🇨🇭 #Швейцария не смогла под давлением 🇺🇸 #США провести через свой парламент законопроект о передаче Украине замороженных средств российских миллиардеров через конфискацию
_______
Источник | #offshorechannel
_______
Источник | #offshorechannel
⚡️🇻🇬 #Британские_виргинские_острова против введения прямого управления Великобритании
Поводом к предложению для введения Великобританией прямого управления на Британских Виргинских острова послужил арест в Майами премьер-министра #БВО в связи с организацией наркотрафика.
_______
Источник | #offshorechannel
Поводом к предложению для введения Великобританией прямого управления на Британских Виргинских острова послужил арест в Майами премьер-министра #БВО в связи с организацией наркотрафика.
_______
Источник | #offshorechannel
Aljazeera
British Virgin Islands protesters condemn UK direct rule plan
Report commissioned by Queen’s representative had called for Caribbean territory to be effectively governed by London.
🌐 #ОЭСР криптоактивы попадут под налоговый автоматический обмен (CRS) в рамках обязательной отчетности (CARF) ⚠️
22 марта Организация экономического сотрудничества и развития выпустила предложения по усилению правил обмена информацией в рамках CRS и по инициированию создания правила отчетности по крипто-активам (CARF).
12 мая будет завершён приём предложений от заинтересованных сторон по предложениям.
23 мая пройдёт обсуждение в гибридном очно-онлайн формате.
Структура отчетности о крипто-активах (CARF)
ОЭСР теперь хочет нацелиться на криптоактивы, такие как криптовалюты (биткойны и т. д.), и токены на основе криптографии, такие как невзаимозаменяемые токены (NFT), поскольку они могут использоваться для незаконной деятельности или для уклонения от налоговых обязательств.
Предлагаемая структура CARF будет довольно всеобъемлющей — правила, комментарии, договоры и другие технологии обмена информацией.
Поэтому предлагается добавить правила о криптоактивах к существующим проверкам «должной осмотрительности», проводимым финансовыми посредниками в соответствии с существующими правилами борьбы с отмыванием денег.
✅ Будет два исключения:
1️⃣ криптоактивы замкнутого цикла, предназначенные для обмена на товары или услуги в определенных пределах, и
2️⃣ цифровые валюты, выпущенные центральными банками.
Бизнес-структуры, которые предоставляют услуги по обмену или проведению транзакций с крипто-активами для клиентов, брокеров и дилеров, будут подпадать под действие правил AML/KYC, если у них есть связь (nexus) со страной, принимающей эти правила. OffshoreChannel
Такая связь (nexus) включает в себя: ⏺ налоговое резидентство,
⏺ регистрацию,
⏺ организацию,
⏺ управление,
⏺ местонахождение бизнеса или
⏺ филиал в такой стране.
Подотчетные операции включают: (1)
1️⃣ обмен между криптоактивами и фиатными (государственными) валютами,
2️⃣ обмен между различными криптоактивами,
3️⃣ подотчетные розничные платежи,
4️⃣ переводы криптоактивов,
5️⃣ адреса кошельков.
⚠️ Также предлагается ввести идентификацию пользователей крипто-активов, страны их проживания или эффективного управления, контролирующих лиц, если они не относятся к освобождённым лицам, и т. д.
К освобождённым лицам относятся группы, акции которых регулярно торгуются на фондовой бирже, государственные учреждения, международные организации, центральные банки а также строго регулируемые финансовые учреждения.
‼️Предлагаемые поправки к CRS
Предложения направлены на то, чтобы включить цифровые продукты в сферу действия CRS, поскольку они представляют собой надежную альтернативу хранению денег или финансовых активов. Кроме того, будут усилены общие процедуры должной осмотрительности.
Предлагаемые изменения в регулирование криптоактивов включают в себя:
⏺ Внесение поправок в отчетные депозитарные счета для включения электронных денежных продуктов (цифровых представлений фиатной валюты) и цифровых валют центрального банка.
⏺ Производные контракты, ссылающиеся на криптоактивы в финансовых активах, подлежат должной осмотрительности и отчетности финансовых учреждений.
⏺ Инвестиции в криптоактивы инвестиционными фондами и фондами управления активами в отчетности CRS.
⏺ Исключение отчетности о продажах финансовых активов в соответствии с CRS, когда отчетность требуется в соответствии с CARF.
Другие предлагаемые существенные изменения CRS включают в себя:
⏺Отчетность о «контролирующих лицах», позволяющая проводить различие между теми, кто заинтересован в собственности, контроле или в качестве бенефициаров, и теми, кто играет управленческую роль, например. должностные лица высшего руководства, протекторы и трасти. Похоже, что налоговые органы хотят знать, у кого есть доля в капитале, а у кого нет, чтобы они могли «оценить, следует ли отнести налогооблагаемый доход или благосостояние к «контролирующему лицу» (или нет).
Комментарий: не подорвет ли это многовековую концепцию траста?
Продолжение в следующем посте⬇️
_______
Источник | #offshorechannel
22 марта Организация экономического сотрудничества и развития выпустила предложения по усилению правил обмена информацией в рамках CRS и по инициированию создания правила отчетности по крипто-активам (CARF).
12 мая будет завершён приём предложений от заинтересованных сторон по предложениям.
23 мая пройдёт обсуждение в гибридном очно-онлайн формате.
Структура отчетности о крипто-активах (CARF)
ОЭСР теперь хочет нацелиться на криптоактивы, такие как криптовалюты (биткойны и т. д.), и токены на основе криптографии, такие как невзаимозаменяемые токены (NFT), поскольку они могут использоваться для незаконной деятельности или для уклонения от налоговых обязательств.
Предлагаемая структура CARF будет довольно всеобъемлющей — правила, комментарии, договоры и другие технологии обмена информацией.
Поэтому предлагается добавить правила о криптоактивах к существующим проверкам «должной осмотрительности», проводимым финансовыми посредниками в соответствии с существующими правилами борьбы с отмыванием денег.
✅ Будет два исключения:
1️⃣ криптоактивы замкнутого цикла, предназначенные для обмена на товары или услуги в определенных пределах, и
2️⃣ цифровые валюты, выпущенные центральными банками.
Бизнес-структуры, которые предоставляют услуги по обмену или проведению транзакций с крипто-активами для клиентов, брокеров и дилеров, будут подпадать под действие правил AML/KYC, если у них есть связь (nexus) со страной, принимающей эти правила. OffshoreChannel
Такая связь (nexus) включает в себя: ⏺ налоговое резидентство,
⏺ регистрацию,
⏺ организацию,
⏺ управление,
⏺ местонахождение бизнеса или
⏺ филиал в такой стране.
Подотчетные операции включают: (1)
1️⃣ обмен между криптоактивами и фиатными (государственными) валютами,
2️⃣ обмен между различными криптоактивами,
3️⃣ подотчетные розничные платежи,
4️⃣ переводы криптоактивов,
5️⃣ адреса кошельков.
⚠️ Также предлагается ввести идентификацию пользователей крипто-активов, страны их проживания или эффективного управления, контролирующих лиц, если они не относятся к освобождённым лицам, и т. д.
К освобождённым лицам относятся группы, акции которых регулярно торгуются на фондовой бирже, государственные учреждения, международные организации, центральные банки а также строго регулируемые финансовые учреждения.
‼️Предлагаемые поправки к CRS
Предложения направлены на то, чтобы включить цифровые продукты в сферу действия CRS, поскольку они представляют собой надежную альтернативу хранению денег или финансовых активов. Кроме того, будут усилены общие процедуры должной осмотрительности.
Предлагаемые изменения в регулирование криптоактивов включают в себя:
⏺ Внесение поправок в отчетные депозитарные счета для включения электронных денежных продуктов (цифровых представлений фиатной валюты) и цифровых валют центрального банка.
⏺ Производные контракты, ссылающиеся на криптоактивы в финансовых активах, подлежат должной осмотрительности и отчетности финансовых учреждений.
⏺ Инвестиции в криптоактивы инвестиционными фондами и фондами управления активами в отчетности CRS.
⏺ Исключение отчетности о продажах финансовых активов в соответствии с CRS, когда отчетность требуется в соответствии с CARF.
Другие предлагаемые существенные изменения CRS включают в себя:
⏺Отчетность о «контролирующих лицах», позволяющая проводить различие между теми, кто заинтересован в собственности, контроле или в качестве бенефициаров, и теми, кто играет управленческую роль, например. должностные лица высшего руководства, протекторы и трасти. Похоже, что налоговые органы хотят знать, у кого есть доля в капитале, а у кого нет, чтобы они могли «оценить, следует ли отнести налогооблагаемый доход или благосостояние к «контролирующему лицу» (или нет).
Комментарий: не подорвет ли это многовековую концепцию траста?
Продолжение в следующем посте⬇️
_______
Источник | #offshorechannel