🇩🇪 Суд в Германии вынес приговор авто-дилеру, работавшему с 🇷🇺 РФ

52-летний автодилер из 🇩🇪 Кельна был осужден за продажу автомобилей дороже 50 тысяч евро в 🇷🇺 РФ в нарушение санкций 🇪🇺 ЕС. Как установил окружной суд Кельна, мужчина намеренно обходил санкции, введенные ЕС. В период с апреля по октябрь 2022 года он продал в Россию 38 автомобилей класса люкс, а также 2 мотоцикла дороже 5 тысяч евро (это также запрещено Регламентом 2022/428). Общая стоимость экспорта составила около 4,7 миллиона евро. В связи с этим суд приговорил его к двум годам лишения свободы условно за нарушение закона о внешней торговле.

Изначально обвиняемый отрицал, что продавал автомобили в Россию. "Большая часть продаж пришлась на автодилеров в Беларуси", - заявил его адвокат. Однако позже мужчина признал, что согласился на перепродажу в Россию.

В дополнение к условному сроку суд также обязал нарушителя выплатить 20 тысяч евро в государственную казну. Кроме того, мужчина должен отработать 200 часов на общественных работах.

#санкции

🇵🇦 #Панама Рамон Фонсека, госпитализированный в начале апреля, скончался ночью в больнице, сообщил Reuters в четверг утром его адвокат.

#Гонконг IRD опубликовал Синтезированный текст для применения налогового соглашения с Россией с учетом положений Многосторонней конвенции о реализации мер для предотвращения размывания налоговой базы и перемещения прибыли (MLI). Синтезированный текст подготовлен на основе представленных оговорок и уведомлений (позиций MLI).

MLI применяется к налоговому соглашению между Гонконгом и Россией от 18 января 2016 года:

• для Гонконга - немного скорректированы сроки: применяется в отношении налогов у источника - с 1 апреля 2024 г.; в отношении других налогов - с 1 апреля 2025 г.

• для России: как и было объявлено ранее - с 1 января 2025 г.

Швейцарские 🇨🇭 часы или как швейцарцы инфорсят санкции

Портал European sanction enforcement публикует первые три санкционных дела (из 10) с переводом на Английский язык.

Первые три относятся к:

1) попытка экспорта 1850 кило промышленной смазки в Россию;

2) попытка экспорта насосов в Беларусь; и

3) попытка экспорта предмета роскоши в Россию.

Остальные 7 дел буду опубликованы в понедельник

#compliancepractice #export #sanction_violation #SECO

Верховный Суд Великобритании отказал ‘Argentum Exploration’ бизнесмена Пола Маршала (Paul Marshall) и гонщика Росса Хиета (Ross Hyett) по иску к правительству ЮАР о праве на серебро, поднятое с парохода «Тилава» (SS TILAWA), затонувшего в 1942 от японской торпеды (Argentum Exploration Ltd v Republic of South Africa [2024] UKSC 16, решение 8.5.24).
 
В конце ноября 1942 «Тилава» (1924) с более чем 700 пассажирами и 200 членами экипажа вышел из Бомбея в Дурбан. Среди прочего на борту был груз 2365 слитков серебра для чеканки монет для Южноафриканского Союза (сейчас - ЮАР).
 
23.11.42 в районе Сейшел в судно торпедировала японская подлодка I-29 (потоплена американской подлодкой USS Sawfish 26.7.44). После попадания через час второй торпеды судно затонуло, забрав на глубину 2.5 км 281 человека. 674 человека спас военный корабль «Бирмингем» через 2 суток. 
 
Маршал привлёк к поискам «Тилава» молодого коллегу по хедж-фонду Энтони Кларка (Anthony Clake), которого Bloomberg называет одним из самых успешных охотников за подводными сокровищами (более 30 операций; ссылка по yahoo!finance). С января по июнь 2017 с помощью специального судна «SEABED WORKER» серебро по-тихому подняли со дна Индийского океана и доставили в Лондон, где Аргентум задекларировал себя «спасателем» у Ресивера затонувшего имущества (Receiver of Wreck; п.2 Решения ВС).
 
В октябре 2019 Аргентум подал вещный иск (in rem) к спасённому серебру в Высокий Суд Правосудия, попросив признать себя его собственником или, альтернативно, владельцем доли как спасателя (в 2020 серебро стоило около 💵43 млн; сейчас где-то 55 млн).
 
ЮАР, которому был вручён иск, оспорила юрисдикцию со ссылкой на ст.1(1) Закон о государственном иммунитете (the State Immunity Act 1978), поскольку груз серебра был предназначен не для коммерческих целей, и ст.25 Международной конвенции о спасении 1989.
 
В процессе спора истец согласился с тем, что серебро принадлежит ЮАР и оставил претензию только на долю спасённого.
 
Ключевой вопрос состоял в том, перевозилось ли серебро с «коммерческой» целью в ноябре 1942. Положительный ответ означал, что у ЮАР нет защиты по Закону о госимунитете.
 
Суд 1й инстанции (сэр Найджел Тир) и Апелляционный Суд (лорды-судьи Поплвел и Эндрюс) согласились с истцом в том, что раз серебро было куплено по договору, и перевозка осуществлялась на коммерческом судне по договору перевозки, то государство – собственник не может ссылаться на иммунитет. С этим не согласилась леди-судья Элизабет Лэйнг (Elisabeth Laing LJ), выпустившая отдельное решение о несогласии (dissenting judgment; [2022] EWCA Civ 1318), в котором выражена точка зрения о том, что говорить об «использовании» серебра, перевозимого в виде груза на судне, неправильно. Что же касается конечной цели, то чеканка монет к «коммерческим» не относится (п 6 Решения ВС).
 
Впоследствии «особое мнение» апелляционного судьи поддержали 5 лордов-судей Верховного Суда, отменившие решения нижестоящих судов и удовлетворившие жалобу ЮАР со ссылкой на принцип иммунитета.
 
ВС отметил, что ст.10 Закона о госимунитете различает возражения против ссылки государства на иммунитет по искам in personam и in rem [к спасённому имуществу]. В последнем случае недостаточно доказать, что груз перевозился на коммерческом судне, поскольку Парламент ввёл дополнительный критерий - цель груза. Если встать на позицию истца, второй критерий становится нерелевантным, а ст.10 априори не должна применяться к суверенным грузам, перевозимым на коммерческих судах, что не входило в намерения Парламента (п 78 Решения ВС).
 
Интересно, что, как сообщает FT, не дожидаясь решения высшей судебной инстанции, стороны заключили конфиденциальное мировое (видимо, ЮАР не была до конца уверены в победе). Поскольку решение уже было готово, ВС опубликовал его.
 
Ранее рассказывал, как английский суд отказал в иске Эксетерского университета к страховой компании о компенсации ущерба из-за обезвреживания 1000-киллограмовой немецкой бомбы, сброшенной в тот же год, когда погиб «Тилава» (1942).

🇹🇷 #Турция намерена ввести налоги и полное регулирование криптоактивов

Правящая в Турции Партия справедливости и развития планирует на следующей неделе передать в парламент законопроект о контроле над сделками с криптоактивами и регулировании этой сферы в целом. Как сообщает телеканал TGRT, криптовалюты будут переданы под надзор Совета по рынку капитала, и сделки будут облагаться налогом.

Этот комплексный законопроект сделает всю криптосферу в стране подотчетной и регулируемой. Помимо введения налогов на покупку и продажу криптоактивов, будут также разработаны правила лицензирования торговых площадок, бирж и брокеров, отношений между клиентами и этими площадками. Будет разработан регламент штрафов, санкций и решения споров.
Совет по рынку капитала будет главным регулятором всех этих вопросов. Он же будет заниматься выдачей разрешений в сферах разработки, применения и продажи блокчейн и аналогичных технологий.

Предполагается, что законопроект определит и положения о вовлечении в эти процессы Совета по научным и технологическим исследованиям Турции. Таким образом, фактически на государственном уровне будет дан стимул к развитию программного обеспечения и иных инструментов для блокчейна в стране.

Регулирование криптоактивов в Турции обсуждается уже достаточно долгое время. Помимо создания сугубо правовой базы для работы с "криптой", данный законопроект, как считают в Турции, также поможет снять некоторые претензии к Анкаре со стороны Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ, FATF).

Ожидается, что с одобрением этой законодательной инициативы ФАТФ может исключить Турцию из своего серого списка, в который она внесена из-за недостатков в мерах по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 

Публичное обсуждение подходов к изменениям налоговой системы начнется 20 мая на экспертном совете комитета Госдумы по бюджету и налогам, сообщил председатель комитета Андрей Макаров.

🇴🇲 #Оман Королевским указом гражданство предоставлено 257 иностранцам

🇸🇬 #Сингапур является домом основателя ТикТок

Иск TikTok к США раскрыл место постоянного жительства миллиардера и основателя, гражданина КНР Чжанг Йиминга 🧭

Россия и Китай в 2024 году планируют подписать обновленное соглашение о поощрении и защите капиталовложений. Работа по аналогичным соглашениям идет с Монголией, ОАЭ и Индонезией.