3️⃣Налоги на дарение и наследство в США: Ставка налога и ежегодные вычеты / Taxes on Gifts and Inheritances in the US: Tax Rates and Annual Exclusions

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Ставки налога на дарение и наследство в США достаточно высокие, что делает грамотное использование вычетов важной частью налогового планирования.

✦ Ставки налога: налог на дарение и наследство взимается по прогрессивной шкале с максимальной ставкой 40%. Это означает, что для крупных активов налоговая нагрузка может быть значительной.

✦ Ежегодные вычеты:
• Годовой лимит: дарение до $18,000 (на 2024 год) на одного получателя освобождается от налогообложения. Этот лимит обновляется ежегодно с учётом инфляции.
• Супружеский вычет: подарки супругу-гражданину США полностью освобождаются от налога, в то время как лимит для супруга, не являющегося гражданином США, составляет $185,000.

✦ Преимущества использования вычетов: ежегодные вычеты позволяют делать подарки на определенную сумму без использования пожизненного вычета, сохраняя данную сумму для возможного налогового планирования и наследства.

✦ Ещё одним важным способом налогового планирования являются трасты: трасты позволяют минимизировать или избежать налога на дарение или наследство. Грамотно структурированные трасты помогают защитить имущество и оптимизировать передачу активов между поколениями.

#Gift #Inheritance #USTaxCIS

4️⃣Налоги на дарение и наследство в США: Пожизненный вычет / Taxes on Gifts and Inheritances in the US: Lifetime Exclusion

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Что такое пожизненный вычет: это сумма, которую можно передать в виде подарков или наследства в течение жизни или после смерти без налогообложения. В 2024 году лимит составляет $13.61 млн на человека.

✦ Механизм использования: подарки, превышающие годовой лимит ($18,000), уменьшают доступный пожизненный вычет.
Важно учитывать, что вычет на дарение и наследство единый. При распределении наследства остаток вычета применяется к общей стоимости имущества, снижая потенциальные налоги.

✦ Планируемые изменения: текущий высокий лимит действует до конца 2025 года благодаря налоговой реформе Дональда Трампа (TCJA), которая временно увеличила порог пожизненного вычета. После победы Трампа на выборах вероятность сохранения повышенного лимита в 2026 году и далее выросла, особенно если Конгресс поддержит продление этих положений. Однако, если никаких мер не будет предпринято до конца 2025 года, лимит автоматически снизится примерно до $6–7 млн на человека в соответствии с действующим законодательством.

✦ Практическое значение: пожизненный вычет даёт возможность передавать крупные активы без налогообложения, что особенно актуально для семейного и бизнес-планирования. Использование вычета до 2026 года позволяет избежать возможного повышения налоговой нагрузки в будущем.

#Gift #Inheritance #USTaxCIS

5️⃣Налоги на дарение и наследство в США: Формы отчётности / Taxes on Gifts and Inheritances in the US: Reporting Forms

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Форма 709:
• Требуется для отчёта о подарках, превышающих годовой лимит ($18,000).
• Используется для учёта пожизненного вычета.
• Подаётся ежегодно до 15 апреля года, следующего за годом дарения.

✦ Форма 3520:
• Необходима для отчета о крупных подарках, полученных резидентами США от нерезидентов (сумма свыше $100,000).
• Применяется для отчёта о значительных распределениях из иностранных трастов.
• Штраф за неподачу формы может составить до 35% от суммы подарка или распределения.

✦ Необходимость подачи отчётности: своевременная подача этих форм обеспечивает соответствие законодательству и защищает от штрафов. Кроме того, она позволяет налогоплательщикам документально подтверждать свои права на использование вычетов и исключений.

Понимание правил отчётности и своевременное обращение за консультацией к специалистам помогут минимизировать налоговые риски.

#Gift #Inheritance #USTaxCIS

Наследование американских инвестиций: что важно знать резидентам и нерезидентам США / Inheriting US Investments: Key Considerations for US Residents and Non-Residents

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Наследование американских инвестиций, таких как брокерские счета Interactive Brokers, регулируется налоговыми правилами США. Основные аспекты зависят от налогового резидентства умершего и состава активов.

✦ Если наследодатель резидент США, налогообложению подлежит всё имущество, включая зарубежные активы.

✦ Если наследодатель-нерезидент США: налоги применяется только к определенным активам (US situs property), например:
• Облагаемые активы: акции американских компаний, паи инвестиционных фондов, недвижимость в США.
• Необлагаемые активы: акции иностранных компаний, инвестиции в иностранные фонды, наличные средства (при отсутствии привязки к покупке американских активов, например, депозиты), казначейские облигации США и некоторые другие активы.

Физическое местоположение активов не имеет значения. Активы на счёте за пределами США (например, в Швейцарии), если они включают американские инвестиции, попадают под налогообложение.

✦ Как минимизировать налоги?
Анализ состава активов на брокерских счетах — ключ к оптимизации налогообложения. Смешанные портфели требуют структурирования с учетом налоговых правил США и других стран.

Консультация с налоговым специалистом поможет сохранить активы и избежать неожиданных налоговых обязательств.

#Inheritance #USTaxCIS

✅ Налоговый сезон завершается! Готовы ли вы к следующему? / The tax season is coming to an end! Are you ready for the next one?

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Сегодня, 16 декабря 2024 года, заканчивается срок подачи налоговых деклараций за 2023 год для большинства американских налогоплательщиков, проживающих за пределами США. Это официальное завершение налогового сезона, однако не для всех.

✦ Где продлены сроки подачи?
Налогоплательщики из регионов, пострадавших от природных бедствий, получили дополнительное время:

• До 1 мая 2025 года: Алабама, Аляска, Флорида, Нью-Мексико, Северная и Южная Каролина, Теннесси, Вирджиния.
• До 3 февраля 2025 года: Аризона, Кентукки, Коннектикут, Иллинойс, Луизиана, Миннесота, Миссури, Монтана, Пенсильвания, Нью-Йорк, Южная Дакота, Техас, Вермонт, Вашингтон.

✦ Почему важно задуматься о новом налоговом сезоне?
Подготовка к отчёту за 2024 налоговый год позволяет не только избежать спешки, но и грамотно спланировать налоговые обязательства:

• Консолидация данных: убедитесь, что у вас есть подтверждения всех расходов, включая бизнес-расходы.
Особое внимание уделите расходам, которые могут существенно уменьшить налогооблагаемую базу: благотворительные взносы, проценты по ипотеке, медицинские расходы.

• Оцените налоговые последствия инвестиционных решений:
Налоговые обязательства от продажи активов можно уменьшить с помощью тактики "harvest tax losses".
Планируйте распределение дивидендов и доходов от прироста капитала.

• Исправление ошибок: анализ текущего налогового года помогает выявить и устранить упущения, такие как пропущенные вычеты или льготы.

• Поиск опытного налогового консультанта: специалист поможет выявить налоговые риски, минимизировать обязательства и упростить подготовку к подаче декларации.

Подход к налоговому сезону — это не просто формальность. Продуманное планирование помогает оптимизировать налоги и сохранить капитал.

#USTaxCIS

Квалифицированные дивиденды: что изменилось для инвесторов из России? / Qualified Dividends: What Has Changed for Investors from Russia?

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Квалифицированные дивиденды — это дивиденды, которые облагаются в США по сниженной ставке (0/15/20%), вместо стандартной ставки на доходы (10-37%). Для признания дивидендов квалифицированными, они должны соответствовать следующим условиям:

1️⃣Компания-эмитент должна быть зарегистрирована в США или в стране, с которой у США есть соглашение об избежании двойного налогообложения (DTA), или акции этой компании должны торговаться на американской бирже.
2️⃣Владение акциями: налогоплательщик должен владеть акциями более 60 дней в течение 121-дневного периода, начинающегося за 60 дней до даты выплаты дивидендов.

✦ Почему Россия больше не подпадает под квалифицированные дивиденды?
С 2023 года дивиденды российских компаний не удовлетворяют условиям для признания квалифицированными из-за приостановки обмена налоговой информацией между странами.

Теперь дивиденды от российских компаний, не торгующихся на американских биржах, облагаются налогом в США по стандартной ставке (до 37%).

✦ У инвесторов также есть возможность рассмотреть перевод активов из России в другие юрисдикции, которые имеют действующее СоИДН с США. Перевод владения активами на компанию, зарегистрированную в одной из таких стран, позволит дивидендам вновь считаться квалифицированными, что снизит максимальную налоговую ставку до 20%.

Увеличение налогового бремени на российские дивиденды — серьёзный вызов для инвесторов. Однако продуманное налоговое планирование может помочь значительно сократить расходы. Рассмотрение таких стратегий может быть особенно актуальным для Вас в целях оптимизации налогообложения в условиях новых ограничений.

#QualDivs #USTaxCIS

1️⃣ Налогообложение резидентов США, проживающих в России: пример с международными доходами / Taxation of US Residents Living in Russia: An Example with International Income

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Проживание за границей и владение международными активами усложняет налоговые обязательства. Разберем ситуацию на примере Джека, который имеет доходы из США, России и третьих стран.

✦ Джек — иностранец, работающий в Москве более 183 дней в году, что делает его налоговым резидентом РФ. При этом его грин-карта обязывает его отчитываться о мировых доходах в США. Джек получает:

• Зарплату от российского работодателя;
• Дивиденды от российских, американских, европейских компаний.

✦ Налоговые обязательства Джека в России:

🌍Мировые доходы: как налоговый резидент РФ, Джек должен задекларировать все свои доходы, в том числе полученные за границей, даже если они уже облагались налогом в другой стране.

• Зарплата в РФ: облагается НДФЛ по ставке 13% (или 15% на суммы свыше 5 млн рублей). Работодатель удерживает и перечисляет налог.

• Дивиденды от российских компаний: ставка налога — 13–15%.
Налог удерживается эмитентом, дополнительной отчетности, как правило, не требуется.

• Дивиденды от зарубежных компаний: эти доходы Джек обязан задекларировать через 3-НДФЛ. Ставка налога — 13–15%. Возможно применение СоИДН, которые позволят зачесть налог на такие дивиденды, уплаченный в иностранным государстве (стране источника дохода).

Следует отметить, что российские налоговые органы могут не признать налог, уплаченный в США по неамериканским дивидендам, поскольку он не относится к налогу, удержанному страной источника. Без соглашения об избежании двойного налогообложения, регулирование таких случаев остается исключительно на усмотрение российских налоговых органов. Это снижает вероятность зачета уплаченного в США налога.

TBC..

#RUResidents #USTaxCIS

2️⃣ Налогообложение резидентов США, проживающих в России: пример с международными активами / Taxation of US Residents Living in Russia: An Example with International Assets

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Налоговые обязательства Джека в США:

🌎Мировые доходы: Джек обязан декларировать все свои доходы в США, включая зарплату и дивиденды из России и Европы.

• Зарплата из России: Джек должен отразить доход в виде зарплаты из РФ на американской налоговой декларации. Возможно использование Foreign Earned Income Exclusion для уменьшения налогооблагаемого дохода в США (Форма 2555) или Foreign Tax Credit (Форма 1116) для зачёта уплаченных в РФ налогов.

• Дивиденды облагаются налогом в США по ставкам до 37%. Для американских и европейских дивидендов возможны льготные ставки (0/15/20%) при соблюдении условий для квалифицированных дивидендов.
Для российских дивидендов применяется стандартная ставка налога 10-37%
Как и в случае с зарплатой, Джек может зачесть налоги на дивиденды, но не все: уплаченные в России только на российские дивиденды, в Европе - на европейские, при этом зачесть российский налог на дивиденды США нельзя.

Таким образом, в США и России налогоплательщики-резиденты обязаны декларировать свои общемировые доходы и уплачивать налоги в обеих странах. Это может привести к двойному налогообложению, когда один и тот же доход облагается налогом дважды. При этом в связи с приостановкой действия некоторых положений СОИДН риск двойного налогообложения значительно возврастает. Оба государства могут предоставить налоговый зачет на сумму налога, уплаченного в другой стране, но это не всегда гарантировано и может зависеть от конкретных условий.

Пример Джека подчеркивает значимость внимательного подхода к выполнению налоговых обязательств в обеих странах. Ошибки в декларировании доходов могут привести к штрафам и осложнениям для налогоплательщика. Для минимизации налоговых рисков важно тщательно подготовить отчетность, учитывая требования всех задействованных налоговых юрисдикций.

#RUResidents #USTaxCIS

Что такое Estimated Tax и почему это важно? / What is Estimated Tax and Why is it Important?

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Estimated Tax — это система предварительных платежей в IRS на протяжении всего налогового года для доходов, не облагаемых налогом через удержание (withholding), как с зарплаты. Она актуальна для предпринимателей, самозанятых, инвесторов и иностранных граждан с доходами из США.

✦ Как рассчитывается Estimated Tax?

Предполагаемый налог рассчитывается на основе ожидаемого дохода, налоговых вычетов и кредитов. Для физических лиц используется форма 1040-ES, для компаний — 1120-W.

✦ Ключевые этапы расчета:

• Определите предполагаемый доход, включая бизнес-выручку, дивиденды, аренду.
• Примените налоговые ставки.
• Вычтите налоговые кредиты и суммы удержаний.
• Разделите оставшуюся сумму налога на 4 равных платежа.

✦ Штрафы за неуплату или недоплату Estimated Tax

Если налог не был уплачен в полном объеме, IRS может наложить штраф. Чтобы избежать штрафов, налогоплательщик должен заплатить либо 90% налога за текущий год, либо 100%/110% налога за предыдущий год (в зависимости от размера дохода). Оплате подлежит меньшая из сумм.

Для нерезидентов США, которые не могут использовать систему withholding, расчёт и оплата предполагаемого налога становится их прямой обязанностью.

Неуплата Estimated Tax вовремя ведет к наложению штрафов в виде процентов, начисляемых на разницу между уплаченной суммой и требуемым ежегодным платежом.

#EstimatedTax #USTaxCIS

Дедлайны для уплаты Estimated Tax: не забудьте заплатить до 15 января 2025 года! / Deadlines for Estimated Tax Payments: Don’t forget to pay by January 15, 2025!

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Важно помнить, что уплата Estimated Tax должна производиться регулярно в течение года, чтобы избежать штрафов за недоплату.

✦ Квартальные дедлайны для уплаты Estimated Tax:

• 1-й квартал: 15 апреля
• 2-й квартал: 15 июня
• 3-й квартал: 15 сентября
• 4-й квартал: 15 января (следующего года)

✦ Не забудьте о последнем платеже за 2024 год!

Если вы еще не оплатили свой Estimated Tax за 2024 год, крайний срок для уплаты — 15 января 2025 года. Это обязательная дата для всех, кто не уплачивал налоги в течение года через удержания.

Своевременная уплата налога поможет избежать штрафов и вопросов со стороны налоговых органов.

#EstimatedTax #USTaxCIS

🎉 Поздравляем с окончанием сезона! / Congratulations on the end of the season!

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Дорогие подписчики, команда US Tax CIS поздравляет Вас с успешным завершением 2024 года! Благодарим Вас за доверие, и надеемся, что наши посты и советы помогли Вам в этот период.

Новый налоговый сезон уже не за горами, и мы с нетерпением ждем встречи с Вами в новом году! В 2025 году Вас ожидают новые интересные посты, советы по подготовке деклараций, налоговому планированию и другим вопросам, связанным с налогами в США.

Желаем Вам счастливых праздников и успехов в новом году! Увидимся в январе! 🌟

#USTaxCIS

Ключевые налоговые даты: успейте подать декларацию вовремя / Key Tax Deadlines: File Your Returns on Time

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Дорогие подписчики, рады вернуться к постам после новогодних праздников! Мы надеемся, что вы прекрасно отдохнули и готовы вновь заняться оптимизацией своих налогов.

Сегодня мы поделимся с вами важными налоговыми датами на 2025 год.

✦ 17 марта 2025 года:
• срок подачи деклараций для иностранных трастов (форма 3520-A), партнерств (форма 1065) и S-Corporations (Форма 1120S).
• крайний срок подачи заявления о продлении - на 6 месяцев (форма 7004).

✦ 15 апреля 2025 года:
• срок подачи индивидуальных налоговых деклараций США (форма 1040).
• срок подачи заявления о продлении - на 6 месяцев (форма 4868)
• срок уплаты налогов за 2024 год для физических лиц (без возможности продления).
• срок подачи отчетов о зарубежных счетах (FBAR).

✦ 16 июня 2025 года: срок подачи форм 1040 для граждан и резидентов США, которые на 15 апреля 2025 года официально проживали за пределами США.

✦ 15 октября 2025 года:
• срок подачи продленных форм 1040.
• крайний срок подачи FBAR.

✦ 15 декабря 2025 года: крайний срок подачи форм 1040 для для лиц, которые проживают за пределами США и подали ходатайство о дополнительном двухмесячном продлении срока.

📣 Напоминаем о нашем недавнем посте про даты уплаты Estimated Tax.

Соблюдайте эти сроки, чтобы избежать штрафов и проблем с IRS!

#TaxSeason2025 #USTaxCIS

Новый законопроект: налог по месту проживания для граждан США за границей
/ New Tax Bill: Residency-Based Taxation for Americans Abroad

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

18 декабря 2024 года член Палаты представителей, республиканец Дарин ЛаХуд представил законопроект под названием «Акт о налогообложении на основе места жительства для американцев за границей». Его цель — заменить текущую систему налогообложения граждан США на основе гражданства на более справедливую, основанную на месте проживания.

✦ Почему этот законопроект важен?
США — одна из немногих стран, где граждане обязаны платить налоги на общемировые доходы, независимо от места проживания. Новый законопроект направлен на устранение двойного налогообложения, упрощение требований к отчетности и облегчение жизни миллионов американцев, постоянно живущих за границей.

Однако, принятие законопроекта пока не гарантировано. В 2025 году Конгрессу предстоит рассмотреть множество инициатив, и небольшое республиканское большинство добавляет неопределенности.

✦ Что изменится, если законопроект примут?

• Статус налогового нерезидента
Граждане США за границей смогут официально отказаться от статуса налогового резидента без утраты гражданства. Для этого потребуется:

- Подтвердить выполнение налоговых обязательств за последние 5 лет.
- Уплатить налог при «выезде» (подробнее ниже).
- Проживать за пределами США не менее 3 лет после выбора статуса.

После выбора такого статуса налоги будут взиматься только с доходов, связанных с США, например: доходы от американской недвижимости, бизнеса или работы в стране.

• Доступ к налоговым соглашениям
Граждане с новым статусом смогут в полной мере пользоваться налоговыми соглашениями между США и их страной проживания, что раньше было ограничено из-за так называемой «saving clause».

• Освобождение от лишней отчетности
С новым статусом граждане больше не обязаны подавать:

- Form 8938 (иностранные активы),
- Form 5471 (иностранные корпорации),
- FBAR (отчёт по зарубежным банковским счетам).

• Сертификат нерезидента для FATCA
Граждане смогут оформить сертификат, подтверждающий, что они больше не являются «специальными налогоплательщиками США». Это снимет давление FATCA и облегчит взаимодействие с зарубежными банками.

✦ Налог при выезде: как это работает?
Для перехода в новый статус граждане должны будут уплатить налог на прирост капитала. Считается, как если бы они продали все свои активы по рыночной стоимости за день до смены статуса.

Исключения:
- Пенсионные планы (HSA, 529),
- Недвижимость в США,
- Иностранная недвижимость, использовавшаяся как основное место жительства (2 из последних 5 лет).

Кто освобождается от налога?
- Граждане с капиталом ниже $13,99 млн (2025 год).
- Те, кто проживал за границей 3 из последних 5 лет и выполнил местные налоговые обязательства.
- Лица, не проживавшие в США после 25 лет или с 2010 года (дата принятия FATCA).

✦ Что это значит для вас?
Принятие законопроекта станет важным шагом к упрощению жизни американцев за границей: он существенно снизит налоговую нагрузку и сократит требования к отчетности. Однако налог при выезде остается значительным условием, особенно для граждан с крупными активами.

Мы будем следить за развитием законопроекта и держать вас в курсе. Оставайтесь с нами, чтобы быть в курсе важнейших налоговых изменений!

#USTaxCIS

1️⃣ Готовимся к налоговому сезону 2025: советы для эффективной подготовки / Preparing for the 2025 Tax Season: Tips for a Smooth Filing

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

Начало года — идеальное время для стратегического планирования. Чтобы минимизировать стресс и сэкономить ваше время, предлагаем несколько практических советов, которые помогут вам подготовиться к подаче налоговой отчетности за 2024 год.

✦ Ранняя консолидация документов
Организуйте все необходимые финансовые и налоговые документы заранее. Убедитесь, что у вас есть формы W-2, 1099, подтверждения по ипотечным процентам (форма 1098), отчеты о дивидендах, инвестиционных доходах и все другие необходимые бумаги. Если вы не получили все формы вовремя, напоминайте отправителям об их обязательствах.

✦ Не забывайте о продлении сроков подачи (extensions)
Если вы не успеваете собрать все данные к стандартным срокам, подайте форму 4868 для продления срока подачи федеральной налоговой декларации до 15 октября 2025 года. Это даст вам больше времени для подготовки, но не освобождает от уплаты налога до 15 апреля.

✦ Оптимизация налоговых вычетов и льгот
Не упустите возможность воспользоваться налоговыми вычетами, такими как вычет по ипотечным процентам, образовательным расходам или благотворительным пожертвованиям. Проверьте, можете ли вы претендовать на налоговые кредиты, например, Child Tax Credit или Earned Income Tax Credit.

TBC...

#TaxSeason2025 #USTaxCIS

2️⃣ Готовимся к налоговому сезону 2025: советы для эффективной подготовки / Preparing for the 2025 Tax Season: Tips for a Smooth Filing

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Работа с криптовалютами
Если в 2024 году вы совершали операции с криптовалютами — продавали, обменивали или получали их в качестве дохода, — эти транзакции необходимо отразить в налоговой декларации за 2024 год. Для этого потребуются формы 8949 (детализация каждой транзакции) и Schedule D (подведение итогов прироста или убытков капитала).

IRS уделяет повышенное внимание криптовалютным операциям, поэтому важно обеспечить точность и своевременность отчетности, чтобы избежать штрафов или дополнительных запросов со стороны налоговых органов.

✦ Налоговые обязательства для экспатов
Не забывайте, что если вы являетесь резидентом США, вы обязаны отчитываться о всех ваших доходах и активах, включая те, которые находятся за рубежом.

Для минимизации налоговых последствий вы можете использовать инструменты, такие как Foreign Earned Income Exclusion (форма 2555), позволяющий исключить из налогообложения часть доходов и расходов на жилье, а также Foreign Tax Credit (форма 1116) для зачета уплаченных за границей налогов.

Эти инструменты помогут вам оптимизировать налоговые обязательства и избежать двойного налогообложения.

✦FBAR, SFFA и отчетность по подаркам
Также важно отчитаться о наличии зарубежных финансовых счетов, если их совокупный баланс превышал $10,000 на любой день в году по форме FBAR. Для некоторых типов зарубежных финансовых активов может потребоваться их дополнительно отражение на форме 8938 в качестве Specified Foreign Financial Assets в зависимости от суммы и типа активов.

Если вы получали крупные подарки или наследство от иностранных граждан или компаний, вы обязаны подать информационную форму 3520. Она требуется, если сумма подарков от одного лица или компании превышает $100,000 в год. Важно помнить, что форма 3520 носит информационный характер, и налог к уплате за данные операции не предусмотрен. Однако за её неподачу предусмотрены значительные штрафы.

TBC...

#TaxSeason2025 #USTaxCIS

3️⃣ Готовимся к налоговому сезону 2025: советы для эффективной подготовки / Preparing for the 2025 Tax Season: Tips for a Smooth Filing

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

✦ Ведение точных записей
Сохраняйте все подтверждающие документы (квитанции, выписки, договоры) как минимум три года. Это может уберечь вас от проблем в случае налоговой проверки.

✦ Сложные ситуации требуют экспертизы
Если у вас крупные активы, стоит подумать о создании эффективных структур, таких как компании, трасты или семейные фонды. Это поможет оптимизировать налоги, защитить активы и снизить риски. Консультация со специалистом поможет разработать подходящую стратегию.

✦ Переезд в или из США: подумайте о реструктуризации
Если вы планируете переезд в или из США, задумайтесь о предварительной реструктуризации активов, чтобы избежать налогов на CFC (Controlled Foreign Corporation) или других значительных налоговых обязательств.
Кроме того, если вы планируете отказаться от грин-карты или гражданства, не забывайте о правилах Exit Tax. Важно заранее проконсультироваться со специалистом, чтобы минимизировать налоговые последствия и выработать стратегию действий.

✦ Поиск надежного налогового специалиста
Выбор эксперта или опытной компании для подготовки декларации — залог точного и своевременного файлинга. Убедитесь, что ваш провайдер понимает вашу ситуацию и сможет предложить оптимальные решения.

Чем раньше вы начнете подготовку к налоговому сезону, тем меньше вероятность упустить важные детали. Используйте это время для грамотного планирования и организации!

#TaxSeason2025 #USTaxCIS

US Tax CIS: Ваш надежный партнер в мире налогов США
/ US Tax CIS: Your Trusted Partner in US Taxation

For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇

💡 Согласно данным IRS, более 30% налоговых деклараций содержат ошибки, которые могут привести к штрафам.

Мы в US Tax CIS знаем, как помочь Вам избежать этих ошибок и сэкономить. Налоговое законодательство США — это сложный механизм, но с нами Вы сможете сосредоточиться на своих делах, пока мы берем на себя все заботы.

✦ Что мы предлагаем?

✅ Подготовка и подача налоговой отчетности
Наша команда работает с широким спектром форм, включая:

• Форма 1040 (индивидуальная налоговая декларация) и связанные формы.
• Форма 3520 (отчет о полученных подарках и трастах).
• Форма 8938 (отчет о иностранных финансовых активах).
• FBAR (FinCEN Form 114) (отчет о зарубежных банковских счетах).
• Форма 5471 (информация о иностранных корпорациях).
• Форма 8621 (отчет о PFIC — пассивных иностранных инвестиционных компаниях)...

✅ Консультации и налоговое планирование
Мы помогаем не только с текущими вопросами, но и разрабатываем долгосрочные стратегии для управления налоговыми обязательствами. Наши услуги включают:

• Планирование смены налоговых юрисдикций для управления налоговой нагрузкой.
• Оптимизацию структуры активов, включая недвижимость, инвестиции и бизнес.
• Управление международными доходами с учетом налоговых соглашений между странами.
• Консультации по вопросам двойного налогообложения и способам его избежания
• Структурирование трастов для защиты активов и налогового планирования.
• Сопровождение при выходе из гражданства США, включая расчет налоговых последствий и подготовку необходимых отчетов...

Мы учитываем все аспекты Вашей финансовой ситуации, чтобы предложить наиболее выгодные решения.

✅ Сопровождение в общении с IRS
Если у Вас возникли вопросы или споры с налоговыми органами, мы станем Вашим надежным представителем и поможем найти оптимальное решение.

✦ Почему выбирают нас?

🔹 Профессионализм и опыт
Наша команда — это сертифицированные специалисты с многолетним опытом работы в налоговой сфере США.

🔹 Индивидуальный подход
Каждый клиент уникален, и мы это понимаем. Мы не предлагаем шаблонных решений — только стратегии, которые учитывают Ваши потребности и цели.

🔹 Прозрачность и надежность
Мы ценим Ваше доверие и всегда работаем честно и открыто.

✦ Как с нами связаться?
Напишите нам на [email protected], и мы поможем Вам разобраться в сложных налоговых вопросах.

С US Tax CIS Вы можете быть уверены, что Ваши налоговые обязательства в надежных руках. Доверьтесь профессионалам и сосредоточьтесь на том, что действительно важно для Вас.

#USTaxCIS