньше и вывести деньги, то уже полученные вычеты придется вернуть. Иметь сразу два ИИС нельзя. Пополнять счет можно максимум на 1 млн ₽ в год.
Сколько можно получить:
в случае с вычетом типа А — 13% от суммы пополнения ИИС, но не более 52 000 ₽ в год (это 13% от 400 000)
в случае с типом вычета Б — освободить всю заработанную за 3 года прибыль от налогов
Также инвестор имеет право снизить налог на прибыль по инвестициям за счет убытков прошлых лет или воспользоваться льготой долгосрочного владения ценными бумагами (ЛДВ, она позволяет освободить от уплаты налога доход по акциям или облигациям, если держать их от 3 лет). Эти вычеты не распространяется на ИИС.
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС. Если речь о ИИС, то можно получить вычет в упрощенном порядке (если ваш брокер передал информацию в ФНС). Если речь о ЛДВ, то воспользоваться льготой можно и через брокера, но нужно уведомить его об этом и заполнить заявление до продажи бумаг.
@Moneyhack
#льготы
За вложения через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) инвестор может получить один из двух типов вычета: по взносам (А) или на прибыль (Б). Важно, что ИИС должен работать не менее 3 лет. Если закрыть его раньше и вывести деньги, то уже полученные вычеты придется вернуть. Иметь сразу два ИИС нельзя. Пополнять счет можно максимум на 1 млн ₽ в год.
Сколько можно получить:
в случае с вычетом типа А — 13% от суммы пополнения ИИС, но не более 52 000 ₽ в год (это 13% от 400 000)
в случае с типом вычета Б — освободить всю заработанную за 3 года прибыль от налогов
Также инвестор имеет право снизить налог на прибыль по инвестициям за счет убытков прошлых лет или воспользоваться льготой долгосрочного владения ценными бумагами (ЛДВ, она позволяет освободить от уплаты налога доход по акциям или облигациям, если держать их от 3 лет). Эти вычеты не распространяется на ИИС.
Как оформить вычет:
Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС. Если речь о ИИС, то можно получить вычет в упрощенном порядке (если ваш брокер передал информацию в ФНС). Если речь о ЛДВ, то воспользоваться льготой можно и через брокера, но нужно уведомить его об этом и заполнить заявление до продажи бумаг.
@Moneyhack
#льготы
5️⃣ Профессиональные налоговые вычеты
Эти вычеты предусмотрены для нотариусов, адвокатов, ИП на общей системе налогообложения (которые платят НДФЛ), художников, сценаристов и некоторых других специалистов, которые занимаются частной практикой.
Сколько составляет вычет:
вычет позволяет уменьшить налогооблагаемый доход на сумму подтвержденных профессиональных расходов
если ИП не может подтвердить свои расходы, то он может уменьшить налогооблагаемый доход на 20%
авторы могут уменьшить доход, с которого нужно платить налог, на 20-40% в зависимости от вида работы
Еще есть специальный налоговый вычет для самозанятых — он позволяет уменьшить налог на 10 000 ₽ (сумма вычитается постепенно с начисленных налогов, пока не будет выбран весь лимит).
Как оформить вычет:
Подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ по окончании налогового периода (до 30 апреля). Или через налогового агента (так могут сделать физлица, которые оказывают услуги ИП или компаниям). Вычет для самозанятых оформляется и применяется автоматически в приложении «Мой налог».
@Moneyhack
#льготы
Эти вычеты предусмотрены для нотариусов, адвокатов, ИП на общей системе налогообложения (которые платят НДФЛ), художников, сценаристов и некоторых других специалистов, которые занимаются частной практикой.
Сколько составляет вычет:
вычет позволяет уменьшить налогооблагаемый доход на сумму подтвержденных профессиональных расходов
если ИП не может подтвердить свои расходы, то он может уменьшить налогооблагаемый доход на 20%
авторы могут уменьшить доход, с которого нужно платить налог, на 20-40% в зависимости от вида работы
Еще есть специальный налоговый вычет для самозанятых — он позволяет уменьшить налог на 10 000 ₽ (сумма вычитается постепенно с начисленных налогов, пока не будет выбран весь лимит).
Как оформить вычет:
Подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ по окончании налогового периода (до 30 апреля). Или через налогового агента (так могут сделать физлица, которые оказывают услуги ИП или компаниям). Вычет для самозанятых оформляется и применяется автоматически в приложении «Мой налог».
@Moneyhack
#льготы
Хорошие новости. Налоговые вычеты на образование и лечение будут увеличены
Госдума приняла поправки в Налоговый кодекс. По новым правилам можно будет вернуть 13% налога с суммы до 110 000 ₽ в год — по расходам на образование детей, и до 150 000 ₽ — на обучение, лечение и покупку лекарств взрослых. (Старые лимиты были 50 000 ₽ и 110 000 ₽ соотвественно).
Закон вступит в силу через месяц после официального опубликования, но не ранее первого числа очередного налогового периода по НДФЛ.
💌 На всякий, вот инструкция, как возвращать социальные вычеты
@Moneyhack
#льготы #налоги
Госдума приняла поправки в Налоговый кодекс. По новым правилам можно будет вернуть 13% налога с суммы до 110 000 ₽ в год — по расходам на образование детей, и до 150 000 ₽ — на обучение, лечение и покупку лекарств взрослых. (Старые лимиты были 50 000 ₽ и 110 000 ₽ соотвественно).
Закон вступит в силу через месяц после официального опубликования, но не ранее первого числа очередного налогового периода по НДФЛ.
💌 На всякий, вот инструкция, как возвращать социальные вычеты
@Moneyhack
#льготы #налоги
В России планируют провести пенсионную реформу
Сегодня прямо бодрый понедельник. Помимо закона о налогах для фрилансеров, правительство придумало фактически реформировать пенсионную систему и подтолкнуть молодых людей копить самостоятельно.
Называется законопроект в лучших традициях не-будем-называть-вещи-своими-именами «О долгосрочных сбережениях граждан».
Сейчас будет немного длинно. Если не хотите глубоко погружаться, переходите сразу к последнему абзацу. ⬇️
Правила
✅ Участие в программе добровольное. Начинать откладывать деньги можно в любом возрасте начиная с 18 лет, в том числе за другого человека. Для этого нужно заключить договор с Негосударственным пенсионным фондом (НПФ).
✅ Сумму первого взноса можно определить самостоятельно. Дальше периодичность пополнения счёта и выплат будет определяется договором.
Плюшки
✅ Накопления будут застрахованы на сумму 2,8 миллиона ₽.
Если ежегодно вносить до 400 тысяч ₽, можно получить налоговый вычет до 52 тысяч ₽.
✅ Государство будет добавлять к отложенной сумме до 36 тысяч ₽ в год в зависимости от доходов гражданина. Срок софинансирования — три года, максимальная сумма — 108 тысяч ₽. Минимальная сумма вложений для получения помощи — 2 тысячи ₽. Поддержку получат только граждане, которые вступили в программу в первые три года её действия.
Выплаты
✅ Их два вида — пожизненные и срочные.
Срочные назначаются на срок не менее десяти лет. Размер всех выплат рассчитывается путём деления накоплений на коэффициент ожидаемого периода выплат (я тоже не особенно поняла, как это работает 😬)
В случае с пожизненными выплатами этот коэффициент устанавливается Пенсионным фондом на основе данных об ожидаемой продолжительности жизни.
Если размер одной пожизненной выплаты составляет менее 10% прожиточного минимума пенсионера, все накопления выплачиваются участнику программы единовременно.
✅ Личные деньги можно забрать до наступления оснований для выплат. Сумма, которую можно забрать, определяется договором. За досрочный вывод средств могут быть начислены пени.
✅ При досрочном расторжении договора весь полученный налоговый вычет придётся вернуть.
✅ Забрать деньги без потери процентного дохода можно в «особых жизненных ситуациях»:
— Оплата дорогостоящего лечения.
— Получение высшего образования ребёнком.
Стоит ли участвовать
Если сравнивать с самостоятельным накоплением на вкладе, я вижу в этой программе больше минусов, чем плюсов.
➕ Налоговый вычет. Но и то, есть лимиты на получение налоговых вычетов за год. Если вы активно пользуетесь социальными и инвестиционными вычетами, вы в этот лимит не уложитесь.
➖ Запутанные условия программы.
➖ После «временной» заморозки накопительной части пенсии в 2014 году и других провалившихся пенсионных реформ (и не только) доверия к сохранности денег в НПФ нет никакого.
А вы что думаете? Будете участвовать?
@Moneyhack
#пенсия #льготы
Сегодня прямо бодрый понедельник. Помимо закона о налогах для фрилансеров, правительство придумало фактически реформировать пенсионную систему и подтолкнуть молодых людей копить самостоятельно.
Называется законопроект в лучших традициях не-будем-называть-вещи-своими-именами «О долгосрочных сбережениях граждан».
Сейчас будет немного длинно. Если не хотите глубоко погружаться, переходите сразу к последнему абзацу. ⬇️
Правила
✅ Участие в программе добровольное. Начинать откладывать деньги можно в любом возрасте начиная с 18 лет, в том числе за другого человека. Для этого нужно заключить договор с Негосударственным пенсионным фондом (НПФ).
✅ Сумму первого взноса можно определить самостоятельно. Дальше периодичность пополнения счёта и выплат будет определяется договором.
Плюшки
✅ Накопления будут застрахованы на сумму 2,8 миллиона ₽.
Если ежегодно вносить до 400 тысяч ₽, можно получить налоговый вычет до 52 тысяч ₽.
✅ Государство будет добавлять к отложенной сумме до 36 тысяч ₽ в год в зависимости от доходов гражданина. Срок софинансирования — три года, максимальная сумма — 108 тысяч ₽. Минимальная сумма вложений для получения помощи — 2 тысячи ₽. Поддержку получат только граждане, которые вступили в программу в первые три года её действия.
Выплаты
✅ Их два вида — пожизненные и срочные.
Срочные назначаются на срок не менее десяти лет. Размер всех выплат рассчитывается путём деления накоплений на коэффициент ожидаемого периода выплат (я тоже не особенно поняла, как это работает 😬)
В случае с пожизненными выплатами этот коэффициент устанавливается Пенсионным фондом на основе данных об ожидаемой продолжительности жизни.
Если размер одной пожизненной выплаты составляет менее 10% прожиточного минимума пенсионера, все накопления выплачиваются участнику программы единовременно.
✅ Личные деньги можно забрать до наступления оснований для выплат. Сумма, которую можно забрать, определяется договором. За досрочный вывод средств могут быть начислены пени.
✅ При досрочном расторжении договора весь полученный налоговый вычет придётся вернуть.
✅ Забрать деньги без потери процентного дохода можно в «особых жизненных ситуациях»:
— Оплата дорогостоящего лечения.
— Получение высшего образования ребёнком.
Стоит ли участвовать
Если сравнивать с самостоятельным накоплением на вкладе, я вижу в этой программе больше минусов, чем плюсов.
➕ Налоговый вычет. Но и то, есть лимиты на получение налоговых вычетов за год. Если вы активно пользуетесь социальными и инвестиционными вычетами, вы в этот лимит не уложитесь.
➖ Запутанные условия программы.
➖ После «временной» заморозки накопительной части пенсии в 2014 году и других провалившихся пенсионных реформ (и не только) доверия к сохранности денег в НПФ нет никакого.
А вы что думаете? Будете участвовать?
@Moneyhack
#пенсия #льготы