Кредитным организациям запретят предоставлять компетентным органам иностранных государств сведения о своих клиентах и операциях, которые они совершают, и в то же время обяжут их информировать о таких запросах Росфинмониторинг, а также Центробанк.

Этой инициативой антиотмывочная деятельность идёт по одному пути. Такими действиями РФ может нарушить несколько Конвенций.

Второе. Депутаты на слышали о FATCA? Если клиент-американец, то банки, кредитные организации и биржи должны отчитываться о его фин деятельности в целях налогообложения в США.
#compliancepractice #sanctions #FATF #AML

А вы знали, что по испански юридические лица - personas morales?

Вот где business integrity

ESG

 В ближайшее время Госдума займется разработкой налоговых льгот для граждан,владеющих ESG-активами* (с экологической или социальной составляющей), что должно способствовать росту розничного спроса на финансовые продукты. Сейчас спрос на ЕSG-активы подогревается только усилиями крупнейших банков. Топ-20 банков указали на наличие в продуктовых линейках дебетовых и кредитных виртуальных карт (то есть, выпущенных без использования пластика), а также практику безбумажного документооборота, экономящего природные ресурсы, а также на работающие программы льготной и семейной ипотеки как на продукт, основанный на социальной составляющей ESG.

‼️FATF опубликовала финальную версию руководящих положений для криптоиндустрии‼️

✅Первую версию руководства FATF представила в 2019 году. Тогда биткоин-биржи и других поставщиков виртуальных активов (VASP) обязали соблюдать правила по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма по аналогии с традиционными финансовыми компаниями.
В частности, участников индустрии обязали обмениваться данными пользователей, когда последние осуществляют транзакции между площадками.
✅В июне 2021 года FATF отметила, что большинство юрисдикций еще не внедрили эти требования, и призвала страны ускорить процесс.
В обновленном руководстве FATF рекомендовала странам проявлять гибкость на начальном этапе внедрения требований.
Уделяет отдельное внимание определению и трактованию термина «виртуальный актив», «провайдер виртуальных активов».

По мнению FATF, виртуальный актив (ВА) - не просто цифровое представление стоимости, а субъект который должен обладать торгуемым компонентом, который позволяет передавать ценность.

❗️NFT не относит к этому классу активов. Однако, если эти токены используются в платежных или инвестиционных целях, их следует регулировать в соответствии с рекомендациями FATF.

Представленное FATF определение VASP (virtual assets services provider) охватывает «любые физические или юридические лица», которые, действуя от имени других юридических или физических лиц, осуществляют:
🟢обмен ВА на фиат или другие цифровые активы;
🟢передачу ВА;
🟢хранение и управление ВА или инструментов, позволяющих контролировать ВА
🟢предоставление финансовых услуг, связанных с предложением и/или продажей ВА эмитентами

FATF подчеркнула, что юрисдикциям придется постоянно оценивать новые проекты и степень вовлеченности в них руководства. В документе сказано, что многие из них используют слово «децентрализованный», хотя есть какое-то физическое или юридическое лицо, которое можно привлечь к ответственности

#FATF #AML #compliancepractice

ЖЕСТЧЕ ВСЕХ ЗА ФИГУРАНТОВ PANDORA PAPERS ВЗЯЛАСЬ ИНДИЯ

Департамент подоходного налога Индии начинает расследование информации, фигурирующей в Pandora Papers.

От лиц, которые являются фигурантами расследования, требуется помимо раскрытия информации о своем владении иностранными активами в настоящем, указать подробности банковских счетов, которые больше не существуют и были давно закрыты, о фирмах, которые были ликвидированы, о руководящих должностях в зарубежных фирмах и статусе налогового резидента в течение последних 16 лет.

Их также просят указать «поставщиков услуг» в налоговых убежищах, согласно первой повестке, выпущенной неделю назад налоговым департаментом в соответствии с разделом 131 (1a) Закона о подоходном налоге, который дает налоговым служащим право запрашивать информацию, если они подозревают сокрытие доходов.

Поставщиками услуг считаются лица и организации, нанятые для создания оффшорных компаний и структур, а также для обработки сообщений от имени клиента.

Источник

В настоящее время ЕС обсуждает законопроект Digital Market Act, направленный на упорядочивание взаимодействия между онлайн-платформами, называемыми gatekeeper (привратниками) и потребителями из услуг.

Среди прочего предлагается:

- Бизнес-пользователи, которые полагаются на привратников при предложении своих услуг на едином рынке, будут иметь более справедливую бизнес-среду.

- Новаторы и технологические стартапы получат новые возможности для конкуренции и внедрения инноваций в среде онлайн-платформы без необходимости соблюдать несправедливые условия, ограничивающие их развитие.

- У потребителей будет больше и более качественных перечень услуг на выбор, больше возможностей сменить поставщика, если они того пожелают, прямой доступ к услугам и более справедливые цены.

- Привратники сохранят все возможности для внедрения инноваций и предложения новых услуг. Им просто не будет позволено использовать недобросовестные методы по отношению к бизнес-пользователям и клиентам, которые зависят от них в получении неправомерного преимущества.

#compliancepractice # online_platform_compliance

В *Национальной Ассоциации Юристов Украины* (www.uba.ua) наши коллеги создали Комплаенс Комитет.
Комитет ставит своей целью объединение экспертов в области деловой этики и комплаенс, и создание возможностей для успешной альтернативной карьеры в сфере комплаенс - для всех заинтересованных.

Коллеги обещают регулярную полезную информацию о трендах и новостях комплаенс, эксклюзивные вакансии и возможность присоединяться к международным инициативам.

*Присоединяйтесь к телеграм-каналу Комитета тут*: www.t.iss.one/UBAcompliance

Больше о Комитете: www.uba.ua/ukr/structure_committees/compliance_committee/

Ещё одна новость про ESG

Сбер совместно со СберУниверситетом разработал онлайн-курс «ESG: Введение» для руководителей и сотрудников компаний, реализующих проекты в области устойчивого развития. Пройдя данный курс, специалисты смогут оценивать влияние ESG-повестки на бизнес, идентифицировать E-, S-, G-угрозы для компании, определять преимущества и недостатки различных инструментов оценки и управления ESG-рисками, разбираться в механизмах снижения негативного воздействия и повышения устойчивости компании.

International Consortium of Investigative Journalists опубликовал интересное исследование о вовлечённости Baker McKenzie в помощи коррупционерам от Малайзии до РФ.

Как говорится в исследовании, несмотря на то, что компания провозглашает свою приверженность высочайшим стандартам этики, прав человека и антикоррупции, Бейкера одни из создателей серой экономики - оффшоров. 300 юристов байкеров, как показывают Panama papers участвовали в налоговом планировании и 7500 раз упоминается в документах.

Многие документы, в которых упоминается Baker McKenzie, поступают от трех офшорных провайдеров, которым фирма или ее клиенты делегировали работу: Trident Trust с офисами на Британских Виргинских островах; Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal), юридическая фирма, базирующаяся в Панаме, и Asiaciti Trust, базирующаяся в Сингапуре.

#compliancepractice #комплаенс #anticorruption #compliance #corruption

По следам прошедшего саммита в Глазго

В Economist опубликована интересная статья, где перечисляются причины по которым считать карбоновый след и требовать от компаний быть экологически направленными не так просто (декларировать всегда проще чем делать).

Так, например, большинство гигантов, добывающих полезные ископаемые и загрязняющиеся атмосферу это компании с гос участием по типу саудовской Aramco, индийской Coal.

Во-вторых, нет четкой методологии как считать выбросы.

В-третьих, проблема в финансовой мотивации. Всегда можно инвестировать в айти гигантов, которые не загрязняю атмосферу.

#ESG #compliance #compliancepractice

Департамент Юстиции США объявил об изменении стратегии по коррупционным делам

Эти шаги были объявлены заместителем генерального прокурора Лизой Монако, которая сообщила эту новость во время выступления на ежегодной конференции Американской ассоциации юристов, посвященной преступлениям среди белых воротничков. Изменения в политике представляют собой отход от подхода администрации Трампа и могут быстро привести к значительным изменениям в том, как корпоративные подразделения по комплаенсу взаимодействуют с Министерством юстиции.

Прежде всего, департамент теперь будет рассматривать все предыдущие неправомерные действия компании при рассмотрении того, как разрешить текущее дело - гражданские, уголовные и административные; похож ли предыдущий проступок на проблему, поставившую вашу компанию под надзор регулятора сегодня.

Это, кстати, уже было закреплено в прошлогоднем Evaluation of compliance programs.

Монако также сообщила, что департамент пересмотрит возможность заключения соглашений об отсрочке судебного преследования (DPA) и отказе от судебного преследования (NPA) рецидивистам корпоративных правонарушителей. По ее словам, от 10 до 20 процентов всех судебных решений по корпоративным уголовным делам связаны с рецидивистами, «поэтому нам нужно подумать о том, следует ли и как по-другому учитывать компании, которые становятся объектом неоднократных расследований Министерства юстиции».

Для ясности: Монако не заявляла, что прекращает использование DPA и NPA для повторных корпоративных правонарушений. Скорее, она хочет изучить проблему и оценить, заставляет ли легкая возможность для DPA и NPA компании относиться к добросовестному поведению менее серьезно.

Монако прямо отменила руководство администрации Трампа от 2018 года, которое ограничивало использование внешних мониторов, и почти пообещала, что мониторы будут чаще использоваться как часть DPA, NPA и других корпоративных решений в будущем.

Также Монако вернулась к Меморандуму Йетса, который говорил об ответственности физических лиц.

Завершая своё выступление, она подчеркнула, что комплаенс программа должна быть эффективной и действенной до наступления преступления, а не на момент соглашение с регулятором.

#compliancepractice #compliance #anticorruption

Налоговый комплаенс в ЕС.

Европейский парламент 11 ноября принял предварительное соглашение с Европейским Советом, которое обяжет компании с годовым доходом более 750 миллионов евро и операциями в более чем одной стране декларировать полученную прибыль, уплаченный корпоративный подоходный налог и количество сотрудников в каждой стране ЕС за предыдущий финансовый год.

Компании также должны будут публиковать подробную информацию о своей прибыли, персонале и налогах в некоторых странах, не входящих в ЕС, включая страны, которые не сотрудничают с ЕС по налоговым вопросам, и те, которые не соответствуют всем стандартам, но взяли на себя обязательство проводить реформы. ЕС ведет списки юрисдикций по двум категориям, которые он регулярно пересматривает.
#compliance #compliancepractice #taxcompliance

Комплаенс в IT секторе

Как пишет IT издание Зрелость и интерес российского бизнеса предопределяется тем, в каком сегменте компании работают и какие юрисдикции могут оказывать на них влияние, кто является стейкхолдерами и их состав.

Комплаенс в ИТ-компаниях продолжит развиться в общем векторе рынка, но, вероятно, с большим фокусом на автоматизацию функции, с минимизацией человеческого фактора. Цифровые технологии (блокчейн) позволят повысить проактивность подходов к комплаенс со стороны организации, минимизируя ее риски и повышая общий уровень инфо безопасности.

В Казахстане обсуждается антикоррупционная Концепция на 2022-2026

Текст проекта Концепции опубликован на сайте электронного правительства.

Концепция обобщает проделанные мероприятия и говорит о проблемах. Однако среди рекомендаций стоит указать на то, что необходимо внедрить показатели / индикаторы оценки выполнения Плана действий по реализации антикоррупционной Концепции до 2022 г.

В проекте также говорится о развитии антикоррупционных механизмов в бизнесе и защите заявителей.

Сегодня состоялось заседание экспертов с участием Антикоррупционного агенства, где были озвучены ряд рекомендаций по Плану действий и концепции.

#compliancepractice #compliance #anticorruption

В клубе самых ответственных банков крупное пополнение: Газпромбанк подписал «Принципы ответственной банковской деятельности» ООН по окружающей среде (UNEP FI), нацеленные на формирование банковской отрасли будущего и переход к более устойчивой экономке. Сейчас по всему миру эту инициативу поддерживают уже более 250 финансовых организаций, представляющих порядка 40% мировых банковских активов, но из России только несколько самых ESG-продвинутых банков. Банкстеры Газпромбанка обещают и дальше активно работать над продвижением принципов устойчивого развития среди своих клиентов и контрагентов.

VTB Capital оштрафовали за нарушение Закона США о ЦБ и в связи с нарушением FCPA банком Credit Suisse Group AG

Credit Suisse Group AG согласилась выплатить властям США и Великобритании почти 475 миллионов долларов, в том числе почти 100 миллионов долларов SEC, за мошенническое введение инвесторов в заблуждение и нарушение Закона о борьбе с коррупцией за рубежом (FCPA) в схеме, включающей два предложения облигаций и синдицированный заем, на который были собраны средства от имени государственных предприятий в Мозамбике.

Дочерняя компания российского банка ВТБ, базирующаяся в Лондоне, отдельно согласилась выплатить более 6 млн долларов США для урегулирования расходов Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC), связанных с ее ролью в введении в заблуждение инвесторов во втором размещении облигаций в 2016 году.

Согласно SEC, второе размещение, структурированное ВТБ Капитал и Credit Suisse, позволило инвесторам обменять свои ноты в рамках более раннего размещения облигаций на новые суверенные облигации, выпущенные непосредственно правительством Мозамбика. Но SEC обнаружила, что материалы предложения, распространяемые и продаваемые Credit Suisse и VTB Capital, не раскрывают истинную природу долга Мозамбика и высокий риск дефолта по облигациям. В материалах предложения также не было раскрыто открытие Credit Suisse того, что значительные средства от предыдущего предложения были отвлечены от предполагаемого использования доходов, о котором было сообщено инвесторам. Позже Мозамбик объявил дефолт по финансированию после того, как был раскрыт весь объем «секретного долга».

В Распоряжении SEC в отношении Credit Suisse утверждается, что банк нарушает положения о борьбе с мошенничеством, а также положения о внутреннем контроле бухгалтерского учета федеральных законов о ценных бумагах. Credit Suisse согласился вернуть SEC незаконные выплаты и проценты на общую сумму более 34 миллионов долларов, а также штраф в размере 65 миллионов долларов. В рамках согласованных резолюций Департамент юстиции США наложил уголовный штраф в размере 247 миллионов долларов, при этом Credit Suisse выплатил 175 миллионов долларов, а также согласился выплатить более 200 миллионов долларов в качестве штрафа в рамках урегулированного иска с Управление финансов Соединенного Королевства.

Подробнее https://www.sec.gov/news/press-release/2021-213

#anticorruption #compliance #compliancepractice #FCPA

Для тех, кто хочет посмотреть как работают офшоры.

РБК публикует расследование ‘Антисоциальное» поведение: как в суде доказывали связь Абызова и «Альфы»

Реестр трастов вводится в Голландии

21 ноября 2021 г. В Нидерландах принят закон о введении реестра конечных бенефициаров для трастов и общих счетов.

Реестр будет ввести Торговая палата.

Это на самом деле революция в регулировании, поскольку до последнего времени трасты оставались вне рамок гос контроля - они и создавались именно по этой причине. Но вода камень точит и многочисленные PAPERS (Панамские, Люксембургские, Пандорские) много сделали для того, чтобы деятельность трастов стала прозрачной.
#compliancepractice #anticorruption

The pharmaceutical industry exerts a huge amount of influence on health policy. Some companies develop highly profitable drugs with public money, while others have been found to have covered up serious side effects. It has been mentioned that the FDA on the payroll with companies so the FDA doesn’t resist on the high pricing because of conflict of interests.

See the film on DW
#compliancepractice #anticorruption #compliance