Регуляторный комплаенс

Налогообложение КИК и электронный нотариат: что вступает в силу в декабре

В декабре вступит в силу закон о «цифровом нотариате». Он содержит революционные для отрасли нововведения. В частности, позволит совершать сделки удаленно. Теперь можно будет без выезда из большого города принять в наследство квартиру или дом в провинции. Также в декабре изменятся правила взаимодействия налоговой и лиц, контролирующих КИК. Нормы станут жестче, а штрафы за нарушения больше. Взыскивать налоги с физлиц через суд можно будет только при долге в размере более 10 000 руб. Рассказываем про эти и другие нововведения, важные как для граждан, так и для бизнеса.

Краткий обзор от Право.ру.

С точки зрения комплаенс стоит обратить внимание на:
✅ новое комплаенс-обязательство в отношении электронных трудовых книжек:
До конца этого года каждый работник должен определиться, продолжать ли ему вести бумажную трудовую книжку или перейти на электронную. При этом работодатель все равно обязан завести электронный вариант.

✅ В декабре организаторы торговли, клиринговые организации, профучастники рынка ценных бумаг, которые занимаются только инвестконсультированием, должны будут по-новому отчитываться перед Росфинмониторингом по информации (согласно 115-ФЗ о противодействии отмыванию средств)

#регуляторныйкомплаенс

https://pravo.ru/story/227768/?desc_tv_5=

Мероприятия
Этика

10 декабря, с 18.00 до 19.30 состоится круглый стол RBEN "Бизнес-этикет как конкурентное преимущество" об управлении репутацией и конкурентоспособностью компании с помощью этических инструментов и бизнес-этикета.

Вопросы для обсуждения:
✅ В чем разница между бизнес-этикой и бизнес-этикетом?
✅ Как внедрение основ бизнес-этики может повлиять на вашу компанию?
✅ Зачем первым лицам и сотрудникам компании знания делового этикета и в чем они заключаются?
✅ С чем «едят» деловой этикет и зачем он нужен в современной России?
✅ Каковы основные правила делового этикета?
✅Может ли этикет существовать без этики?
✅ Как внедрять принципы деловой этики и этикета в повседневную корпоративную жизнь?

Мероприятие бесплатное.

Регистрация по ссылке: https://rben.ru/event-2020-12-10

#этика

Мероприятия
Санкции

8 декабря в 11:00 состоится экспертный онлайн-семинар на тему «Санкционная политика КНР: кейс Австралии». Мероприятие продолжает цикл семинаров по санкционной проблематике 2020-2021 гг., организуемых по инициативе Центра комплексных европейских и международных исследований НИУ ВШЭ.

В рамках онлайн-семинара будут обсуждаться ограничительные меры, вводимые Китаем в отношении Австралии. Отдельное внимание будет уделено открывающимся возможностям для российских экспортеров.

Мероприятие бесплатное.

Регистрация по ссылке: https://we.hse.ru/announcements/420717583.html

#санкции

Персональные данные
Банковская тайна

Банки предложили давать за кражу данных о клиентах до 20 лет тюрьмы

Участники рынка хотят внести поправки в УК и серьезно ужесточить наказание за «сливы» финансовой информации.
Озвученное предложение банков — лишать свободы за неправомерный доступ к банковской тайне на срок до 10–20 лет, но предельный срок наказания еще обсуждается, рассказал РБК вице-президент АБР Алексей Войлуков. «Действующее наказание несоразмерно с ущербом, который оно [разглашение] влечет», — пояснил он позицию рынка. По словам Войлукова, законопроект будет разработан в ближайшее время.

В Банке России поддерживают идею ужесточения наказаний за киберпреступления, сообщил РБК представитель регулятора. «В то же время инициатива участников рынка требует глубокой юридической проработки», — добавил он.

«Сейчас основным методом ловли торговцев данными является контрольная закупка. В сети правоохранительных органов в результате попадаются только единичные — самые глупые — продавцы. В случае организованной группы задержание посредника не прерывает ее работу, а без остальных участников довести даже его до суда крайне сложно», — говорит Оганесян. Предложения банков он считает попыткой переложить ответственность за кражу данных на рядовых сотрудников.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/04/12/2020/5fc8f9e09a79470fb6949cdd

#банковскаятайна
#персональныеданные

Налоговый комплаенс

Россия денонсирует налоговое соглашение с Нидерландами

Российский Минфин объявил, что начал готовить законопроект о денонсации соглашения с Нидерландами об избежании двойного налогообложения.

В конце марта президент Владимир Путин предложил ввести повышенный (15%) налог на дивиденды, которые выводятся на зарубежные счета. Эта мера была анонсирована в обращении к гражданам страны как часть "антикоронавирусного" пакета, хотя по сути она заработает только с 2022 года (то есть начнет действовать в отношении доходов за 2021 год). Для этого, в частности, нужно скорректировать соглашения об избежании двойного налогообложения с так называемыми транзитными юрисдикциями.

Осенью были изменены условия соглашений с Кипром, Мальтой и Люксембургом. Также сообщалось о переговорах на аналогичную тему с Гонконгом и Швейцарией.

Многие российские компании по цепочке имеют голландскую «маму», давно-давно такие структуры в налоговых целях были построены налоговыми консультантами с понятными целями. Отмена этого Соглашения с Нидерландами по цепочке приведет к многим изменениям, например:
✅ изменения в корпоративной структуре
✅ применимых антикоррупционных правил (включая правил о конфликтах интересов в отношении топ-менеджмента и др.)
✅ правил по инсайд и др.

К соблюдению каких правил готовиться комплаенс-службам после отмены или изменения всех этих соглашений зависит от новых корпоративных структур, выбранных юрисдикций для материнских компаний и правил в отношении инсайдеров применительно как к юрисдикции материнской компании так и юрисдикции листинга.

https://www.interfax.ru/russia/739990

В отношении листинга в США, например, недавно была такая новости, связанная с соблюдением эмитентами правил по разнообразию (подробнее, см. здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/141 )

#комплаенс
#инсайд
#конфликтинтересов

Большие данные

Статистика пойдет по рукам
Государство обещает бизнесу бесплатный доступ к данным

Росстат к 2023 году планирует запустить центральную аналитическую платформу (ЦАП) «Население» стоимостью 719 млн руб. Предполагается, что через нее бизнес сможет получить бесплатный доступ к ряду данных о гражданах.

По словам заместителя главы Росстата Павла Смелова, компании смогут получать бесплатный доступ к платформе и выгружать данные для своих целей: «У нас много данных. ЦАП позволит автоматизировать все расчеты по населению: рождаемость, смертность, заключение браков и разводы.

Директор Ассоциации предприятий компьютерных и информационных технологий Николай Комлев оценивает перспективы платформы Росстата скептически: «Логика государства: мы должны видеть все обо всех. Но затем приходит осознание, что прозрачность работает в обе стороны. Население, оппозиция, шпионы тоже получат информацию о чиновниках, о положении дел с болезнями, рождаемостью, бедностью. И тогда начнут ограничивать взаимодействие бизнеса с этой платформой».

Помимо собственно платформы скорее всего также потребуется создать и скорректировать различные законы и подзаконные акты, а также возникнет много вопросов в отношении целей использования данных, ответственности за утечки этих данных через бизнес и др.

За инициативами в области big data наблюдать стоит, поскольку некоторые из них существенным образом могут повлиять на бизнес-модели, комплаенс-обязательства и комплаенс-риски в области защиты информации и персональных данных.

https://www.kommersant.ru/doc/4603105

Ранее мы писали о сервисах крупного бизнеса в области больших данных (см. здесь: https://t.iss.one/compliancecraft/81 )

#bigdata

Санкционный комплаенс

ЕС утвердил новый санкционный режим

Он позволит замораживать счета и ограничивать финансовые операции с европейскими резидентами для лиц и организаций, которые причастны к нарушениям прав человека. Пока новый механизм ни к кому не применили.

Сейчас ЕС утвердил режим только на принципиальном уровне. Его не применили пока ни к одному физическому или юридическому лицу.
Применять новый режим санкций планируют за такие серьёзные нарушения прав человека, как геноцид, рабство, пытки, а также произвольные аресты.

По мере применения данного режима появится новый отдельный санкционный список ЕС, который также потребуется контролировать на уровне проверки сделок и бизнес-партнеров в первую очередь тем компаниям, который уже работают или планируют сотрудничество с европейскими партнерами.

☑️ У провайдеров, предлагающих IT-решения по проверке контрагентов, необходимо будет удостоверяться, что данный список входит в пакет услуг.


https://pravo.ru/news/228074/?desc_news_7=

#санкционныйкомплаенс

Мероприятия
Антикоррупционный комплаенс

09.12. ВСЕРОССИЙСКАЯ ИНТЕРАКТИВНАЯ АКЦИЯ, ПРИУРОЧЕННАЯ К МЕЖДУНАРОДНОМУ ДНЮ БОРЬБЫ С КОРРУПЦИЕЙ под эгидой ТПП РФ

10:00-12:00 Пленарное заседание

13:00- 15:00 ДИСКУССИОННАЯ ПЛОЩАДКА: «НОВЫЕ ВЫЗОВЫ – НОВАЯ ПАРАДИГМА. СМОЖЕТ ЛИ ЦИФРОВИЗАЦИЯ ПОБЕДИТЬ КОРРУПЦИЮ?»

Мероприятие бесплатное

Регистрация по ссылке: https://registracii-uchastiya-vo-vserossijsk.testograf.ru/

#антикоррупционныйкомплаенс

Этика
Цифровая трансформация

27 ноября Институт права цифровой среды провёл конференцию «Этико-правовые проблемы цифровой трансформации: от конфликта к гармонии?»

Доклад Научного руководителя факультета, руководитель департамента дисциплин частного права, ординарный профессор Факультет права НИУ ВШЭ Антона Иванова по теме: «Цифровая этика и право»

Ключевой вопросы доклада: общие вопросы соотношения этики и права
1️⃣ Цифровая этика и скорость согласования правил и регулирования
2️⃣ влияние общественных институтов, формализующих нормы этики
3️⃣ влияние национального фактора
4️⃣ право в цифровую эпоху
5️⃣ восприятие людьми цифрового общества: согласные и несогласные

Интересный доклад, ставящий серьезные вопросы, ответы на которые будут ясны позже, но порассуждать и поразмышлять о том а как это повлияет на комплаенс и деловую этику можно уже сейчас.

https://zakon.ru/blog/2020/12/07/cifrovaya_etika_i_pravo

Общая информация о мероприятии: https://digitallaw.hse.ru/digitalethics2020?fbclid=IwAR33QVWrAxgKUxOB6On-NxHoXQqCfhoW59Ute0zq3eHw4nSVN7OP8B-1ut8

Запись трансляции конференции здесь: https://www.youtube.com/watch?v=kjMYgT9Rx4k&feature=youtu.be&fbclid=IwAR1z-evHK4YClakb6hVB8wDzTiterhUwxoe00lyKDaADedlbnzeLXNnj9yc

#этика
#цифровоеобщество
#право

Мероприятия
Антикоррупционный комплаенс

В преддверии Международного дня борьбы с коррупцией 8 декабря 2020 года впервые в онлайн-формате прошла VI традиционная конференция «На пути к добропорядочности: повышение прозрачности, подотчетности и общественного участия», организованная Агентством по противодействию коррупции Республики Казахстан.

На Конференции выступили первые руководители антикоррупционных ведомств Монголии и Узбекистана Д. Зандраа и А. Бурханов, заместитель руководителя Государственной надзорной комиссии КНР Лю Си и другие спикеры из различных стран.

Запись можно посмотреть здесь: https://www.youtube.com/watch?v=EwA-JsEHyfc&feature=youtu.be

#антикоррупционныйкомплаенс

Этика
Трудовой комплаенс

Руководство «Победы» наказали из-за акции в поддержку Дзюбы

Совет директоров объявил выговор гендиректору «Победы» Андрею Калмыкову за акцию в поддержку футболиста Артема Дзюбы. Одного из его заместителей уволили.

Руководство «Победы» наказали после расследования инцидента с полетом 11 ноября в небе над Нефтекамском, траектория которого была похожа на фаллический символ, пишет РБК. Представитель «Аэрофлота» подтвердил изданию эту информацию. Акция, напоминает РБК, прошла во время рейса из Москвы в Екатеринбург, на борту самолета находилось более 100 пассажиров. Из-за отклонения от маршрута самолет прибыл в точку назначения с опозданием в 32 минуты.

«Мы не знаем, что именно могло померещиться в траектории полета нашего самолета, но, возможно, что капитаны «Победы» так выразили поддержку капитану сборной [России по футболу] Артему Дзюбе и показали свое отношение к его травле», — прокомментировал тогда инцидент представитель лоукостера. Его слова цитировал Telegram-канал FrequentFlyers, первый обративший внимание на необычную траекторию.

После инцидента проверкой траектории полета «Победы» занялась Росавиация. Проведя расследование, ведомство пришло к выводу, что действия пилотов могли повлиять на безопасность полета, и рекомендовало «рассмотреть вопрос о соответствии руководства ООО «Авиакомпания «Победа» занимаемой должности».

Таким образом действия сотрудников компании, которые не были санкционированы ни работодателем, ни регулятором по цепочке привели к следующим последствиям:
☑️ Дисциплинарных последствиям для самих пилотов (инициаторы акции)
☑️ Дисциплинарным последствиям для первого руководителя компании – Генерального директора
☑️ Внеочередному расследования со стороны регулятора с потенциальными административными последствиями для компании
☑️ Репутационному ущербу для компании

Все вместе еще раз подтверждает целесообразность обучения сотрудников в отношении своих обязательств о соблюдении всех должностных инструкции и требований законодательства, а также в подтверждение того – что выражение своей личной позиции в рабочее время и с использованием ресурсов компании будет иметь последствия и для сотрудника и для компании.

Кейс можно рекомендовать для включения в обучающие курсы с точки зрения демонстрации последствий непродуманных действий сотрудников.

https://www.forbes.ru/newsroom/biznes/415739-rukovodstvo-pobedy-nakazali-iz-za-akcii-v-podderzhku-dzyuby

#этика
#трудовойкомплаенс

Антимонопольный комплаенс

В США через суд потребовали от Facebook продать Instagram и WhatsApp

В суд обратились антимонопольщики и генпрокуроры практически всех штатов. Они намерены добиться того, чтобы покупка мессенджера WhatsApp и соцсети Instagram была признана незаконной.

Антимонопольные причины:
✅ такой образ действий Facebook (покупка перспективных конкурентов) наносит ущерб конкуренции, оставляет потребителям мало возможностей для выбора социальных сетей
✅лишает рекламодателей преимуществ конкуренции

Процесс не обещает быть легким и быстрым и является первым результатом проверки Минюста и Федеральной торговой комиссии США в отношении Apple, Amazon, Facebook и Google на соответствие антимонопольному законодательству, начатой еще в 2019 году.

В настоящее время в США отсутствуют специальный регулятор, который будет заниматься контролем над ИT-отраслью. Свое мнение в отношении целесообразности создания такого регулятора ранее высказывал Крис Хьюз (один из основателей социальной сети Facebook, покинул проект в 2007 году) в своей колонке в 2019 году.

Поскольку в США право преценентное – то от решения по этому процессу зависит действия властей в отношения других IT-компаний.


https://www.rbc.ru/technology_and_media/10/12/2020/5fd145799a79477fe5cc3b16?from=from_main_11

Колонка Криса Хьюза: https://www.nytimes.com/2019/05/09/opinion/sunday/chris-hughes-facebook-zuckerberg.html


#антимонопольныйкомплаенс

Мероприятия
ComplianceTech

15 декабря, с 15.00 до 17.30 состоится круглый стол RBEN "ПРОЗРАЧНОСТЬ В БИЗНЕСЕ: ЧТО НУЖНО ПОКАЗАТЬ, А ЧТО УВИДЕТЬ?" о возможностях безопасного выполнения требований регуляторов о прозрачности всех процессов и результатов работы бизнеса.

Темы для обсуждения:
✅ Как связаны цифровизация и методы деятельности бизнеса?
✅ Какую тактику лучше выбрать бизнесу, чтобы не допустить риски экономической безопасности?
✅ Как удовлетворять требования регуляторов и не допускать утечек чувствительной информации?
✅ Каковы примеры успеха компаний, которые научились использовать возможности цифровизации?


Мероприятие бесплатное.

Регистрация по ссылке: https://rben.ru/event-2020-12-15

#compliancetech

Мошенничество

Бывший топ-менеджер «Ростеха» заключена под домашний арест на Рублевку

Головинский райсуд Москвы отказал следствию в отправке в СИЗО бывшего директора по правовому обеспечению и корпоративному управлению «Ростеха» Аллы Лалетиной, заключив ее под домашний арест. По данным “Ъ”, госпожа Лалетина обвиняется в получении зарплат за «мертвые души», фиктивно трудоустроенные в московское представительство входящего в госкорпорацию АО «Новосибирский завод искусственного волокна».

Предполагаемое преступление было раскрыто с участием службы безопасности самого «Ростеха».
По версии следствия, в московское представительство АО «Новосибирский завод искусственного волокна» были фиктивно трудоустроены 14 человек, а начисляемая им зарплата передавалась госпоже Лалетиной, якобы помогавшей предприятию решать различные проблемы.

Не так часто внутренняя служба безопасности выносит «сор из избы» в отношении высокопоставленных топ-менеджеров. Можно предположить, что претензий к г-же Лалетиной больше, но в паблике видна только «верхушка айсберга».

В отношении конкретного кейса возникает много вопросов в отношении внутренних процессов и контролей Ростех (чтобы реализовать описанную схему – пришлось бы обойти много контролей, либо их просто не было), вероятно данное уголовное дело приведет к корректировке различных процедур, в том числе по антикоррупционному комплаенсу.

Также интересна символичность – вчера 09.12 планета отмечала Международный день борьбы с коррупцией.

Результат этого дела мы узнаем в 2021 году.

https://www.kommersant.ru/doc/4605566?utm_source=yxnews&utm_medium=desktop&nw=1607580784000
#антикоррупционныйкомплаенс

Регуляторный комплаенс

ТПП предлагает отказаться от проверок на основании «общедоступных данных»

Законопроект-спутник к принятому в рамках «регуляторной гильотины» закону о контроле рискует вновь увеличить объём и число проверок.

➡️ Суть проблемы: Использование общедоступных данных может привести к росту числа проверок, в основу которых лягут любые непроверенные сообщения из интернета или СМИ.

ТПП уже направила в Государственную думу соответствующий отзыв на документ. Закон «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в РФ» приняли летом. Он вступит в силу в июле следующего года.

https://pravo.ru/news/228224/?desc_news_2=

#регуляторныйкомплаенс

Мероприятия
Санкции

Прямо сейчас ПРЯМОЙ ЭФИР
Конференция Риски санкций для российского и международного бизнеса: итоги 2020 г. и взгляд в 2021 г.

Совместное мероприятие РСМД и ИНТЕРФАКС.


https://www.youtube.com/watch?v=6FMO1ErvSjw

#санкции

ПОД/ФТ

ЦБ отозвал лицензии у двух банков за утро из-за непрозрачных операций
Лицензии лишились банки «ФинТех» и «Онего».

«Деятельность Банка «Онего» была в значительной степени ориентирована на проведение непрозрачных операций по переводу денежных средств в пользу нелегальных онлайн-казино, букмекерских контор и тотализаторов», — пояснили в ЦБ.

По данным регулятора, «ФинТех» осуществлял непрозрачные операции, «направленные на обслуживание организаторов нелегальных азартных игр в Сети интернет». При этом ограничения на отдельные виды операций, вводимые регулятором, «ФинТех» неоднократно нарушал, указывает регулятор.

Руководство «Онего» и «ФинТехом» передано назначенным регулятором временным администрациям.

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/finances/11/12/2020/5fd3057a9a79470975f88eee?from=from_main_9

#ПОДФТ

Антикоррупционный комплаенс

Интервью Генерального прокурора РФ Игоря Краснова

✅ В канун Международного дня борьбы с коррупцией Генеральный прокурор России Игорь Краснов рассказал в интервью "Российской газете" о противодействии этому злу, а также бытовых взятках, откатах во время госконтрактов, вороватых чиновниках и спрятанных биткоинах.

https://rg.ru/2020/12/08/generalnyj-prokuror-igor-krasnov-o-novyh-sposobah-borby-s-korrupciej.html

#антикоррупционныйкомплаенс

Этика

С недискриминацией важно не перестараться.


#этика
#субботнее

Этика

Россияне не готовы забыть гендерные роли
Опрос показал консервативность населения страны

Россия оказалась одной из самых консервативных среди развитых стран — такие данные показал социологический опрос, завершенный в декабре исследовательским холдингом «Ромир» и международным сообществом исследовательских компаний GlobalNR. 71% опрошенных россиян считает, что традиционные гендерные роли для мальчиков и девочек лучше всего подходят для общества, — это самый высокий показатель после Китая.

Интересное исследование, отражающее реальное положение вещей с т.з. большинства в частности в России.

https://www.kommersant.ru/doc/4614123?from=main_3

Оригинал исследования здесь: https://romir.ru/studies/romirglobalnr-gendernye-roli-detey

Исследование «Ромир»/GlobalNR проводилось в 2020 году в Бразилии, Великобритании, Германии, Индии, Италии, России, США, Таиланде, Южной Корее. Всего опрошено более 7100 респондентов, представляющих разные социально-демографические группы. В России опрошено 800 респондентов. Метод опроса: онлайн на скан-панели домохозяйств Romir Scan Panel, 40 000 россиян, 15 000 домохозяйств в 220 городах с населением 10 тысяч человек и более, репрезентирующих покупательское и потребительское поведение жителей городов России.

#этика

Мероприятия

15-16-17 декабря в онлайн формате пройдут традиционные Декабрьские дебаты.

15.12 – Шереметьевские дебаты
16.12- Комплаенс-дебаты
17.12 – Кибер-дебаты

Мероприятие бесплатное

Программа мероприятия здесь: https://debaty.club/agendadd2020

Регистрация здесь: https://debaty.club/regform.php


#комплаенс
#compliancetech