🔥 ЕВРОПЕЙСКИЙ СУД ПОСТАНОВИЛ, ЧТО РЕЕСТРЫ БЕНЕФИЦИАРОВ ДОЛЖНЫ БЫТЬ ЗАКРЫТЫ

Европейский суд постановил, что положение Европейской директивы по борьбе с отмыванием денег, которое предусматривает, что информация о бенефициарном владении компаний, зарегистрированных в Европейском Союзе, должна быть публичной во всех случаях - представляет собой серьезное вмешательство в основные права на неприкосновенность частной жизни и защиту персональных данных, изложенные в Хартии основных прав ЕС.

Суд постановил, что, хотя реестр UBO преследует цель, представляющую общий интерес, которая может оправдать вмешательство в основные права, эта мера выходит за рамки того, что строго необходимо, и несоразмерна преследуемой цели. Конфиденциальность UBO нарушается раскрытием персональных данных, и государства-члены должны принять соответствующие меры для защиты конфиденциальности и личных данных UBO.

Люксембург и Нидерланды уже приостановили публичный доступ к своим реестрам.

Полный текст решения суда здесь.
_______
Источник | #intax_insider

ЕС ВВОДИТ ПЕРВЫЙ В МИРЕ ПОГРАНИЧНЫЙ НАЛОГ НА СО2

Европейский Союз начинает первый этап своего плана по введению первого в мире пограничного налога на выбросы углерода в следующем месяце, требуя от импортеров сообщать о выбросах CO2 от производства продуктов, поставляемых в Европу.

Целью нового режима является недопущение подрыва внутренней промышленности ЕС со стороны иностранных конкурентов, которые больше загрязняют окружающую среду, в то время как европейцы инвестируют в сокращение выбросов.

План полностью вступит в силу с 2026 году, и при импорте в ЕС будет взиматься плата за выбросы CO2, равная той, которую европейские компании уже платят на европейском углеродном рынке.

Ожидается, что наибольшие объемы экспорта, на которые повлияет налог на выбросы CO2, попадут на Турцию, Украину, Китай и Россию, хотя торговля ЕС с Россией резко упала после начала войны в Украине.

Представители промышленности Европы, Украины и Великобритании заявили, что ожидают незначительного первоначального эффекта, но готовятся к потенциально значительным последствиям, когда в 2026 году будет введен полный налог на выбросы CO2.

С октября от компаний, импортирующих в ЕС сталь, цемент, алюминий, электроэнергию, удобрения и водород и т.п. потребуется сообщать о выбросах, связанных с производством этих товаров.

Компаниям, игнорирующим отчет, грозит штраф в размере до 50 евро за тонну CO2, если они не отчитаются.

Источник
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Узнай судьбу картами Таро:
✨Anna Taro bot

🇬🇷 ИДЕЯ ПРЕМИРОВАТЬ ГРАЖДАН ЗА ДОНОС НА НАЛОГОВЫЕ НАРУШЕНИЯ СРАБОТАЛА В ГРЕЦИИ ОТЛИЧНО

Обещание вознаграждения в размере от 100 до 3000 евро налогоплательщикам, сообщившим о уклонениях от уплаты налогов, стимулировало активность приложения «appodixi», запущенного Независимым управлением государственных доходов (AADE) для отслеживания фиктивных квитанций.

Согласно отчету AADE, с момента запуска в конце мая приложение скачали 22 896 пользователей. Эти пользователи подали 136 287 жалоб, из которых 75 519 были анонимными.

Схема работает так: пользователь скачивает приложение на смартфон и сканирует QR-кода чека купленных товаров или оказанных услуг. Если квитанция не является подлинной, то есть содержит налоговый номер, который не был зарегистрирован в AADE, об этом сообщается пользователю приложения в сообщении, чтобы он мог отправить жалобу и потребовать свой бонус, размер которого зависит от масштаба нарушения.

Процедура выплаты бонусов не будет одобрена раньше декабря, но налоговая уверяет, что бдительные граждане, сообщившие об уклонистах до этого, будут иметь право на получение своего бонуса.

Воодушевившись этим успехом, AADE запустила еще один сервис на портале myaade.gov.gr, где граждане могут сообщать о финансовых преступлениях, таких как уклонение от уплаты налогов, нарушение таможенных правил и коррупция/взяточничество.

Запущенный в конце октября сервис уже получил 1387 жалоб, которые находятся в процессе расследования.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
-------
поддержи канал
-------

⚡⚡ BINANCE И FinCEN ПРИШЛИ К КРУПНЕЙШЕМУ В ИСТОРИИ МИРОВОМУ СОГЛАШЕНИЮ ПО ОБВИНЕНИЯМ В ФИНАНСОВЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЯХ

Министерство финансов США и Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) и Управление уголовных расследований IRS (CI) пришли к заключению, что Binance Holdings Ltd. и ее дочерние компании несут ответственность за нарушения законов США о борьбе с отмыванием денег и санкций, которые защищают американскую национальную безопасность и целостность международной финансовой системы. Binance — крупнейшая в мире биржа криптовалюты, на которую приходится около 60% централизованной спотовой торговли виртуальной валютой.

Среди обвинений, предъявленных Binance - проведение финансовых операций для лиц, вовлеченных в финансирование терроризма, вымогательство, распространение материалов о сексуальном насилии над детьми, рынки даркнета, мошенничество и другую незаконную деятельность.

Binance пришла к мировому соглашению с FinCEN и OFAC о нарушениях Закона о банковской тайне (BSA) и нарушениях санкционных ограничений. Нарушения включают в себя неспособность реализовать программы по предотвращению и сообщению о подозрительных сделках с террористами, в том числе с «Бригадами Аль-Кассам» Хамаса, Палестинским исламским джихадом (PIJ), «Аль-Каидой» и «Исламским государством Ирака и Сирии» (ИГИЛ), злоумышленниками-вымогателями, отмывателями денег и другими преступниками, а также проведение сделок между пользователями из США и пользователями в санкционных юрисдикциях, таких как Иран, Северная Корея, Сирия и Крымский регион Украины. Не соблюдая обязательства по борьбе с отмыванием денег и санкциям, Binance позволила ряду незаконных субъектов свободно совершать транзакции на платформе.

Мировое соглашение с FinCEN предусматривает денежный штраф в размере 3,4 миллиарда долларов, пятилетний контроль и требует принятия серьезных обязательств по соблюдению требований, в том числе для обеспечения полного выхода Binance из Соединенных Штатов.

Мировое соглашение с OFAC предусматривает штраф в размере 968 миллионов долларов и требует от Binance соблюдать ряд обязательств по соблюдению санкций, включая полное сотрудничество с надзором, контролируемым FinCEN.

Чтобы гарантировать, что Binance выполняет условия урегулирования, в том числе не предлагает услуги лицам из США, а также для обеспечения борьбы с незаконной деятельностью, Минфин сохранит доступ к бухгалтерии, записям и системам Binance в течение пяти лет через систему мониторинга. Невыполнение этих обязательств может подвергнуть Binance дополнительным штрафам, включая отложенный штраф в размере 150 миллионов долларов США, который будет взыскан FinCEN, если Binance не выполнит условия по соблюдению требований и надзора.

Это соглашение является крупнейшим в истории Министерства финансов США и FinCEN.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Узнай судьбу картами Таро:
✨Anna Taro bot

🇪🇺 ЕВРОСОЮЗ РАЗРАБАТЫВАЕТ НОВУЮ ДИРЕКТИВУ ПО БОРЬБЕ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ

Переговорщики ЕС приближаются к соглашению по новым законам о борьбе с отмыванием денег, которые потенциально могут ввести запрет на крупные выплаты наличными и гражданство за инвестиции.

Новые правила ЕС по борьбе с отмыванием денег будут изложены в Директиве, непосредственно влияющей на все 27 членов, считается, что их будет легче соблюдать, а также сделает более эффективными в борьбе с трансграничными потоками.

Участники переговоров уже пришли к соглашению распространить действие закона на торговцев произведениями искусства, которым придется проводить проверку личности своих клиентов аналогичную банковской.

Законодатели также планируют запретить использование наличных денег для крупных сделок, таких как покупка недвижимости. На сегодняшний день существуют разногласия по поводу того, следует ли устанавливать порог на уровне 10 000 евро или ниже. В то же время некоторые члены Европарламента считают, что обязательное введение цифровых платежей вызовет проблемы с обеспечением конфиденциальности и кибербезопасности.

Депутаты Европарламента планируют запретить получение гражданства за инвестиции, так как “золотые визы создают поле для отмывания денег и коррупции”. Их поддерживает FATF, которая в ноябрьском отчете использовала формулировку «преступных, халатных соучастников» агентов по продаже недвижимости и управляющих активами, которые часто поддерживают эти схемы.

Новое агентство ЕС по борьбе с отмыванием денег будет осуществлять контроль над потенциально грязными деньгами примерно в 40 крупных банках. Город, в котором будет находиться штаб-квартира агентства пока не определен.

Источник
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Узнай судьбу картами Таро:
✨Anna Taro bot

🇨🇭 НОВЫЕ АНТИОТМЫВОЧНЫЕ ПРАВИЛА В ШВЕЙЦАРИИ. АНОНС

Правительство Швейцарии разработало новые правила по борьбе с обмыванием денег, которые обяжут консультантов усилить комплаенс по юридическим лицам и сообщать о выявленных потенциальных рисках.

Правила будут распространятся на юристов, бухгалтеров и другие консультантов, которые создают трастовые или холдинговые компании или организуют сделки с недвижимостью.

Правила ужесточат обязательства банков, фирм и поставщиков услуг по тщательному изучению и контролю рисков нарушения санкций среди их клиентов или способствования обходу санкций.

Все будущие сделки с недвижимостью также будут подлежать дополнительному комплаенсу, а денежные выплаты за драгоценные металлы и драгоценные камни, такие как золото и бриллианты, будут подвергаться проверкам на отмывание денег на сумму, превышающую 15 000 швейцарских франков (100 000 франков в настоящее время).

Правительство также анонсировало подробный план по созданию централизованного реестра для отслеживания бенефициаров юридических лиц. Реестр будет храниться в Федеральном департаменте юстиции и полиции, органы Министерства финансов будут проводить проверки реестра и, при необходимости, налагать санкции.

Новые AML правила сейчас на стадии консультаций, ожидается, что они будут представлены Парламенту в течение 2024 года.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Генерируй картинки с ⛵️MIDJOURNEY в Telegram

🇺🇸 IRS ПОНИЖАЕТ ПЛАНКУ В ПОИСКЕ НЕУПЛАЧЕННЫХ НАЛОГОВ

В рамках усилий по повышению ответственности за соблюдение налогового законодательства Налоговая служба США предпримет меры в отношении 125 000 налогоплательщиков с высокими доходами, которые не подавали налоговые декларации с 2017 по 2021 год.

Начиная с этой недели IRS начнет рассылать письма с требованием соблюдения налогового комплаенса более чем 125 000 налогоплательщикам. Уведомления будут отправлены примерно 25 000 налогоплательщикам с доходом более 1 миллиона долларов, остальные уведомления получат налогоплательщики с доходами от 400 000 до 1 миллиона долларов. Агентство планирует отправлять от 20 000 до 40 000 писем каждую неделю.

Цель всей операции “фишинг” и устрашение - сумма дохода, которую агентство может получить, определить невозможно, агентству неизвестно о потенциальных кредитах и вычетах, на которые могут иметь право налогоплательщики.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
-------
поддержи канал
-------

🇺🇳 ООН ПОДКЛЮЧАЕТСЯ К ПРОЦЕССУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ БОГАТЫХ

После многих месяцев дебатов и обсуждений ООН разработала и утвердила новую рамочную систему налогообложения богатых людей и корпораций по всему миру.

ООН будет предоставлять своим членам план реализации своих собственных законов внутри страны, предоставив странам как технические ноу-хау, так и политическую поддержку для налогообложения состояния самых богатых членов общества.

Вопреки ожиданиям, богатые страны члены ОЭСР, которые изначально высказались против такого решения, не препятствовали его принятию.

По оценкам, которые звучали во время обсуждения данного вопроса, в офшорных и низконалоговых юрисдикциях спрятано более чем в два раза больше богатства, чем сегодня в обращении напечатано долларов и евро.

Так как данное решение не является императивным и каждая страна самостоятельно будет для себя определять, какие законы вводить, кардинально ничего не изменится в ближайшем будущем, и этот процесс скорее нужно оценивать как вектор, в котором движется налоговая политика.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
-------
поддержи канал
-------

☠️ ХАКЕРЫ УГРОЖАЮТ ОТДАТЬ В ОТКРЫТЫЙ ДОСТУП БАЗУ ДАННЫХ WORLD-CHECK

Хакерская группа, называющая себя GhostR, заявила, что в марте она украла 5,3 миллиона записей из базы данных скрининга World-Check и угрожает опубликовать данные в Интернете.

World-Check — это база данных, используемая для KYC процедур, позволяющая компаниям определять, относятся ли потенциальные клиенты к группе высокого риска или являются потенциальными преступниками, например, людьми, имеющими связи с отмыванием денег или находящимися под государственными санкциями.

Хакеры передали часть материалов TechCrunch для подтверждения подлинности данных. Также они заявили, что украли данные у сингапурской компании, имеющей доступ к базе данных World-Check.

Часть украденных данных, которую увидели в TechCrunch, содержит записи о тысячах людей, включая нынешних и бывших государственных чиновников, дипломатов и руководителей частных компаний, которые считаются «политически значимыми людьми» и подвергаются более высокому риску вовлечения в коррупцию или взяточничество. Кроме того в список включены лица, обвиняемые в причастности к организованной преступности, подозреваемые в терроризме, а также оперативники, примающие участие в разведывательных операциях.

База данных содержит имена, номера паспортов, номера социального страхования, идентификаторы онлайн-криптовалютных счетов, номера банковских счетов и многое другое.

Кто должен заплатить хакерам чтобы они не выкладывали данные в сеть, пока не понятно.
_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P
Генерируй картинки с ⛵️MIDJOURNEY в Telegram

🇳🇴 НОРВЕГИЯ УВЕЛИЧИЛА НАЛОГ НА БОГАТСТВО, НО ЧТО-ТО ПОШЛО НЕ ТАК

В 2022 году в Норвегии был увеличен налог на богатство до 1,1%. По расчетам правительства это должно было привести к поступлению в бюджет дополнительных 145 миллионов долларов.

Однако оказалось, что введение налога побудило 30 норвежских миллиардеров и мультимиллионеров с совокупным состоянием 54 миллиарда долларов покинуть страну в течение 2022-2023 годов. Это привело к сокращению налоговых поступлений в размере 594 миллиона долларов.

Ожидается, что результаты 2024 года покажут еще большее количество эмигрировавших из Норвегии хайнетов.

Самой популярной страной для релокации богатых норвежцев стала Швейцария 🇨🇭

_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P

Стань спонсором!

⚡ IMF ВКЛЮЧАЕТ КРИПТО В ГЛОБАЛЬНЫЕ СТАНДАРТЫ

20 марта Международный валютный фонд (IMF) опубликовал седьмое издание «Balance of Payments Manual» (BPM7), впервые включив криптовалюты в глобальные стандарты учета трансграничных экономических операций.

До этого момента криптотранзакции, оцениваемые в триллионы долларов ежегодно, либо учитывались бессистемно, либо вообще не попадали в официальную статистику. Теперь же Bitcoin, стейблкоины, токены, NFT, стейкинг и другие цифровые активы получат четкую классификацию в международной финансовой отчетности.

КАК ТЕПЕРЬ БУДУТ УЧИТЫВАТЬ КРИПТО

BPM7 разделяет цифровые активы на три категории: капитальные активы, финансовые инструменты и доход от услуг.

🔹 Bitcoin и другие децентрализованные криптовалюты отнесены к непроизводственным нефинансовым активам — как земля или природные ресурсы. При трансграничном переводе биткоин теперь учитывается как покупка или продажа капитального актива.

🔹 Ethereum и токены со смарт-контрактами (если они дают права владения, управления или доходности) могут быть классифицированы как долевые финансовые инструменты. Например, XRP от Ripple, если держатель находится в другой стране, может учитываться как иностранная инвестиционная позиция.

🔹 Стейблкоины (USDT, USDC) признаны финансовыми инструментами, так как обеспечены резервами и представляют собой обязательства эмитента перед держателем. Их учет будет аналогичен традиционным долговым инструментам.

🔹 Майнинг, стейкинг и валидация теперь считаются услугами. Доход от этих операций, полученный из-за рубежа, будет классифицирован как экспорт или импорт IT-услуг, по аналогии с облачными вычислениями или разработкой ПО.

ЧТО ЭТО ЗНАЧИТ

IMF не признал криптовалюты деньгами, но этот шаг узаконивает их учет на глобальном уровне. Это повысит прозрачность криптоотчетности, даст регуляторам инструменты для оценки реального масштаба индустрии и, возможно, приблизит принятие криптоактивов в традиционной финансовой системе.

_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P

Стань спонсором!

STEP: ГЛОБАЛЬНЫЙ ОБЗОР НАЛОГОВ НА БОГАТСТВО ПОКАЗЫВАЕТ СМЕЩЕНИЕ ПРИОРИТЕТОВ

Организация STEP (The Society of Trust and Estate Practitioners) выпустила масштабный глобальный обзор по налогообложению богатства в 47 странах. Главный вывод — в условиях растущего давления на государственные бюджеты фокус налоговых органов всё чаще смещается в сторону состоятельных частных лиц и их капиталов.

Ключевые тенденции:
• Рост интереса к налогам на богатство. Хотя прямые налоги на чистое состояние (net wealth tax) сохраняются лишь в нескольких странах (например, Испания, Норвегия, Швейцария), всё чаще обсуждаются реформы и новые формы налогов на владение активами.
• Активизация контроля над трастами и структурами. Всё больше юрисдикций вводят правила раскрытия информации о бенефициарах, особенно в контексте трастов и семейных фондов. Идёт усиление международного обмена данными.
• Налоги на наследство и дарение остаются важным инструментом. Во многих странах (особенно в Европе и Азии) сохраняются или даже усиливаются эти налоги, в то время как в других (например, в Канаде или Австралии) подобных налогов нет.
• Политический фактор усиливается. В ряде стран предложения по введению налога на богатство стали частью предвыборной повестки — особенно в контексте увеличения неравенства и давления со стороны обществ.
• Юридические структуры под давлением. Даже классические инструменты структурирования, такие как трасты, теперь требуют гораздо большей прозрачности и подготовки — недостаточно просто «оформить и забыть».

Вывод:
В мире наблюдается устойчивый тренд к усилению контроля за крупным частным капиталом. Это не значит, что эпоха структурирования заканчивается — но она требует гораздо большей продуманности, международной гибкости и юридической осведомлённости.

Полный обзор STEP можно найти здесь.

_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P

-------
Поддержи канал подпиской
-------

🇬🇧 HMRC ЗАПУСКАЕТ ПРОГРАММУ МИЛЛИОННЫХ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ ДЛЯ ИНФОРМАТОРОВ

HMRC, налоговая служба Великобритании, в 2025 году запускает новую схему: сотрудники, сообщающие о налоговых нарушениях компаний и руководителей, смогут получать до 25% от взысканных сумм налогов, штрафов и пеней.

Программа ориентирована на уклонение от налогов и агрессивные схемы оптимизации в крупных корпорациях.

Планируется защита конфиденциальности информаторов и внедрение строгой проверки всех поступающих заявлений.

Инициатива вдохновлена практиками США и Канады и направлена на сокращение налогового разрыва, который в Великобритании превышает £39,8 млрд в год.

🔍 Основные моменты:
• Выплаты информаторам могут достигать сотен тысяч или миллионов фунтов.
• Схема нацелена на выявление крупных налоговых правонарушений.
• HMRC создаёт отдельное подразделение для обработки информации.
• Будет внедрён механизм защиты анонимности заявителей.


⚠️ Возможные риски:
• Риск ложных или необоснованных заявлений ради получения вознаграждения.
• Дополнительная нагрузка на HMRC по проверке и фильтрации информации.
• Потенциальное ухудшение атмосферы внутри компаний (рост внутреннего недоверия).

_______
Источник | #intax_insider
@F_S_C_P

-------
Поддержи канал подпиской
-------