⛔️ АнтиКоррупция по ISO 37001

🔍 Форензик-наблюдение за персоналом: как вовремя заметить мошенника

Утром он пьёт кофе, шутит с коллегами и исправно сдает отчёты.
А вечером — переводит деньги на счета подставных фирм.

📌 Как такое возможно?
В международной практике расследований давно замечено:
❗️Финансовое мошенничество часто совершается «своими» — теми, кому вы больше всего доверяете.

Форензик (forensic audit) включает методы наблюдения за персоналом, которые помогают заранее заметить тревожные сигналы. Это не слежка, а аналитическая работа с фактами, поведением и цифрами.

📂 На что обращают внимание специалисты?

🔸 Необоснованное обогащение — у бухгалтера или снабженца внезапно появляется новая машина, отдых за границей, но зарплата не изменилась.

🔸 Изоляция — сотрудник отказывается делиться доступами, сам формирует все отчёты и избегает проверок.

🔸 Агрессивная реакция на контроль — критикует аудит, уходит в отпуск в момент проверки, создаёт напряжение в коллективе.

🔸 Слишком «незаменимый» — только он знает, где лежат оригиналы документов, и все зависят от него.

🔸 Конфликты интересов — родственные или дружеские связи с подрядчиками, получающими заказы.

📊 Что рекомендуют международные эксперты?

🌍 По данным ACFE, в 85% выявленных случаев мошенничества сотрудники проявляли как минимум один из поведенческих признаков риска.

🔐 Контроль за персоналом — один из ключевых элементов профилактики.
Это не значит следить за каждым шагом. Это значит выстраивать систему «красных флагов» и цифровой след:

Кто инициирует платежи

Кто контролирует контракты

Кто вносит правки в бухгалтерские системы

💬 Реальный кейс:

В одной логистической компании сотрудник отдела закупок на протяжении двух лет получал откаты от подрядчиков.
Он никогда не уходил в отпуск, сам проводил тендеры и уверял, что «всё под контролем».
Форензик-специалисты обратили внимание на повторяющихся поставщиков и внутренние письма, в которых он блокировал предложения конкурентов.
Итог: ущерб более 1 млн. долларов, скрытый в накрутках.

✅ Что делать бизнесу?

• Внедрить форензик-мониторинг сотрудников — на базе данных, процессов и поведения
• Анализировать цифровые и поведенческие аномалии
• Делегировать контроль — разделяйте полномочия
• Поддерживать культуру прозрачности и подотчётности
• Проводить независимые проверки — снаружи видно больше

👍19😱1

969 views09:31