Кто такие подставные лица для офшоров?

Подставное лицо требуется в тех случаях, когда существует риск раскрытия информации. Есть офшоры, которые не раскрывают бенефициаров, например Белиз, Каймановы острова и банановые республики. Но Британские Виргинские острова и Кипр раскрывают всю информацию по запросу государства или в ходе расследования. И в таких странах учредители офшоров — подставные лица.

Иногда по законам страны учредителем или директором компании должен быть местный житель — так обстоит дело на Кипре. В этих офшорах без подставного лица не обойтись. Требуется только, чтобы человек был жив и периодически подтверждал своё существование — например, на Кипре просят предоставлять коммунальные счета, оплаченные недавно.

Другая история — родственники, друзья и люди, которые связаны личными отношениями с бенефициаром, которые могут решить, что они умнее, и присвоить бизнес себе.

Юридически отношения с подставными лицами никак не оформляют, всевозможные расписки — лишний риск. По сути, это незаконная сделка и оформлять какие-то юридически значимые бумаги нелогично. Самое главное — отсутствие документов, иначе в раскрывшейся информации могут оказаться неопровержимые доказательства.

И конечно, подставное лицо должно как можно меньше знать о сути аферы. Вся цепочка обычно известна только настоящему владельцу бизнеса, и, если кто-то потеряет лояльность, компанию быстро получится переоформить на другого человека.

На использовании подставных лиц обжёгся Павел Дуров. Для разработки Telegram Дуров создал и финансировал фирмы Telegram, Digital Fortress и Pictograph, однако их номинальным владельцем выступал Аксель Нефф, партнёр Дурова и Ильи Перекопского (бывший вице-президент «ВКонтакте»). Когда Дуров ушёл с должности гендиректора «ВКонтакте», он обнаружил, что Нефф продал компании фонду UCP, владельцу доли «ВКонтакте». У самого Дурова тогда уже не было акций компании, он продал их Ивану Таврину, а у того долю приобрела Mail.ru Group.

Дуров подал в суд, чтобы доказать своё право на владение Telegram, обвинив UCP и Неффа в краже. Фонд в ответ заявил, что Дуров использовал ресурсы и средства «ВКонтакте» на разработку стороннего проекта, и потребовал возместить ущерб в размере 500 млн рублей. Неизвестно, чем закончился бы суд, если бы не сделка UCP и Mail.Ru Group, которая приобрела оставшиеся 48% акций соцсети и стала её владельцем. В итоге Дуров и UCP сумели договориться и Telegram отошёл к своему создателю. Подробности сделки не раскрываются.

#корпоративноеправо #офшор

https://secretmag.ru/trends/tendencies/kak-vybirayut-podstavnyh-lic-dlya-ofshorov.htm

Еврокомиссия намерена усилить борьбу с уходом от налогов после публикации «Архива Пандоры»

В ЕС будут добиваться большей прозрачности в вопросах налогообложения, заявила представитель Еврокомиссии Дана Спинант, комментируя крупнейшую утечку данных о владельцах офшоров. Спинант также подчеркнула, что «уплата налогов – вопрос честности в такие сложные времена». При этом в Еврокомиссии отказались давать пояснения по отдельным случаям, упомянутым в расследовании.

Тем временем в Чехии полиция начала расследование против премьера страны Андрея Бабиша. Журналисты нашли у него купленный через офшор замок во Франции стоимостью $22 млн. Сам Бабиш отверг данные о покупке поместья, заявив, что «никогда не сделал ничего противозаконного».

В России также прокомментировали «Архив Пандоры». Пресс-секретарь президента Дмитрий Песков заявил, что Кремль не увидел в расследовании «ничего особенного».

«Мы не увидели там скрытых богатств. Единственное, что действительно бросается в глаза, так это демонстрация того, какое государство имеет крупнейшие лакуны – это США», – отметил Песков. Он указал, что утверждения в расследовании «непонятно на чем основаны» и это не повод для проверок россиян, чьи имена указаны в досье.

#офшор #архив_Пандоры
_______
Источник | #offshore_finance