ФНС установила новые формы уведомления о зарубежных счетах.

Детали. ФНС утвердила новые формы и форматы уведомлений о зарубежных счетах. Налоговая служба утвердила три новые формы уведомлений о зарубежных счетах:

✔об открытии и закрытии счета или вклада в банке или иной финансовой организации за пределами России;

✔об изменении реквизитов такого счета или вклада;

✔о наличии счета в банке за пределами России, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось.

Новые образцы начнут действовать с 1 июля 2024 года.

После этой даты инспекции будут принимать заявления об открытии счета за рубежом только на новых бланках. Заявление на бумаге можно представить в налоговую лично, через представителя или по почте заказным письмом, а в электронной форме — через личный кабинет налогоплательщика.

За непредставление уведомлений или представление их с опозданием предусмотрена административная ответственность в виде штрафа для граждан в размере от 1000 до 5000 руб., для должностных лиц – от 5 000 до 50 000 руб., а для юрлиц – от 50 тыс. до 1 млн руб.

@forbesglobalrus

⚡️🇹🇭 #Таиланд готовится облагать налогом доходы физлиц от зарубежных источников вне зависимости от того были ли они переведены в страну, или нет

Эту информацию подтвердила генеральный директор департамента госдоходов Таиланда Кулайа Тантитемит (Kulaya Tantitemit).

Действующее законодательство устанавливает обязанность по уплате персонального подоходного налога физическими лицами, которые проживают в Таиланде более 180 дней в году с дохода от иностранного источника, который был ввезен или переведен в страну.

Теперь же законодательство будет изменено таким образом, что налогообложение личным подоходным налогом будет осуществляться на основании принципа резиденства физического лица в отношении его общемирового доходов вне зависимости от того происходит доход из местного или иностранного источника.

✅ Для держателей долгосрочной визы есть налоговые освобождения; к ним относятся:

• Wealthy global citizens;
• Wealthy pensioners; and
• Work-from-Thailand professionals.

Испания запретит инвестиции в проекты, которые приводят к росту цен на жилье, по программе «Золотая виза», сообщает Schengen News.

В новом закон отмечается, что иностранцы в обмен на «Золотую визу» будут иметь право инвестировать в бизнес-проекты, которые будет развиваться в Испании.

В нынешних условиях инвестиции в недвижимость с получением ВНЖ и другие факторы оказывают давление на рынок, приводя к резкому росту цен на жилье. Это приводит к трудностям для местных жителей.

В попытке справиться с жилищным кризисом, Испания вносит изменения в программу «Золотая виза» и исключает вариант инвестирования в недвижимость.

@forbesglobalrus

Минфин России рассматривает возможность разрешить бизнесу международные расчеты с использованием цифровых финансовых активов, выпущенных не только по российскому праву, но и по иностранному.

‼️‼️‼️ВАЖНО
🇷🇺Российский бизнес, особенно сейчас, когда платежи в КНР не проходят, вынужденно вывозит в разрешенном (чем крупнее делегация, тем больше можно на человека вывезти наличных) (про не разрешенный - умолчим) размере из РФ наличные деньги для оплаты китайских товаров.
Но не редко, когда сделка срывается и… бизнес с этими суммами летит назад домой. А знает ли русский предприниматель, что в КНР действуют свои правила вывоза наличной валюты, отличные от РФ? И на китайской границы погранцы могут и отобрать, да и УД возбудить…

Обязательно возьмите на заметку‼️:
Правила вывоза валюты, действующие в Китае:
1️⃣можно без препятствий: наличные в иностранной валюте в размере, не превышающим 5000 долл. США (включительно);
2️⃣от 5000 до 10000 - необходимо при себе иметь выданный по запросу лица уполномоченным по работе с иностранной валютой китайским банком «документ/разрешение о провозе» 《携带证》;
3️⃣вывоз наличной валюты свыше 10000 долл. США - запрещено. Но… в особых ситуациях при наличии выданного Управлением по иностранной валюте «разрешения на провоз» - можно;
4️⃣если в течение 15 суток лицо повторно пересекает государственную границу, то сумма наличных, разрешенная к перевозу - 1000 долл. США;
5️⃣если лицо пересекает ГГ повторно в течение суток - наличные не более 500 долл.

Вот такие дела😕

Американский Interactive Brokers начал закрывать счета российским клиентам.

Детали. Брокерская фирма Interactive Brokers (IB) начала массово закрывать счета россиянам, сообщил Forbes руководитель управления развития клиентского сервиса «Финама» Дмитрий Леснов. О случаях закрытия счетов также сообщают пользователи в чате IB в Telegram.

В сообщении брокер просит пользователей закрыть или перевести свой счет «в связи с недавним анализом, невысокой стоимостью активов и необходимостью выполнения дополнительных проверок». «Эта мера отчасти обусловлена вашей страной проживания и характеристиками счета», — говорится в сообщении IB. Брокер уведомляет пользователей, что торговля на их счете ограничена, возможно только уменьшить или закрыть позиции, но не увеличивать и не создавать новые.

Контекст. В 2022 году IB перестал принимать рубли для пополнения клиентских счетов. Перед этим американский брокер ограничил российским клиентам покупку акции компаний из Евросоюза после того, как ЕС запретил продавать физическим и юридическим лицам в России и Белоруссии ценные бумаги, выпущенные после 12 апреля 2022 года.

@forbesglobalrus

Голандский 🇳🇱 FIOD 5 июня 2024 выпустил пресс-релиз, в котором объявил о рейдах на два предприятия и два дома, а также об аресте двух человек в возрасте 73 и 46 лет.

Аресты были произведены по подозрению в импорте российской древесины в нарушение санкций ЕС и в обходе запрета на импорт российской древесины путем закупки древесины у китайских поставщиков.

Компании и частные лица не называются, но в пресс-релизе они указано, что они в Риддеркерке.

#compliancepractice #sanction_violation #enforce #export

🇪🇸 #Испания начала проверки номадов и стартапов по визам кочевников

По закону «неисполнение обязанности по постановке на учет в органах социального страхования» является серьезным нарушением (Infracción grave), за которое налагается административный штраф в размере 501 евро, или отменяется ВНЖ иностранца.

#Россия #Соглашения #DTT #Russia

Минфин России опубликовал сводную информацию по текущим статусам международных соглашений об избежании двойного налогообложения.

Information on the status of the Tax Agreements for the Avoidance of Double Taxation between the Russian Federation and other States as of 22.05.2024

Канал «Ошибка резидента»

В Португалии начала ощутимо расти конкуренция среди банков за активы обеспеченных эмигрантов, причем в борьбу за их деньги включились как местные кредитные организации, так и крупные испанские, швейцарские, французские и бразильские игроки, пишет Bloomberg.

Так, в этом году свои офисы в Лиссабоне уже открыли Credit Agricole — Indosuez Wealth Management и швейцарский Union Bancaire Privée (UBP). Julius Baer Group из Цюриха планирует добраться до столицы Португалии в следующем году. Бразильский банк BTG Pactual также активно работает в Лиссабоне. 

OFAC 🇺🇸 внесли большое количество юридических и физических лиц РФ в SDN

Среди физиков (31 лицо):

Евгения Гуцул - дама из Гагаузии

Среди юриков (337)

📌 Мосбиржа и НРД (в соответствии с GL 99 и GL 100 все отношения с ними должны прекратиться до 13 августа 2024)

📌 Банк Точка

📌18 компаний из Китая 🇨🇳

📌11 компаний из ОАЭ
🇦🇪

Также обновили несколько GL в отношении телекоммуникаций и GL 98 авторизует закрытия отношений до 27 июля с лицами, которые попали под санкции 12 июня.

#compliancepractice #SDN #sanction

Сообщение, касающееся золотых виз в Португалии

Сегодня мы получили адресное письмо от АИМА о том, что Управляющий Совет принял решение о снятии всеобщего ограничения (основанного на Рекомендации Европейской Комиссии от 2022 года) для граждан России и Беларуси, заявителей на выдачу ARI («золотые визы»), и о продолжении рассмотрения заявок, которые были приостановлены, чтобы гарантировать реализацию прав этих граждан.

Надеемся, что сотни наших исков тоже внесли скромную лепту в принятие этого справедливого решения.

На практике это означает, что:

- заявители на продление ВНЖ (ARI), которые прошли процесс автоматического продления, получат свои карточки (título de residência);
- заявители на первую выдачу ВНЖ (ARI) получат обоснованное решение о выдаче ВНЖ, если будут соблюдены требования к получению ВНЖ;
- заявители на продление ВНЖ (ARI), которые лично подали документы, получат обоснованное решение о продлении ВНЖ, если будут соблюдены требования к продлению ВНЖ.

Автор: адвокат Ирина Ахметова Анисету