📝 Как платить налоги при сдаче квартиры внаем

Доход от сдачи личной квартиры облагается налогом. Для легализации этой деятельности можно зарегистрировать ИП, стать самозанятым или платить НДФЛ как физлицо.

Вот сколько налогов нужно заплатить в бюджет, чтобы все было законно.

🔹 Самозанятость
Ставка. 4% — если за квартиру платят физлица, 6% — если организация или ИП. При первой регистрации есть налоговый бонус 10 000 ₽. Пока он не закончится, ставка налога на профессиональный доход фактически составит 3 и 4%.
Страховые взносы. Нет.
Оформление. Регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход, чеки в приложении «Мой налог».

👉 Регистрация самозанятых

🔹 НДФЛ без статуса ИП или самозанятого
Ставка. 13%.
Страховые взносы. Нет.
Оформление. Декларация 3-НДФЛ, можно использовать вычеты.

🔹 ИП на УСН «Доходы»
Ставка. 6%.
Страховые взносы. В 2023 году — 45 842 ₽ + 1% с дохода свыше 300 тыс. ₽. Взносы уменьшают начисленный налог.
Оформление. Регистрация в качестве ИП, переход на УСН, книга учета доходов, декларация.

🔹 ИП на ПСН (патент)
Ставка. 6% с потенциально возможного дохода, который указан в региональном законодательстве.
Страховые взносы. В 2023 году — 45 842 ₽ + 1% с потенциального дохода свыше 300 тыс. ₽. Можно вычесть из стоимости патента.
Оформление. Статус ИП, покупка патента, книга учета доходов.

❗️ Если деятельность по сдаче квартиры внаем относится к предпринимательской, нужно учесть особенности налогообложения при продаже недвижимости.

🟣 Подходит ли самозанятость для сдачи квартиры
🟣 30 постов для владельцев и покупателей жилья
🟣 Что меняется для владельцев недвижимости в 2023 году

@gosuslugi

#налоги

📄 3 льготы по имущественным налогам, которые можно использовать при наличии детей

До 1 декабря 2023 года нужно заплатить налоги за 2022 год:
🔵 на имущество
🔵 земельный
🔵 транспортный

👉 Налоговые уведомления на Госуслугах

Проверьте, предоставлены ли вам льготы.

🔹 Дополнительный вычет по налогу на имущество
Для собственников жилья с тремя и более несовершеннолетними детьми площадь одного объекта при расчете налога уменьшается на:
🔵 7 кв. м на каждого ребенка — для дома или его части
🔵 5 кв. м на каждого ребенка — для комнаты, квартиры или ее части

🔹 Освобождение от земельного налога
При начислении налога площадь одного из участков многодетного владельца земли уменьшается на 6 соток. С этой площади налог не уплачивается.

🔹 Региональные льготы по транспортному налогу
Многодетным семьям или малоимущим родителям могут предоставляться льготы на региональном уровне. Например, скидка или освобождение. Проверить можно на сайте ФНС.

🟣 15 постов про льготы для родителей

@gosuslugiforparents

#льготы #налоги

🧮 Кому нужно платить НДФЛ с процентов по вкладам в 2024 году

Проценты по вкладам за 2021 и 2022 годы были освобождены от налога. С процентов, полученных в 2023 году и позднее, нужно платить НДФЛ.

🔹 Как рассчитывается налог
НДФЛ нужно платить только с суммы процентов, которая превышает лимит.

Лимит — это 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку, которая действовала на 1 число каждого месяца года.
В 2023 году максимальная ставка была на 1 декабря — 15%. Значит, лимит на 2023 год составляет 1 000 000 ₽ х 15% = 150 000 ₽.

Налог с процентов по вкладам за 2023 год нужно платить только в том случае, если он превысил 150 000 ₽ за год. Если доход по всем вкладам меньше, налога нет.

❗️ Не входят в лимит и не облагаются налогом проценты по счетам и вкладам, где процентная ставка за весь год не превысила 1%, и счетам эскроу.

🔹 Примеры расчета
1. В 2023 году проценты по всем вкладам составили 20 тыс. ₽. Это меньше лимита, налога нет.

2. Сумма процентов по всем счетам и вкладам в 2023 году составила 180 тыс. ₽. Налог нужно заплатить с 30 тыс. ₽ (180 тыс. ₽ - 150 тыс. ₽). По стандартной ставке 13% НДФЛ составит 3 900 ₽.

🔹 Как и когда платить налог
НДФЛ с процентов, полученных в 2023 году, нужно заплатить до 1 декабря 2024 года. Налоговая инспекция получит данные о процентах из банков, рассчитает налог и пришлет уведомление. Вкладчикам ничего для этого делать не нужно.

По процентам, которые будут получены в течение 2024 года, НДФЛ нужно заплатить до 1 декабря 2025 года.

🟣 Что изменилось в правилах налоговых вычетов в 2024 году
🟣 Получайте налоговые уведомления на Госуслугах
🟣 20 постов про налоговые вычеты

@gosuslugi

#налоги

📄 Отчитайтесь о доходах до 2 мая

При получении некоторых доходов физлица должны сдать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог. Декларацию за 2023 год нужно сдать до 2 мая 2024 года.

Это не касается тех, кто получал только зарплату — с нее уже удержан и уплачен НДФЛ. А сведения о доходах в налоговую подает работодатель.

Вот основные случаи, когда нужно отчитаться.

🔹 Продажа имущества раньше минимального срока владения
Для недвижимости это 3 или 5 лет, для другого имущества — 3 года.

Декларация нужна, даже если сумма продажи ниже цены покупки и налогооблагаемого дохода нет.

Декларация при продаже имущества не нужна:
🔵 Если сумма продажи не превышает вычет: 1 млн ₽ для недвижимости, и 250 тыс. ₽ — для остального имущества. Если за год продали несколько объектов — вычет один на все.

🔵 Квартиру продали раньше минимального срока владения, но есть освобождение от налога для семей с детьми.

🔹 Доходы от физлиц
Если не было статуса ИП или самозанятого. Например, если в 2023 году сдавали квартиру, подрабатывали репетитором или оказывали другие услуги и получали доход. Его нужно задекларировать и уплатить налог.

🔹 Выигрыш в лотереях и азартных играх
При сумме выигрыша от 4 000 ₽ до 15 000 ₽. Выигрыши до 4 000 ₽ в год налогом не облагаются, а с сумм свыше 15 000 ₽ организатор лотереи или игры сам удерживает налог.

🔹 Бизнес ИП на ОСНО
Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения подают декларацию и платят НДФЛ по ставке 13%.

🔹 Как подать декларацию
В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Авторизация — через Госуслуги.

Выберите «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

🔹 Когда платить налог по декларации
До 15 июля 2024 года.

🟣 Вопросы и ответы о налоге при продаже жилья
🟣 Вопросы и ответы о продаже автомобиля
🟣 Как платить налоги при сдаче квартиры

@gosuslugi

#налоги

📝 Экономьте на налогах с помощью стандартного вычета

Если есть дети, можно получить стандартный вычет. Он позволяет уменьшить сумму НДФЛ к уплате.

Вот 3 простых способа сэкономить больше денег.

🔹 Не только для родителей
Стандартный вычет положен не только родителям ребенка, но и их супругам. На одного ребенка вычет может получить мама, ее муж, папа и его жена.

🔹 За прошлые годы
Если не оформляли вычет за 2021, 2022 и 2023 годы, это можно сделать сейчас — по декларации. Ее удобно подавать онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Авторизация — через Госуслуги. Переплата по НДФЛ возвращается на счет в банке.

🔹 После 18 лет
Вычет предоставляется на детей до 18 лет, но если ребенок учится очно — до 24 лет. Понадобится справка об обучении.

🎧 Больше информации о стандартном вычете
В подкасте «Доступно о важном». Вышел третий выпуск — послушайте и расскажите другим родителям.
✔️ ВКонтакте
✔️ Яндекс Музыка
✔️ Apple Music

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #налоги

📄 Кому нужно уплатить налог на доходы

15 июля — последний день для уплаты НДФЛ за 2023 год для тех, кто сдавал декларацию. Например, при продаже имущества раньше минимального срока владения.

🔹 Если не сдавали декларацию 3-НДФЛ за 2023 год
Ничего платить до 15 июля не нужно. НДФЛ с зарплаты удерживает и перечисляет работодатель в установленный срок.

🔹 Если есть неудержанный НДФЛ или налог с процентов по вкладам
Налоговая инспекция рассчитает сумму и пришлет уведомление. Срок уплаты налога в этом случае — до 1 декабря 2024 года.

🔹 Где узнать сумму налога к уплате
🔵 В декларации 3-НДФЛ за 2023 год.

🔵 В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС — отображаются начисленные налоги и задолженность. Авторизация — через Госуслуги.

🔵 На Госуслугах — отражается налоговая задолженность, по которой срок уплаты уже прошел.

🔹 Как оплатить
🔵 В личном кабинете на сайте ФНС.

🔵 В банке — квитанцию можно скачать и распечатать из личного кабинета налогоплательщика.

🔵 Через сайт Госуслуг или в приложении — если есть квитанция с QR-кодом или УИН, либо в профиле отображается задолженность.

❗️ Если есть задолженность по более ранним налоговым платежам, пеням и штрафам — внесенная сумма сначала будет направлена на их погашение. Проследите чтобы средств было достаточно до погашения задолженности и новых начислений.

🟣 Налог с процентов по вкладам в 2024 году
🟣 Как платить налоги при сдаче квартиры
🟣 Освобождение от НДФЛ для семей с детьми

@gosuslugi

#налоги

🔔 Новая выплата семьям с детьми с 2026 года

Подписан закон о введении семейной налоговой выплаты.

🔹 Общие условия
1️⃣ У работающего заявителя есть двое или более несовершеннолетних детей или в возрасте до 23 лет при очном обучении.

2️⃣ В предыдущем году начислен НДФЛ по ставке 13%.

3️⃣ Среднедушевой доход семьи за предшествующий календарный год не более 1,5 прожиточного минимума на душу населения в регионе.

4️⃣ Отсутствует задолженность по алиментам.

Правила для учета нуждаемости утвердит правительство.

🔹 Размер выплаты
Начисленный за год НДФЛ будет пересчитан из расчета 6%. Разница — это и есть размер налоговой выплаты. При соблюдении условий ее можно получать ежегодно, начиная с 2026 года.

Например, при доходе родителя в размере 50 000 ₽ НДФЛ по ставке 13% составит 78 000 ₽ в год. Налоговая выплата — 42 000 ₽.

🔹 Порядок оформления
По заявлению в СФР — лично, через МФЦ или онлайн на Госуслугах. Срок обращения за выплатой впервые — с 1 июня по 1 октября 2026 года.

🟣 Единовременная выплата из маткапитала
🟣 Новые правила Семейной ипотеки

@gosuslugiforparents

#налоги #льготы

🔔 Кое-что новое! 3 вида господдержки, о которых стало известно в июле 2024 года

🔹 Налоговая выплата для семей с двумя и более детьми
Для работающих родителей с двумя и более детьми при среднедушевом доходе не более 1,5 прожиточного минимума. Размер выплаты — разница между начисленным за предыдущий год НДФЛ по ставке 13% и налогом, рассчитанным по ставке 6%.
Оформить можно с 2026 года

🔹 Семейная ипотека
Для семей с детьми в возрасте до 6 лет включительно, а также с двумя и более несовершеннолетними детьми или детьми с инвалидностью. Ставка — до 6%, первоначальный взнос — от 20%. Подходит для покупки квартир и строительства дома.
Банки уже принимают заявки

🔹 Выплата остатка маткапитала
Для семей, у которых неиспользованная сумма маткапитала составляет до 10 000 ₽. Ее можно будет получить единовременно и использовать на свое усмотрение. Законопроект внесен на рассмотрение Госдумы: деньги можно получить после того, как будут приняты нормативные документы.
СФР пришлет уведомление о праве на выплату

@gosuslugiforparents

#льготы #ипотека #налоги #маткапитал

📝 Ипотека, вычеты и лекарства: что положено каждой многодетной семье

Семьи с тремя и более детьми могут пользоваться разными льготами. Это подборка видов господдержки на федеральном уровне. Регионы могут вводить дополнительные выплаты и льготы.

Больше подробностей для многодетных — в новом выпуске подкаста «Доступно о важном». Там жаркий спор двух коллег — узнайте, кто выиграл!

🎧 Слушайте на всех популярных площадках
✔️ ВКонтакте
✔️ Яндекс Музыка
✔️ Apple Music

🔹 Бесплатные лекарства детям до 6 лет
Врач выпишет льготный рецепт. Получить лекарство можно в аптеке поликлиники или в частной аптеке, если она принимает участие в программе.

🔹 Повышенный стандартный вычет
За третьего и последующих детей — на 3 000 ₽ ежемесячно. До тех пор, пока доход родителя не составит 350 000 ₽ в год. Экономия на НДФЛ — 13% от суммы вычета. С 2025 года — больше выгоды.

🔹 Повышенная компенсация родительской платы за детский сад
За третьего и последующих детей — не менее 70%.

🔹 До 450 000 ₽ на погашение ипотеки
Можно использовать по одному уже имеющемуся кредиту при рождении третьего или последующего ребенка с 2019 года. Оформление — на Госуслугах.

🔹 Досрочное назначение страховой пенсии для мамы
При наличии минимального стажа и ИПК:
🔵 если трое детей — в 57 лет,
🔵 если четверо — в 56 лет,
🔵 если пятеро и более — в 50 лет.

🔹 Льготы по имущественным налогам
Дополнительный вычет по налогу на имущество за каждого ребенка и освобождение от налога за 6 соток земли. Есть и другие варианты экономии на налогах.

Многодетные работающие матери имеют право и на другие льготы — слушайте подкаст, чтобы узнать, как перенести отпуск без согласия работодателя.

@gosuslugiforparents

#льготы #многодетные #ипотека #налоги #налоговый_вычет

📄 Одно заявление для ежемесячной экономии

Если у вас есть официальный доход и дети, используйте стандартный налоговый вычет для экономии на НДФЛ. Он положен всем родителям без учета расходов и семейного положения.
Как проверить предоставление вычета

🔹 Как получать стандартный вычет в 2024 году
1️⃣ Напишите заявление: если есть трудовой договор — работодателю, если гражданско-правовой — заказчику.
На основании пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет на детей: ФИО, год рождения.

2️⃣ Приложите подтверждающие документы: свидетельства о рождении и браке, справки об инвалидности и очном обучении, подтверждение уплаты алиментов при разводе и раздельном проживании.

✅ Получайте налоговый вычет и экономьте на налоге с доходов ежемесячно. Работодатель сам все посчитает с учетом количества детей.
Сколько можно сэкономить в 2024
Какие документы нужны

❗️ Стандартный вычет предоставляется, пока доход с начала года не превысит 350 000 ₽. С 2025 года — 450 000 ₽.

🔹 С какого месяца предоставляется вычет, если написать заявление в конце 2024 года
С января, с месяца рождения ребенка или месяца трудоустройства — по наиболее позднему событию.

🔹 В 2025 году
Повторно заявление писать НЕ нужно. Оно понадобится только при рождении последующих детей или изменении обстоятельств.

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #налоги

🇷🇺 2 декабря — срок уплаты налогов на имущество. А у родителей есть льготы

Собственники недвижимости и транспорта начали получать уведомления об имущественных налогах за 2023 год. Начисления можно проверить в личном кабинете налогоплательщика или на Госуслугах.

👉 Личный кабинет на сайте ФНС — авторизация через Госуслуги

👉 Налоговые уведомления на Госуслугах — как подключить

Если есть дети, можно использовать льготы, чтобы уменьшить или не платить налог.

👉 Подать заявление на льготу

Проверьте, оформлены ли они у вас. В подборке — все, что нужно знать о налоговых льготах.

🟣 Варианты налоговых льгот для родителей

🟣 Три льготы по имущественным налогам

🟣 Налоговые льготы для многодетных семей

🟣 Факты о льготах по налогам

🟣 Проверка учета льгот

@gosuslugiforparents

#налоги

🇷🇺 2 декабря — срок уплаты налогов на имущество. А у родителей есть льготы

Собственники недвижимости и транспорта начали получать уведомления об имущественных налогах за 2023 год. Начисления можно проверить в личном кабинете налогоплательщика или на Госуслугах.

👉 Личный кабинет на сайте ФНС — авторизация через Госуслуги

👉 Налоговые уведомления на Госуслугах — как подключить

Если есть дети, можно использовать льготы, чтобы уменьшить или не платить налог.

👉 Подать заявление на льготу

Проверьте, оформлены ли они у вас. В подборке — все, что нужно знать о налоговых льготах.

🟣 Варианты налоговых льгот для родителей

🟣 Три льготы по имущественным налогам

🟣 Налоговые льготы для многодетных семей

🟣 Факты о льготах по налогам

🟣 Проверка учета льгот

@gosuslugiforparents

#налоги

🇷🇺 Налог один, а сроки уплаты — разные

Если вы трудоустроены, работодатель дважды в месяц удерживает из доходов НДФЛ и перечисляет в бюджет. Есть ситуации, когда уплатить налог нужно самостоятельно. Срок в каждом случае разный.

🔹 До 15 июля — по декларации за предыдущий год
Платят те, кто сдавал декларацию 3-НДФЛ:
🔵 при продаже имущества раньше минимального срока владения
🔵 при получении доходов от физлиц, если нет статуса ИП или самозанятого
🔵 при выигрышах в лотерее от 4 тыс. до 15 тыс. ₽.

В этих случаях граждане сами рассчитывают налог и указывают сумму в декларации 3-НДФЛ.

🔹 До 1 декабря — по уведомлению от налоговой инспекции
По уведомлению налог платят в таких случаях:

Сумма разных доходов за год превысила 5 млн ₽. С суммы превышения нужно платить по ставке 15%. Если работодатель удержал налог по ставке 13%, налоговая инспекция доначислит его и укажет в уведомлении сумму к доплате.

Работодатель или другой налоговый агент не смогли удержать налог. Об этом они обязаны сообщить в налоговую инспекцию. Например, по ошибке из зарплаты удержали меньше НДФЛ, а сотрудник уже уволился. Или доход был не денежный, а в натуральной форме.

Проценты по вкладам превышают лимит. Банки отправляют в ФНС данные по выплаченным процентам, и если общая сумма дохода окажется больше лимита — с превышения нужно платить НДФЛ.

В этих случаях налоговая инспекция сама рассчитывает налог к уплате, а вам нужно только перечислить сумму из уведомления. Оно придет в личный кабинет налогоплательщика и на Госуслуги до ноября, если подключены налоговые уведомления.

До 2 декабря 2024 года нужно уплатить НДФЛ и имущественные налоги по уведомлениям за 2023.

🟣 8 фактов о возврате НДФЛ по декларации
🟣 7 фактов о вычете через работодателя
🟣 Вычет по НДФЛ без трудоустройства

@gosuslugi

#налоги

💳 Налоги на детей: как проверить и заплатить

Дети — такие же налогоплательщики, как и взрослые, если у них есть имущество в собственности. Например, доля в квартире. Платить за несовершеннолетних должны их законные представители. Квитанции с суммой обычно приходят по адресу регистрации ребенка. Срок уплаты налогов за 2023 год — до 2 декабря 2024.

Также начисления на ребенка можно узнать и оплатить в личном кабинете на сайте ФНС.

🔹 Как платить в личном кабинете ребенка на сайте ФНС
Вход по ИНН ребенка. Для первичного входа понадобится пароль — его нужно получить лично в налоговой инспекции: с собой возьмите паспорт и свидетельство о рождении.

❗️ С 14 лет войти в личный кабинет ФНС можно через Госуслуги, если у ребенка есть подтвержденная учетная запись.

🔹 Как платить в личном кабинете родителя на сайте ФНС
Для этого в свой профиль нужно добавить детей. Это можно сделать, если у ребенка есть личный кабинет.

1️⃣ Авторизуйтесь в своем личном кабинете на сайте ФНС.

2️⃣ Войдите в настройки профиля и выберите вкладку «Семейный доступ».

3️⃣ Нажмите «Добавить пользователя», введите ИНН ребенка и нажмите «Отправить запрос».

4️⃣ Войдите в личный кабинет ребенка и во вкладке «Семейный доступ» подтвердите запрос.

После этого в разделе «Налоги» в своем личном кабинете вы сможете видеть начисленные налоги на детей и оплачивать их.

🔹 Если у ребенка еще нет личного кабинета на сайте ФНС
Для семейного доступа ребенку до 14 лет нужно получить пароль в налоговой инспекции.

После 14 лет ребенок с учетной записью может авторизоваться через Госуслуги. При первичном входе нужно дать разрешение на доступ ФНС.

🔹 Если квитанция пришла на бумаге
Налоги можно заплатить через Госуслуги — по УИН.

👉 Создать учетную запись на Госуслугах

🟣 5 постов про налоговые льготы для родителей
🟣 Как оформить ИНН для ребенка

@gosuslugiforparents

#налоги