🏠 Налог на имущество: что важно знать?

До 2 декабря 2024 года россияне должны заплатить налог на имущество физлиц за 2023 год. Он начисляется с момента регистрации в Росреестре права собственности на объект недвижимости. Налог уплачивается раз в год. Рассказываем подробнее:

📌 За что платится налог?
За всю недвижимость, которая находится в собственности: дома, квартиры, комнаты, гаражи, машино-места, недостроенные объекты, единые недвижимые комплексы, здания, строения, сооружения, помещения.

📌 Кто платит?
Физлица, которые являются собственниками объектов недвижимости. Если человек владеет долей в объекте недвижимости, он будет платить только за свою часть.

📌 А дети?
Если собственником недвижимости указан несовершеннолетний –– налог за него платят родители. Для детей есть льготы. Например, на федеральном уровне от уплаты такого налога освобождаются дети с инвалидностью.

📌 Какие ставки налога на имущество физлиц в 2024 году?
В Москве ставки по налогу на имущество физлиц установлены городским законом и зависят от вида объекта и его стоимости. Например, ставка для квартир дифференцируется в зависимости от кадастровой стоимости — от 0,1% до 0,3%. Чем выше стоимость недвижимости –– тем выше налог.

📌 Нужно ли самостоятельно рассчитывать налог?
Нет, не нужно! Это делает Федеральная налоговая служба и уведомляет об этом налогоплательщика. Если вы считаете, что в сумме налога есть неточность, можете создать обращение здесь. И не забывайте: проверить свои налоговые обязательства можно только в личном кабинете ФНС и нигде больше!

Про налоговый вычет и льготы на имущество физлиц расскажем в следующем посте. Следите за новостями! 😎

📱 «Открытый бюджет Москвы» | Департамент финансов Москвы

#депфин_напоминает

🔑 До 2 декабря физлица должны заплатить налог на имущество

А что насчет льгот и налогового вычета? Сейчас все расскажем!

📌 Налоговый вычет

Право на вычет при начислении налога на имущество физлиц есть у любого собственника. Это та площадь объекта, за которую не нужно платить. Федеральная налоговая служба применяет налоговые вычеты автоматически, подавать дополнительные документы не нужно.

Какие существуют вычеты:
☑️Для дома — 50 кв. м.
☑️Для квартиры или части дома — 20 кв. м.
☑️Для комнаты или части квартиры — 10 кв. м.

Дополнительный вычет получают семьи, в которых трое и более несовершеннолетних детей. На каждого несовершеннолетнего ребенка полагается вычет:
☑️по комнате, квартире или ее части — 5 кв. м,
☑️по жилому дому или его части — 7 кв. м.

📌 Кто может получить льготы

Полный перечень льготных категорий граждан указан в ст. 407 Налогового кодекса РФ. Они могут не платить налог за один объект каждого типа недвижимости: например, — за квартиру, гараж, дом. При этом указанное имущество не должно:

🔘Использоваться в предпринимательских целях
🔘Относиться к объектам торгово-офисной недвижимости. За исключением гаражей и машино-мест, расположенных в таких объектах
🔘Превышать 300 млн рублей

С 2024 года на такую льготу могут претендовать также участники СВО и их семьи.

Если пропустили пост о том, что еще важно знать о налоге на имущество физлиц — кликайте сюда.

📱 «Открытый бюджет Москвы» | Департамент финансов Москвы

#депфин_напоминает

📆 Делаем пометку в календаре: до 30 апреля нужно подать декларацию 3-НДФЛ по доходам за 2024 год

Оплатить НДФЛ нужно до 15 июля. В этом посте разберемся, в каких случаях необходимо отчитаться о доходах и как правильно это сделать.

📌 Подать декларацию можно:

☑️Лично: в налоговую по месту жительства или МФЦ
☑️Онлайн: через личный кабинет налогоплательщика – физического лица на едином портале государственных услуг (Госуслуги)
☑️По почте: отправьте документы с описью вложения и сохраните квитанцию об отправке

📌 Кто должен отчитываться:

☑️Индивидуальные предприниматели
☑️Нотариусы, занимающиеся частной практикой
☑️Адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты
☑️Физические лица, в случае, если вы, например:

🔘Продали недвижимость, которая была в собственности меньше минимального срока владения
🔘Получили дорогой подарок не от родственников
🔘Сдали имущество в аренду
🔘Получили доход от зарубежных источников
🔘Получили выигрыши от операторов лотерей — в сумме до 15 тысяч рублей

📄 Форму декларации можно найти здесь.

И не забудьте, что, если вы хотите получить только вычет по НДФЛ, то декларацию можно подать в любой момент в течение 3-х лет по окончании года, в котором Вами были произведены соответствующие расходы. Например, за медицинские услуги. При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2024 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — не позднее 30 апреля 2025 года.

📱 «Открытый бюджет Москвы» | Департамент финансов Москвы

#депфин_напоминает

🏅Готов к труду и обороне, а еще – к налоговому вычету!

Заниматься спортом теперь полезно и для финансового здоровья. На налоговый вычет могут рассчитывать все, кто выполнил нормы ГТО и прошел диспансеризацию.

Если вы платите налог по ставке 13%, вернуть можно до 2340 рублей. Рассказываем, как получить:

📌 Написать заявление в бухгалтерию или отдел кадров, а в налоговую передать документы, подтверждающие наличие значка ГТО. Заявить право на вычет самостоятельно налогоплательщик сможет с 2026 года, подав на сайте ФНС России декларацию по форме 3-НДФЛ за 2025-й.

Подтвердить сдачу нормативов ГТО сможете одним из документов:
🔘Копией удостоверения о вручении знака отличия
🔘Копией акта (либо выпиской из него) регионального органа исполнительной власти в области физкультуры и спорта о награждении
🔘Данными из цифровой базы по реализации комплекса ГТО — в случае, если подтвержден прежний значок

❗️ Обязательно:
🔘Справка о пройденной диспансеризации с подписью врача и печатью медицинской организации.

Как выполнить нормативы комплекса ГТО:
🔘Зарегистрируйтесь на официальном сайте ВФСК ГТО и получите уникальный идентификационный номер (УИН)
🔘Получите у врача медицинский допуск к участию в мероприятиях по выполнению нормативов комплекса ГТО
🔘Выберите удобное место тестирования и запишитесь на выполнение нормативов
🔘Приходите в заявленный день с нужными документами и выполните необходимые нормативы

Где выполнить нормативы комплекса ГТО:
📌Ознакомиться с местами приема нормативов комплекса ГТО в столице можно на сайте ГТО в Москве и на mos.ru, если в поисковой строке ввести «Расписание и места тестирования ГТО».

Если вы занимаетесь спортом регулярно, можете оформить «спортивный» налоговый вычет. Подробнее о нем читайте здесь.

📱 «Открытый бюджет Москвы» | Департамент финансов Москвы

#депфин_напоминает

🟡Важные налоговые изменения 2025 года: что нужно знать

2025 — год новаций в налоговой системе. #Депфин_напоминает про введение прогрессивной налоговой ставки налога на доходы физических лиц.
Подробно рассказываем, какие новые ставки применяются в отношении доходов резидентов РФ, полученных с 2025 года:

Для годового дохода от трудовой деятельности:
🔘до 2,4 млн руб. — 13%
🔘от 2,4 млн руб. до 5 млн руб. — 15%
🔘от 5 млн руб. до 20 млн руб. — 18%
🔘от 20 млн руб. до 50 млн руб. — 20%
🔘свыше 50 млн руб. — 22%

Помимо заработной платы к доходам, облагаемым по пятиступенчатой шкале, относятся:
🔘выигрыши в азартные игры и лотереи
🔘доходы участников инвестиционного товарищества
🔘цифровая валюта, полученная в результате майнинга
🔘прибыль контролируемой иностранной компании
🔘другие доходы, указанные в пункте 2.1 статьи 210 Налогового кодекса РФ

Для «инвестиционных» или «пассивных» доходов, в том числе дивидендов, страховых выплат, процентов по вкладам, доходов от реализации имущества или от операций с ценными бумагами:
🔘до 2,4 млн руб. — 13%
🔘от 2,4 млн руб. — 15%

📌Важно: повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме превышения пороговых значений.

При этом изменения не коснулись некоторых видов доходов, для которых сохраняются действовавшие в 2024 году ставки НДФЛ 13% (до 5 млн руб.) и 15% (свыше 5 млн руб.):
🔘денежное довольствие и иные дополнительные выплаты, связанные с участием в СВО (выполнением задач в этот период) ряда физлиц: мобилизованных, добровольцев, сотрудников Следственного комитета РФ и др.
🔘доходы в виде оплаты труда (денежного довольствия) лиц, работающих в районах Крайнего Севера (приравненных к ним), в части, которая относится к районным коэффициентам и процентным надбавкам за работу там.

📱 «Открытый бюджет Москвы» | Департамент финансов Москвы