Полиция посетила четыре латвийский банка, которые специализируются на обслуживании иностранных клиентов. Речь о Rietumu banka, Reģionālajā investīciju banka, Industra Bank и BlueOrange Bank. Говорят, что обыски никак не связаны с делом ликвидируемого ABLV Bank.
В деле о подозрительных сделках на 50 млн евро фигурирует председатель правления и акционер Эрнест Бернис, который уверят, что ничего не знал об отмывании денег и не знаком с членами ОПГ.
BlueOrange Bank сообщил, что визит полиции связан с неким клиентом, а не с банком или сотрудниками. Industra Bank - полиция пришла за документами по сделкам.
Госполиция Латвии подтвердила, что упомянутые банки посетили сотрудники Управления по борьбе с экономическими преступлениями, а также сотрудничает с полицией Германии по данному вопросу. Задержаны двое.
Обыск был проведен в банке ABLV в рамках дела об отмывании как минимум 50 млн евро. В процессе фигурируют и сотрудники банка.@BlackAudit

Полная блокировка всех учетных записей вместе с хранящимися на них деньгами наступила 11 февраля (12 февраля в России) 2020 года по американскому времени. По словам представителей сервиса, они вынуждены полностью приостановить его работу из-за того, что со стороны Управления по финансовому поведению США (FCA) возникли большие претензии к компании ePayments Systems Limited. Так, в частности, госслужащие оказались сильно недовольны системой контроля за отмыванием денег в рамках данного онлайн-банка, поэтому они потребовали от компании сначала устранить нарушение, а затем продолжать работу. В связи с этим работу всех банковских счетов пришлось полностью остановить, но когда именно она возобновится пока что неизвестно.@BlackAudit

Антирейтинг обнальных схем - прятаться бесполезно, налоговики найдут всех и везде.
1. Крайне опасный и рискованный метод: перевод денег из головной конторы в обнальную за услуги логистики. У псевдо-транспортного предприятия нет активов, заключенных договоров, а свидетели не признают факт перевода. Доказать, что услуги были - нереально.
2. Обнал под материальную поставку. Схема имеет положительное решение суда, если не обнаружено фальсификации со стороны работников головной организации.
3. Закупаете товар у реального поставщика. Подписываете договор (вы комитент «А» в отношениях с комиссионером «О» (фирма по обналичке на ОСН)). «О» реализует товар своему клиенту через первичные документы продажи и деньги на счет. Таким образом дельта в 98% - вознаграждение «О», согласно акту о вознаграждении по условиям договора. Итог: вся сумма дельты передается живыми деньгами, за исключением вознаграждения за обнал.
4. Обналиченные средства определялись под выполненные работы. В качестве доказательств предъявляли выкрашенную стену или заасфальтированную яму. А первички по объемам нет.
5. Самая «безобидная» схема - «серая» фирма между своей организацией на ОСН и обнальной конторой. Признаки легальности на лицо: срок жизни 3-12 месяцев, офис 10 кв м, пара реальных сотрудников, рабочий номер телефона, сайт и странички в соцсетях. Фирма оставляет себе 5 рублей торговой наценки от оборота в несколько млрд и является посредников небольшой и крепкой цепи. Отчетность сдается с 5 рублей. Внешне фирма легальна, а сотрудники внятно могут все объяснить. И обнал по цепочке: через банк, мелких предпринимателей, с помощью физлиц, иностранных физлиц, торговые сети. Схема защищает головную организацию надежно.
Предприниматели часто обращаются к преступным и нелегальным схемам, не зная о том, что уже давно действуют абсолютно законные схемы уменьшения налогов и получения налички.@BlackAudit

Банки требуют запретить удостоверения КТС. Соответствующее письмо направлено главе комитета Госдумы по финрынку Анатолию Аксаков от Ассоциации российских банков. Причина требования - все чаще такие удостоверения предъявляются напрямую в банки для взыскания в письменном виде, соответственно нет защиты от фальсификации и невозможно проверить достоверность сведений. Таким образом это самый оптимальный инструмент для списания денег с целью легализации доходов. А законодательные нормы, которые регулируют работу КТС и исполнение удостоверений, не могут предотвратить мошенничества.@BlackAudit

Банки требуют заверенные нотариально документы. Речь идет о решениях участников организаций. Требуют заверять решения о смене директора или выплате дивидендов. Об изменениях кредитные организации сообщают на сайтах и в письмах. Банкиры объясняют свое решения свежим Обзором судебной практики Верховного суда по вопросам применения законодательства о хозяйственных обществах и письмом Федеральной нотариальной палаты от 15.01.2020 №121/03-16-3. Нотариальное удостоверение не требуется, если несколько участников общим голосование единогласно примут отказ от него и хотят подтверждать другим способом свои решения (протокол заверяется у нотариуса и вносятся изменения в устав общества).@BlackAudit

Приговор создателям обнальных фирм в Башкирии. Приговор вынесен в отношении Данила Голышев, Евгения Перельмана и Станислава Ненилина. Они обвинялись в незаконной банковской деятельности. Приговор не особо суровый: 4 года условно, 4 года испытательного срока и штраф 500 тыс руб.
При этом они создавали фирмы-однодневки, зарегистрировав их на подставных лиц. С 2015 по 2017 года злоумышленники незаконно вывели со счетов более сотни клиентов (в том числе компании и ИП) около 500 млн рублей. Их доход составил более 27 млн рублей. Вину троица не признала.@BlackAudit

Редомициляция - переезд компании из одной юрисдикции в другую. Что и как. Власти стран вводят требования о предоставлении реестра директоров и акционеров и т.д. Поэтому собственники вынуждены переводить бизнес в новые юрисдикции.
Чтобы провести процедуру редомициляции, в законодательстве обеих стран должны быть положения о ней. В России сейчас происходит проработка законодательства в этом направлении.
Что требуется от компании: в учредительных документах, акционерных соглашениях и прочих бумагах не должно быть запрета на редомициляцию; компания должна быть в хорошем состоянии и не проходить процедуру ликвидации; отсутствие задолженности перед бюджетом. Редомициляция запрещена при процедуре банкротства или судебных разбирательствах из-за нарушения законов страны регистрации. Не все страны поощряют эту процедуру - в Великобритании и Гонконге нет таких норм.
Плюсы процедуры: сохраняется старая компания, текущие контракты, имущество, бизнес-отношения, деловая репутация, не нужно регистрировать новое юрлицо, сохраняются счета в банке, активы, товарные знаки, фирменные наименования, не требуется передача и продажа имущества (когда возникают налоговые обязательства). По сути компания не ликвидируется и не перестает существовать. Деятельность не прерывается.
Пример переезда с БВО на Кипр. Перед переездом следует проверить уникальность названия компании в госреестре Кипра (придется изменить в случае совпадения).
На первом этапе собираются документы в стране регистрации (свидетельства об инкорпорации, о занимаемых должностях, о хорошем состоянии компании, реестр директоров и акционеров, спецсвидетельство о продолжении деятельности вне БВО) для предоставления в кипрский госреестр. Все документы заверяются апостилем и заверяются нотариально.
На втором этапе - документы для Кипра: аффидавит (документ с названием компании. датой регистрации и названием юрисдикции регистрации), устав, форма НЕ-2, уведомление о переводе на Кипр, предоставленнное в старую юрисдикцию. Документы должны быть переведены на греческий.
Нюансы: компания получает временное свидетельство о редомициляции после проверки документов. Процедура будет завершена через 6 месяцев, но может быть аннулирована, если компанию исключат из старого госреестра до получения временного свидетельства.
БВО выдает компании свидетельство о прекращении деятельности, а после Кипр выдает финальное свидетельство о продолжении деятельности (подтверждение о смене страны регистрации).
Альтернатива переезду: открытие филиала или регистрации дочерней компании.@BlackAudit

«Долги клиентов - это доход компании» - налоговая. Компания работала на упрощенке. После проверки налоговая решила оспорить это, потребовав заплатить налоги по общей системе. Почему? Потому что у компании была дебиторская задолженность. Дальше диалог продолжился в суде, который компания выиграла.
Доводы налоговиков: компания специально не требовала возвращения долгов, чтобы доходы подходили под упрощенку. А если бы требовали своевременного возврата, то и доход был бы выше, и платили бы на общем режиме.
Ответ суда: налоговиков в сад, компания права.
Не нужно объяснять, что такое дебиторская задолженность. И налоговая в данном случае придумала, что компания специально подстроила все таким образом, что клиенты не успели оплатить товар до конца отчетного периода, чтобы заплатить меньше налогов. Да, такие случаи существуют. Но если это происходит на постоянной основе, и налоговиков есть этому весомые доказательства.
Суд сослался на две статьи НК РФ:
ст. 346.17 «О порядке признания доходов и расходов на УСН». Доход - это деньги, которые УЖЕ поступили на счет и именно их нужно учитывать, а не те, которые только должны поступить.
ст. 105.1 «О взаимозависимых лицах». Когда учредитель одной компании является директором другой. Компании становятся взаимозависимыми. К их сделкам у налоговиков более пристальное внимание.
В данном случае налоговики не смогли доказать факта взаимозависимости и влияния компании на покупателей. Поэтому суд отменил решение налоговой.@BlackAudit

Яндекс Деньги, хреначат всех по страшному, мучая людей находящихся за границей прибыть к ним в офис с заверенными документами. Не отвечают на письма и обращения. Храните деньги у нас, а мы их спишем потом, лозунг ЯД. @BlackAudit

Полмиллиарда налогов к взысканию. Налоговая служба судится с нижегородской галереей бутиков, и намерена взыскать с ООО «Интермода» 431 145 864,88 руб. Иск подан 10 февраля, в этот же день компания подала встречный иск. ООО «Интермода» требует признать недействительным ненормативный правовой акт, решение незаконным. Уголовное дело в отношении компании было возбуждено в июле 2019 года. По версии следствия, руководители компании с помощью фиктивного документооборота создали схему ухода от налогов. Выгода составила 352 млн руб.@BlackAudit

Законодательство некоторых стран не соответствует новым правилам борьбы с отмыванием денег. Об этом Еврокомиссия уведомила Кипр, Португалию, Нидерланды и еще 5 стран. Предупреждения говорят о повышенном внимании властей ЕС к борьбе с отмыванием денег после серии громких дел.@BlackAudit

Шлите далеко и на долго налоговиков, которые пришли к вам в рамках проверки вашего контрагента. Да, именно так. Речь о ситуации, когда налоговики проверяют декларацию по НДС и приходят с осмотром ( письмо Минфина от 06.12.2019 №03-02-07/1/95045). Раньше налоговики имели на это право, но судьи решили, что такие действия незаконны. А налоговики могут осматривать помещения проверяемой компании (это решение уже Верховного суда от 10.06.2019 №АКПИ19-296). А если спорить начнут, то напомните им о письме ФНС, которое было разослано всем подчиненным ля использования в работе. Есть только одно исключение: контрагент арендует ваш склад и хранит там товары. Вот тогда и склад имеют право осмотреть.@BlackAudit

Новая схема с участием физ лиц и векселями, набирает обороты как вирус. Причём оборот в такой схеме от 500к до 50 млрд. Схема выглядит на вид очень чисто, кеш выводится спокойно. Начало работы по схеме был в октябре, РФМ ещё не видит данную схему.@BlackAudit

Ильком-инвест (5903001886), Ильком-нео (5902033998); везде директор Ильясов Роман Нариманович 590505412825. Пострадавших много, жопы -кидалы. Имущества нет, всё на третьих лицах

+7 952 319 00 07, + 7 964 190 28 88
@StopAudit

Кипр радует результатами экспертов Moneyval. Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег похвалил власти Кипра за проделанную работу и высокий уровень внутреннего сотрудничества и координации между компетентными органами. Во многом это связано с усилением надзорной практики Центрального банка Кипра. Кроме того, у Кипра есть механизмы конструктивной помощи другим странам.
Ложка дегтя в бочке меда тоже есть: недостаточны контроль за преступными доходами, которые получены за пределами Кипра. Они представляют наибольшую угрозу для финансовой системы Кипра. Также нет должной активности по замораживанию и конфискации иностранных преступных доходов. Да и вообще, многие посредники на рынке финансовых услуг не до конца идентифицируют конечных клиентов, которые скрываются за сложными структурами.@BlackAudit

Чем промышляют мошенники в 2020 году. Мошенникам на руку снижение ставок по банковским вкладам, поэтому они с радостью предложат вам прямые инвестиции с гарантированным доходом от 15% и выше (фондовые рынки, криптовалюты, недвижимость). И оба эти условия должны вас насторожить. Не ведитесь!
Офигенный трейдеры, которые готовы обучить вас зарабатывать баснословные деньги. Серьезно? Был бы ты офигенным трейдером, ты бы не продавал свои курсы в Instagram и Telegram. Лучше послать такого «продавца счастья» и остаться при своих кровных.
А еще вам могут предложить заплатить за скидку. За большую скидку. Вот только откуда эта скидка взялась? Не расскажут. Потому что не существует ее. Ну какой дурак продаст вам товар с грандиозной скидкой да еще и всем подряд? Особенно когда речь идет о недвижимости и автомобилях. Максимум - предложат подборку по карману.
Ну и всеми излюбленный и избитый способ - звонок из банка. Есть реальный способ раз и навсегда избавиться от звонков: благодарить за информацию и говорить, что сейчас позвоните личному менеджеру. Проверено. После не беспокоят.@BlackAudit

Яндекс Деньгам похеру на клиентов. Стандартные фразы про своё гребенное соглашение. А удержание денежных средств, и пользование ими в безнале?! Кидайте пруфы, на них, будем расследовать.@BlackAudit