🇬🇧 #Великобритания Налоговый орган разъяснил порядок добровольного раскрытия информации о неуплаченном налоге на криптоактивы

Налоговый орган Великобритании, Налогово-таможенная служба Его Величества (HMRC), опубликовал руководство по добровольному раскрытию информации о неуплаченных налогах на доходы или прибыль от криптоактивов.

Если налог не был уплачен в течение нескольких лет, количество лет, за которые необходимо раскрыть информацию, будет зависеть от того был ли налог неуплачен (i) несмотря на то, что налогоплательщики предприняли разумные меры; (ii) потому что они не предприняли меры; или (iii) потому что они намеренно не заявили об ответственности.

Если налогоплательщик проявил разумную осторожность, его ответственность будет ограничена 4 годами, предшествующими текущему году.

Если налогоплательщик проявил неосторожность, не объявив о налоговых обязательствах, то необходимо раскрыть информацию за предыдущие 6 лет.

Если HMRC была намеренно введена в заблуждение, то необходимо раскрыть информацию о незадекларированном доходе или прибыли за последние 20 лет.

Если неуплаченный налог не будет уплачен, могут возникнуть обязательства по выплате процентов и штрафов.

Штрафы, скорее всего, будут ниже, если неуплаченные обязательства будут раскрыты налогоплательщиком добровольно, а не по требованию HMRC.

Размер штрафа также зависит от поведения налогоплательщика (небрежное, преднамеренное или преднамеренное и скрытое), и HMRC также предоставляет калькулятор процентов и штрафов.

https://www.gov.uk/guidance/tell-hmrc-about-unpaid-tax-on-cryptoassets

Благодарим за новость @Redrickschuhart

⚡️🇨🇭 #Швейцария Pictet сокрыл более 5,6 миллиардов долларов американских граждан

Banque Pictet, 218-летний банк, выплатит около $ 122,9 млн в качестве компенсации и штрафов в рамках соглашения с департаментом юстиции США.

В период с 2008 по 2014 год у банка было 1637 счетов на имя американских клиентов, которые в совокупности уклонились от уплаты налогов в США примерно на 50,6 миллиона долларов, сообщил департамент юстиции.

#KSA Саудовская Аравия предложит налоговые льготы иностранным компаниям, которые размещают свои региональные штаб-квартиры в Королевстве, включая освобождение от корпоративного налога на прибыль на 30 лет.

В феврале 2021 года Саудовская Аравия объявила о планах прекратить присуждение государственных контрактов компаниям, чьи региональные штаб-квартиры не расположены в Королевстве, с 1 января 2024 года (за лишь некоторыми исключениями).

Саудовская программа по привлечению региональных штаб-квартир международных компаний является совместной инициативой Министерства инвестиций и Королевской комиссии Эр-Рияда. Программа направлена ​​на то, чтобы привлечь международные компании к созданию региональных штаб-квартир в Саудовской Аравии и сделать Королевство первым выбором для этих компаний в регионе Ближнего Востока и Северной Африки, предоставляя ряд преимуществ и уникальные условия поддержки.

В алерте PwC - обзор предыдущих новостей по этой программе. По состоянию на март этого года и до сих пор была неясность по поводу налогового режима в рамках этой программы.

Сегодня государственное информационное агентство SPA объявило, что пакет налоговых льгот для региональных штаб-квартир включает 0% ставку по корпоративному налогу на прибыль и 0% ставку по налогу у источника на доход от утвержденной деятельности этих компаний в течение 30 лет.

Международные компании смогут применять налоговую льготу с даты выдачи им лицензий.

Министр инвестиций Саудовской Аравии, Халед Аль-Фалих, сегодня также сообщил, что на данный момент программа привлекла 200 иностранных компаний.

Детали еще ожидаются.

Безусловно еще предстоит увидеть, насколько эти льготы интересны с точки зрения деятельности, которую смогут вести региональные штаб-квартиры (тут интересно будет увидеть перечень утвержденной деятельности), и, понятное дело, последствий Pillar2…с другой стороны, нужно же было что-то предложить…может быть прекрасным ответом ОЭСР в виде практической реализации кейса «региональной инвестиционной платформы», которая может пройти тест основной цели (PPT) для целей Многосторонней конвенции (MLI) при соблюдении определенных условий… интересно, дадут ли возможность вести инвестиционную деятельность с регуляторной точки зрения.

💸 Кипру не хватает единой политики управления иностранными инвестициями, главная задача которой — обеспечить их постоянный приток и взаимосвязь с экономической экосистемой страны.
https://evropakipr.com/biznes/fiskalnyy-sovet-kipra-nekontroliruemyy-pritok-kapitala-iz-izrailya-i-ukrainy-nuzhdaetsya-v

⚡️🇨🇾 #Кипр Банковский сектор получил от властей указание прекратить все операции с российскими рублями

На острове высадился десант ФБР США.

"В целях профилактики банковскому сектору дано указание прекратить все операции с рублями", - пишет Политис. "В то же время в юридических и бухгалтерских конторах страны проводятся разбирательства по поводу возможных злоупотреблений во время процедуры ускоренной регистрации бизнеса, которая позволяла россиянам получать вид на жительство и разрешение на работу на Кипре, а также воспользоваться налоговыми льготами".

США 🇺🇸 объявили об уголовном преследовании бельгийца за помощь по обходу санкций

Hans De Geetere, владелец многочисленных компаний, организовал сеть по доставке электроники в Россию через перевалочные пункты в Гонконге, Китае и Турции.

Компания Eriner, возглавляемая Hans De Geetere, неоднократно вела дела с гонконгской компанией M and S Trading и координировала заказы на электронику для России, в том числе заказы на интегральные схемы той же модели, что и в беспилотных летательных аппаратах (БПЛА) российского производства.

Ему предъявлено два обвинения, он включен в SDN лист, его пять компаний включены BIS Entity list.

#compliancepractice #SDN #BIS #export #DoJ #sanction_violation

South China Morning Post: после нескольких лет подражания некоторым западным практикам в построении финансовой системы, в Китае признали ее источником неприемлемых рисков и неравенства, пересмотрели свои взгляды на финансовую отрасль страны, рассматривая ее как инструмент достижения государственных целей и опору для слабых звеньев в экономике.

🇷🇸 #Сербия предоставила гражданство сооснователю Apple Стиву Возняку

🇨🇾 #Кипр принимает 🇺🇸 #ФБР для «восстановления» «репутации» по просьбе президента Республики

Подробно Европа Кипр о том, что, где и как…

🇺🇸 #США Сына Джо Байдена обвинилио в налоговом мошенничестве

Сыну президента США Джо Байдена Хантеру Байдену предъявлены обвинения по девяти пунктам, включая уклонение от уплаты федеральных налогов в течение нескольких лет. В обвинительном заключении, поданном спецпрокурором Дэвидом Вайсом в Лос-Анджелесе в четверг, 7 декабря, утверждается, что 53-летний Байден-младший с 2016 по 2019 годы не заплатил налоги на сумму не менее 1,4 млн долларов. "Вместо того чтобы платить налоги, обвиняемый тратил миллионы долларов на экстравагантный образ жизни", - говорится в 56-страничном документе. В сентябре бывшему адвокату, лоббисту и бизнесмену Хантеру Байдену уже предъявили обвинение в незаконном владении оружием.

Расследование в отношении Хантера Байдена длится с 2018 года, когда стало известно, что он, заполняя бланки при покупке револьвера Colt Cobra 38, солгал, будто не употребляет наркотики. Кроме того, сына действующего президента США подозревали в неуплате налогов более чем на 100 тысяч долларов.
Байден-младший в 2023 году согласился признать вину в неуплате налогов и незаконном хранении оружия. Досудебное соглашение должно было помочь ему избежать реального срока. Однако в июле стало известно, что сделка со следствием фактически развалилась, поскольку судья окружного суда Мэриэллен Норейка отказалась подписывать соответствующий документ. В суде сочли, что сделка содержит "нестандартные условия" и может дать Байдену иммунитет в эпизодах, по которым продолжается следствие. После развала сделки Хантер Байден отказался от признания вины.

🇺🇸 #ESTA вопросы о другом гражданстве для граждан «безвизовых стран»

Совсем недавно многие «новые» израильтяне обрадовались американскому безвизу, который предоставляет режим ESTA.

Безвиз (преавторизация) предоставляется в срок до 72 часов на период 2 года на срок пребывания не превышающий 90 дней.

Но самое главное, на что нужно обратить внимание бипатридам и владельцам трех и более гражданств:

⚠️ ESTA вопросы об иных гражданствах/подданствах заявителя
• Являетесь ли вы в настоящее время гражданином или подданным какой-либо иной страны? Если да, укажите страну гражданства/подданства.
• Как вы приобрели гражданство/подданство этой страны?
• Имели ли вы когда-либо гражданство или подданство какой-либо иной страны? Если да, укажите страну гражданства/подданства.

Если вы имеете, или когда-либо имели гражданство более чем одной страны, вы должны задекларировать это, и раскрыть, как вы приобрели гражданство.

✅ интересно, что в форме DS-160 на неиммиграционную визу В1/В2 вопросы о порядке приобретения гражданства не задаются заявителям.

🇦🇪🤝🇷🇺 Зачем арабам русский мир

Российское партнерство с арабскими странами выходит на качественно новый уровень. Владимир Путин посетил ОАЭ и Саудовскую Аравию, где подписал ряд соглашений по экономическому и политическому сотрудничеству. Товарооборот между странами вырос в пять раз и достиг 9 млрд долларов. ОАЭ станут полноправными членами БРИКС с 2024 года.

Россия выступает за урегулирование конфликтов в регионе, в том числе в Сирии, Ливии, Ираке, Йемене и между Израилем и Палестиной. Россия также способствует сближению Ирана и арабских монархий. Хорошие отношения РФ и арабских стран увеличивают их прочность и с Индией.

Россия и ОАЭ сотрудничают в сферах нефтегазовой добычи, алмазной торговли, передовых технологий, инфраструктурных проектов и производства удобрений. ОАЭ являются одним из главных мировых финансовых хабов и мостом в Африку, где Россия может оказать помощь.

Визит Путина в ОАЭ состоялся на фоне глобального климатического саммита COP28 в Дубае, где более 120 стран обязались утроить мощности возобновляемой энергетики. Россия против дискриминации ископаемого топлива и защищает свои интересы в рамках ОПЕК+.

Дипломат и эксперт по Ближнему Востоку Вячеслав Матузов считает, что Россия становится центром притяжения интересов арабских стран и исламского мира. В беседе с «Компанией» он отметил, что российская ставка на Иран и арабский Восток — это «фантастически перспективное направление» для всех участников взаимодействия.

@KOjournal

🇲🇪 Решение о том, попадет ли Черногория в серый список FATF из-за отмывания денег банками страны, будет принято в середине декабря в Страсбурге, и если это произойдет, то это будет иметь далеко идущие последствия. Благодаря этому решению Черногория присоединится к таким странам, как Сирия, Йемен, Мали, Нигерия и Буркина-Фасо, и окажется под усиленным контролем FATF с точки зрения отмывания денег и финансирования терроризма.

Интересно, однако, что в этом сером списке оказалась и соседняя Хорватия.

Черногория-Новости

Bloomberg пишет о «крупной победе Саудовской Аравии в стремлении привлечь мировых финансовых гигантов».

Детали. Northern Trust стала одной из первых крупных международных финансовых компаний, открывших региональную штаб-квартиру в Эр-Рияде. Под ее управлением находятся активы на сумму $1,3 трлн.

Bloomberg отмечает: Саудовская Аравия пытается перехватить у Дубая статус главного туристического и бизнес-хаба в регионе, который выбирают «по умолчанию». С 2024 года, к примеру, там вступит в силу правило, запрещающие государственным предприятиям вести бизнес с международными компаниями, у которых нет штаб-квартир в стране.

Консалтинговая фирма Lazard также планирует сделать Эр-Рияд своей базой на Ближнем Востоке и Северной Африке. В прошлом году компания назначила Сару Аль Сухайми — одну из самых опытных женщин-банкиров королевства — руководить своим бизнесом в регионе.

@forbesglobalrus

⚡️#Венгрия 20 декабря прекращает принимать заявки на #ВНЖ за недвижимость в особом порядке ⛔️

Это была единственная опция с самым минимальным вложением в жилую недвижимость (около 160 тысяч евро). Занимало от 2 месяцев.

При этом приобрести недвижимость нужно было уже после одобрения ВНЖ.

Скорее всего, решение о закрытии данной опции было принято правительством в связи с запуском в следующем году программы «золотой визы», которая уже потребует вложений в размере от 500 тысяч евро.

@zakharovlaw

#Сингапур IRAS выпустил руководство по налогообложению доходов от продажи иностранных активов

В России вступило в силу требование в течение пяти дней сдавать загранпаспорт при запрете на выезд из страны.

Хранить документ будут органы власти, которые его выдали (например, МВД или МИД), либо государственные организации, которые ограничили сотруднику отъезд за границу.

После снятия ограничения на выезд россиянин сможет вернуть себе загранпаспорт в день подачи соответствующего обращения, отмечается в постановлении правительства.

По закону запретить выезд за границу могут в связи с призывом в армию, привлечением к уголовной ответственности, из-за доступа к гостайне или банкротства.

🇪🇺 🇧🇬 #Болгария и 🇷🇴 #Румыния пока не попадут в Шенген, Но получат шенгенские послабления при авиаперевозках внутри Шенгена

Австрия смягчит позицию по вступлению Болгарии и Румынии в Шенген в форме предоставления им шенгенских свобод при авиаперевозках в обмен на принятие этими странами мигрантов из Австрии.

Нидерланды останутся единственным препятствием для Болгарии, потому что по Румынии вопросы были сняты.

🇨🇾 По Кипру пока публичной информации не поступало. Ранее Кипр выразил желание вступить в Шенген с 2024 года.

Абу-Даби стал новой гаванью для богатейших людей мира, пишет Bloomberg.

Детали. Обеспеченные люди со всего мира постепенно перемещают свои активы из традиционных «безопасных гаваней», таких как Каймановы острова, Швейцария и Британские Виргинские острова в Абу-Даби.

В 2016 году в столице ОАЭ было всего 46 так называемых компаний специального назначения — SPV, используемых для секьюритизации активов, сейчас их более 5 000. В том числе такие компании здесь открыли миллиардер Рэй Далио, основатель криптобиржи Binance Чанпэн Чжао, богатейшая в Азии семья Адани и Владимир Лисин — о том, что у него есть SPV в Абу-Даби мы уже писали.

ОАЭ предлагает своим резидентам защиту активов, конфиденциальность и низкие налоги, кроме того, для инвесторов открываются возможности получить долгосрочные виды на жительство, а в некоторых случаях, гражданство ОЭА, пишет издание.

При этом, в отличие от Швейцарии и стран Карибского бассейна, ОАЭ не присоединялись к санкциям, которые вводили США , Великобритания и Евросоюз в отношении таких стран как Россия, пишет Bloomberg.

SPV в Абу-Даби открывают даже представителе королевских семей ОАЭ, в том числе брат президента и советник по национальной безопасности Тахнун бен Заид Аль Нахайян.

Фото Getty Images

@forbesglobalrus