Британский 🇬🇧RUSI публикует новый отчет Disabling the Enablers of Sanctions Circumvention

В этом документе приводятся стратегии, которые применяют юристы и финансисты для помощи санкционным клиентам:

1) сокрытие активов Hiding Wealth, который включают и работу с офшорами, переписывание активов на членов семьи и организацию отмывания.

2) реструктуризация доли (либо через снижения до 49%, либо создания сети инвест проектов)

3) стратегический подход (перевод споров в дружеские юрисдикции и приобретения новых гражданств)

4) deflecting scrutiny (агрессивное взаимодействия с регуляторами и подача в суд на журналистов)

‼️Что предлагается?

1) Establish deterrence - противодействие плохим практикам юристов

2) Take a ‘network’ approach - предлагается рассматривать и включать в санкции не только олигархов, но и их ближайший круг

3) усиливание взаимодействие между регуляторами

4) открытый реестр заблокированной недвижимости и активов

5) гармонизация подхода к тесту контроля

6) четкое определение роли enablers

7) давление на дружеские к санкционным лицам юрисдикции

8)закрытие программ золотых виз

9) лучший информационный обмен

10) принятие anti SLAPP законодательство направленное на защиту журналистов от претензий санкционных лиц.

#комплаенс #enforce #compliancepractice #sanction #sanction_violation #legal_service

#ОАЭ #налогнаприбыль

Самое ожидаемое Очередное руководство от FTA - Free Zone Persons Corporate Tax Guide | CTGFZP1

Руководство по корпоративному налогу для компаний-резидентов свободных экономических зон.

Список всех руководств от FTA ОАЭ по налогу на прибыль.

Канал «Ошибка резидента»

💶 🛥 За минувшие пять лет была подана всего лишь одна декларация на ввоз 90 878 евро через марины Республики Кипр.
https://evropakipr.com/biznes/cherez-aeroporty-i-porty-kipra-provozyat-milliony-evro-chast-iz-nih-ne-deklariruyut-namerenno

В ЕС предложили отменить безвизовый режим с Грузией, который действует с 2017 года, из-за принятия закона об иностранных агентах, пишет Financial Times.

Это предлагают Эстония, Нидерланды, Чехия и Швеция. Инициатива также предполагает точечные санкции против Тбилиси и заморозку средств из фондов ЕС.

🔔 10,000 подписчиков 🔔

Федеральный совет Швейцарии 🇨🇭 предложил новые поправки в AML.

Швейцария 🇨🇭 вводит федеральный реестр бенефициарных владельцев и комплексную проверку особо рискованных видов деятельности у юристов. Это похоже на та, что принято в Великобритании.

#compliancepractice #AML #Swiss #комплаенс #legal_service

«Не валяй дурака, Америка» // 🇷🇺 Ассиметричный ответ на конфискацию активов

Владимир Путин утвердил порядок ответа на потенциальную конфискацию 🇷🇺 суверенных активов в 🇺🇸 США по их апрельскому закону. Соответствующий указ от 23 мая получил № 442. В соответствии с ним:

✅ Правительству 🇷🇺 необходимо установить специальный порядок компенсации ущерба
✅ правообладатель (ЦБ, Минфин или ФНБ) вправе обратиться в ⚖️ суд по месту своего нахождения с заявлением об установлении факта необоснованного лишения имущества или соответствующих прав
✅ суд запрашивает у 🇷🇺 Правкомиссии сведения об имуществе и активах США или американских лиц на территории России
✅ в случае установления факта суд принимает решение о компенсации ущерба, а заявитель исполняет его за счёт обнаруженного Правкомиссией 🇺🇸 имущества

📌 Данный указ по своей сути является – о принятии СЭМ, т.к. издан на основании 3 профильных «контрсанкционных» 281-ФЗ, 390-ФЗ и 127-ФЗ.
📌 Если американский закон распространяется только на суверенные активы, но не на активы 🇷🇺 частных лиц, то сегодняшний подзаконный акт может быть направлен на собственность 🇺🇸 граждан, компаний и банков
📌 Правительство может назначить орган власти, администрирующий этот указ. Вероятнее всего таковым станет Минимущество
📌 Также правительству даны 4 месяца на внесение соответствующих изменений в законодательство

#контрмеры #СЭМ

🇦🇪 🏢 Федеральная налоговая администрация Объединенных Арабских Эмиратов выпустила новое руководство по корпоративному налогообложению для компаний, зарегистрированных в свободных экономических зонах.

❗️Ключевые положения руководства.
Для соответствия статусу квалифицированного лица свободной зоны квалифицированные компании должны выполнять ряд условий:

⚡️ Квалифицированные компании облагаются корпоративным налогом по ставке 0% на квалифицированный доход и 9% на остальной налогооблагаемый доход.
⚡️ Квалифицированный доход – это доход от транзакций с другими квалифицированными компаниями или компаниями Free Zone, а также от определенных видов деятельности внутри обозначенных географических границ Free Zone.
⚡️ Неквалифицированный доход – доход от зарубежного или местного постоянного представительства, недвижимости и интеллектуальной собственности облагается по ставке 9%.
⚡️ Квалифицированные компании должны соблюдать правила трансфертного ценообразования и принцип «вытянутой руки» в сделках со связанными сторонами.
⚡️ Квалифицированные компании не имеют права на льготы, доступные для неквалифицированных компаний.
⚡️ Нулевая ставка на доход до 375 тысяч дирхам, групповое налогообложение и ДИР
⚡️ Все компании Free Zone, включая квалифицированные компании, обязаны зарегистрироваться в налоговой администрации и вести аудированную финансовую отчетность в целях корпоративного налогообложения.

🤩 Мы проведем встречу по анализу этого руководства 29 мая в 17:00 МСК с Денисом Шушином, экспертом из Эмиратов "ОАЭ: налоговый компас для компаний Free Zone. Разбираемся в новом руководстве по корпоративному налогообложению"

Будем рады видеть вас в числе участников. Также на сайте Вы можете оставить свои вопросы спикеру до начала мероприятия

📌 Регистрируйтесь по ссылке https://beps.academy/veb_UAE?gcpc=63c38

Правительство утвердило освобождение от уплаты IMT и максимальную 15-процентную ставку IRS для молодых людей до 35 лет

Молодёжь в возрасте до 35 лет будут освобождены от уплаты налога на передачу недвижимости (IMI) и гербового налога при покупке первого жилья стоимостью до 316 тыс. евро и частично освобождены при покупке жилья стоимостью до 633 тыс. евро. Совет министров дал зелёный свет также механизму государственных гарантий до 15% от суммы покупки недвижимости с лимитом до 450 тыс. евро, который распространяется на молодёжь в возрасте от 18 до 35 лет, прибегающие к кредитованию и ранее не пользовались государственными гарантиями. Цель правительства заключается в том, чтобы эти меры вступили в силу 1 августа.

Совет министров утвердил также новый режим "молодёжного" подоходного налога физлиц (IRS Jovem), который включает уплату одной трети ставки налога на доходы от работы для лиц в возрасте до 35 лет, ежегодный доход которых не превышает облагаемые налогом 81 199 евро.

Новый режим отличается от предыдущего тем, что, вместо освобождения, он снижает на треть ставки, применяемые в настоящее время к первым восьми шкалам, это означает, что молодые люди будут платить от 4,4% до максимальных 15% IRS.

📣 Дорогие коллеги!

🇱🇺 РАА25 следит за свежими новостями арбитражного мира, и на этот раз они летят к нам из Люксембурга. Знали ли вы, что Великое Герцогство ни разу не выступало ответчиком в инвестиционном арбитраже? Возможно, что скоро это перестанет быть так.

⚡Как сообщают IAReporter и GAR, с историческим первым иском может обратиться Михаил Фридман, который обратился к Люксембургу с переговорами в соответствии с инвестиционным договором между Бельгией, Люксембургом и Россией.

🔍 РАА25 спешит поделиться мемом на тему, а также своим анализом события и пристально следит за развитием дела.

🗞️ Читать здесь.