Испания арестовала 357 объектов недвижимости у попавших под санкции россиян

Как передает испанское издание, 357 объектов недвижимости попало под санкции, пять яхт, 10 самолётов, 22 автомобиля были арестованы.

Также были заблокированы их счета. Это последние данные от Департамента национальной безопасности (DSN). В каждом конкретном случае активы замораживаются, пока по ним не будет принято персональное решение.

#sanctions #compliancepractice #EU

Минфин Кипра — о приостановке ряда положений налогового соглашения с Россией

〽️ Решение России приостановить выполнение ряда положений соглашения об избежании двойного налогообложения с Кипром не повлечет за собой дальнейших последствий. Таково мнение минфина Республики Кипр.

🔸 Республику Кипр по дипломатическим каналам уведомили о том, что президент России подписал соответствующий указ.

— Принимая во внимание уже введенные РФ запреты на экспорт иностранной валюты и платежи в юрисдикции, включая Кипр, которые она считает «враждебными» из-за введенных против нее санкций, а также санкций, введенных в отношении РФ, в результате которых были приостановлены обширные экономические и торговые отношения со странами ЕС, не ожидается, что будут какие-либо дальнейшие последствия от принятия данного указа и невыполнения положений соглашения, — считает кипрский минфин.

❗️ Министерство финансов Республики Кипр заявило, что не вело консультаций с российскими властями о приостановке части положений соглашения.

БЕЗНАЛОГОВАЯ ИСТОРИЯ БЕРМУДСКИХ ОСТРОВОВ ПОДХОДИТ К КОНЦУ

Правительство Бермудских островов объявило, что соглашение с ОЭСР достигнуто - страна отказывается от безналогового статуса. Бермуды планируют введение корпоративного налога на прибыль, налога на прирост капитала и дивиденды. Более того, страна присоединиться к введению глобального 15% налога на мультинациональные компании.

После заявления правительства будут проходить общественные консультации и о финальных ставках налога мы узнаем через пару месяцев. Дедлайн по введению налога на прибыль - 1 января 2025 года. Правительство Бермуд считает, что для того, чтобы остаться привлекательным для международного бизнеса им придется снизить размер уже существующих налогов, таких как налог на зарплату и таможенные пошлины.

Понимаю, что использование бермудских компаний не слишком популярно в нашей части мира, но новость интересна тем, что показывает тенденцию, как одна за другой будут уходить в прошлые классические офшорные юрисдикции.

Лонгрид на тему здесь.

Университет Лозанны опубликовал монографию по истории оффшоров и уклонения от уплаты налогов с XIX в. - Tax Evasion and Tax Havens since the Nineteenth Century

#content #book #tax_competition #tax_avoidance

#США 26 июля председатель комитета по финансам Сената США Рон Уайден внес на рассмотрение законопроект об отмене налоговых льгот для крупных суверенных фондов. Данный шаг был предпринят после слияния трех крупнейших профессиональных лиг гольфа (PGA Tour, LIV Golf и DP World Tour) в одну коммерческую организацию под управлением государственного инвестиционного фонда Саудовской Аравии (PIF).

Секция 892 Кодекса внутренних доходов США освобождает иностранные правительства (и их суверенные фонды и другие аффилированные лица) от 30% налога у источника на определенные виды доходов, включая доход от акций, облигаций и других ценных бумаг. Секция 892 служит для поощрения значительных инвестиций в США, и на нее часто полагаются иностранные правительства, в частности те, у которых нет СоИДН с США.

В рамках законопроекта предлагается отменить преимущества секции 892 для некоторых иностранных правительств с крупными суверенными фондами благосостояния, многие из которых являются активными инвесторами в рынок частных инвестиций США.

В случае принятия законопроекта исключение, предусмотренное секцией 892, не будет применяться для любого иностранного правительства, которое

(i) прямо или косвенно владеет активами на сумму более USD 100 млрд. для инвестиций или получения дохода, и

(ii) либо

(a) не имеет действующее СоИДН или соглашение о свободной торговле (FTA) с США (например, ОАЭ, Саудовская Аравия, Кувейт, Катар), или

(б) является Северной Кореей, Китаем, Россией или Ираном.

В соответствии с законопроектом не позднее 31 декабря 2024 года Казначейство США должно опубликовать список таких иностранных правительств, которые больше не будут иметь право на освобождение, предусмотренное секцией 892. В пояснительной записке к законопроекту упомянуто, что будет затронуто шесть стран; в статье Forbes перечислены Саудовская Аравия, Россия, Китай, Катар, ОАЭ, Кувейт.

Законопроект в целом будет применяться с 2024 года, но содержит некоторые положения, которые отложат его полное применение до 2026 года.

Законопроект не отменяет всех налоговых льгот, доступных для суверенных фондов (например, освобождение для инвестиций в долговой рынок США).

Алерты DLA Piper, Proskauer

Швейцарский банк UBS, в обмен на 1,45 млрд $, достиг соглашения с США о прекращении рассмотрения гражданских исков о мошенничестве, связанном с продажей токсичных субстандартных финансовых продуктов, вызвавших финансовый кризис 2008 года, сообщает La Tribune.

Вниманию авторов, пишущих про санкции

🇧🇾 Елена Довгань, спецдокладчик 🇺🇳 ООН по влиянию санкций на права человека, запустила платформу по исследованию санкций и предлагает разместить свои публикации по теме.

Возможность размещения предусмотрена на всех 6 официальных языках ООН, включая 🇷🇺 русский. Размещать можно на почту [email protected] либо сразу через платформу самостоятельно.

В скором времени на данном ресурсе в режиме бесплатного доступа будут собраны научные и практические публикации, посвященные тематике односторонних и международных принудительных мер и санкций.

#Russia 🇷🇺

Минфин информационным письмом частично приостановил частичное приостановление СИДН: освобождать/применять пониженные ставки к процентам в адрес недружественных стран по-прежнему можно, если проценты причитаются экспортно-кредитным агентствам и организациям, осуществляющим банковскую деятельность. И анонсировал соответствующие поправки в НК РФ в осенней сессии.

#CIT #PIT #DTT #tax_competition

💵 40-летний гражданин Республики Кипр выпрыгнул во время ареста с балкона второго этажа, получил травмы и прятался в канализации. https://evropakipr.com/biznes/po-obvineniyu-v-otmyvanii-deneg-v-singapure-arestovany-10-chelovek-u-dvuh-iz-nih-kiprskie

Суд в Лондоне признал законным решение об аресте яхты M/Y Phi, который обжаловал Сергей Науменко

Высокий суд Лондона рассмотрел 21 июля 2023 г. дело об аресте яхты, принадлежащей российскому гражданину.

Лондон задержал яхту Сергея Науменко в марте 2022 года; экс-министр транспорта назвал бизнесмена «олигархом» и «другом Путина». Россиянин, которого нет в санкционных списках, эти заявления отверг.

Истцы «Дальстон Проджект Лимитед», Сергей Науменко и «Призм Мэритайм Лимитед» подали иск против Министерства транспорта Великобритании.

Истцы заявили, что арест является незаконным, так как российский гражданин Науменко не входит в санкционные списки и никогда не занимался политикой, и что задержание яхты является диспропорциональным вмешательством в права частной собственности.

Судья определил, что Правила (Russia (Sanctions) (EU Exit) Regulations 2019 SI 2019/855) не ограничиваются возможностью ареста активов, принадлежащим лицам, находящимся под санкциями. Кроме того, судовладельцы были неправы в своем утверждении, что целью полномочий по задержанию было либо поддержка плана по предотвращению захода российских судов в порты Великобритании и/или цели, связанные с созданием препятствий российской морской торговле и перевозке товаров и персонала. Судья определил, что цели санкций очень широкие и они служат тому, чтобы оказать максимально возможное давление на Россию самыми разнообразными способами.

Судья пояснил, что санкции в отношении российского олигарха могут оказать широкое и глубокое влияние на силы, связанные с Россией, и ослабить молчаливую поддержку режима. Также судья пояснил, что Министерство транспорта Великобритании не обязано демонстрировать, что решение об аресте может действительно решить внешнеполитические задачи Великобритании, достаточно лишь показать рациональную связь между санкционной мерой и целью.

Рассуждая о балансе общественных интересов и интересов, прав частной собственности конкретного лица, судья пояснил, что с одной стороны на весах «широкая геополитическая нестабильность», а с другой – жалоба истца о том, что он не может использовать роскошную суперяхту, от ареста которой Науменко финансово не пострадал. Кроме того, судья подчеркнул, что суд должен проявлять уважение к исполнительной власти особенно на арене внешней политики.

Таким образом, исходя из этого решения суда Лондона, арестовано может быть любое имущество, если оно прямо или косвенно принадлежит богатому (влиятельному, по мнению английских властей) российскому гражданину, и если этот арест может обеспечить достижение внешнеполитических целей Великобритании, установленных в правилах о санкциях.

Источник: Дело [2023] EWHC 1885 (Admin), Case No: CO/1160/2023

За неполный 2023 год россияне получили в Казахстане почти 110 тысяч ИИН, это больше половины (61,8%) от всех выданных номеров. В 2021 году россияне получили 14,8 тысячи ИИН (8,6% от всех выданных номеров). ИИН нужен для получения банковских услуг в республике. @bankrollo

Федеральный судья штата Делавэр отклонил обвинения в налоговом правонарушении против Хантера Байдена, однако, сыну президента США эти же обвинения вскоре предъявят либо в Калифорнии, либо в Вашингтоне.

Коллеги, с согласия BGP Litigation мы даём ссылку на вебинар "Как взыскать убытки с Euroclear в суде?", записанный 3 августа

#НРД #Euroclear

Оба родом из Китая. https://evropakipr.com/biznes/mvd-kipra-u-dvuh-arestovannyh-v-singapure-mogut-otozvat-zolotye-pasporta

Россияне потеряли больше полумиллиарда рублей (5,5 миллиона евро) из-за отказов в выдаче шенгенских виз в 2022 году, сообщил портал SchengenVisaInfo. Согласно исследованию, Россия оказалась на втором месте среди стран, жители которых чаще всего обращались за визами в Европейский союз — всего эксперты насчитали 687 тысяч заявлений. В тройку лидеров также вошли Турция (778 тысяч заявок) и Индия (672 тысячи). Причем уровень отказов в шенгенских визах для россиян оказался самым низким в этой тройке — десять процентов. Гражданам Турции и Индии не дали визы в 15 и 18 процентах случаев соответственно. Портал уточнил, что большинство заявителей из третьих стран, в том числе из России, оплачивают визовый сбор в размере 80 евро (около 8,2 тысячи рублей по курсу на 18 августа). В случае отказа в выдаче визы эта сумма не возвращается. Таким образом, только за подачу заявлений на шенген россияне потратили 55 миллионов евро, турки — 62,2 миллиона, а индийцы — 53,7 миллиона. Специалисты посчитали, что разрешение на въезд не получили 68,7 тысячи россиян, а совокупные потери туристов, которым не выдали шенген, составили около 5,5 миллиона евро (более 557 миллионов рублей).

🇬🇧🇷🇺 Великобритания попросила Россию отменить приостановку статей конвенции о налогообложении. Просьба прозвучала после того, как РФ остановила действие налоговый статьей соглашений с 38 недружественными странами.

На сайте правительства Великобритании говорится, что документ не предполагает одностороннего действия и остается в силе, поэтому британская сторона продолжает соблюдать его условия. На Даунинг-стрит обдумывают дальнейшие шаги в связи с решением российского руководства.

@kommersant

🇹🇼 #Тайвань предоставил Виталику Бутерину «золотую карту»

Данный документ предоставляет право проживания на острове более 180 дней в календарном году.

🇲🇪 #Черногория ранее предоставила ему свое гражданство .

После переезда с родителями из Коломны 🇷🇺 он получил гражданство Канады 🇨🇦