Forwarded from Taxadvisor - все о налогах. От алертов до подкастов
⚡️ФНС: нельзя привлечь резидента к ответственности за валютное правонарушение, если резидент принял все зависящие от него меры для соблюдения правил
В письме ФНС напоминает, что из-за ответных мер иностранных государств, соблюсти валютные ограничения сложнее. Служба ссылается на Определение КС РФ, по которому резидента нельзя наказывать, если он соблюл все зависящие от него меры валютного законодательства.
Доказать отсутствие вины можно по любому составу ст. 15.25 КоАП РФ, в том числе: по исполнению внешнеторговых контрактов, осуществлению валютных операций или представлению отчета о движении средств.
Резиденты могут представить любые доказательства, которые подтверждают: (1) отсутствие вины в правонарушении, (2) отсутствие возможности соблюсти требования и (3) принятые меры по соблюдению требований. ФНС требует, чтобы инспекции тщательнее изучали обстоятельства совершенного нарушения в каждом конкретном случае.
При этом, недавно в ст. 15.25 КоАП РФ было добавлено примечание 10, которое освобождает от административной ответственности, если нарушение было вызвано санкциями недружественных государств (их объединений). Примечание действует в отношении нарушений, совершенных с 23.02.2022 по 31.12.2022 (ФЗ от 13.07.2022 № 235-ФЗ).
Письмо ФНС на это примечание не ссылается. Непонятно, почему: возможно, ФНС в своём письме имеет в виду какие-то другие случаи, на которые примечание не распространяется. Мы будем следить за развитием практики.
Источник: Письмо ФНС России от 01.07.2022 № ШЮ-4-17/8337@
В письме ФНС напоминает, что из-за ответных мер иностранных государств, соблюсти валютные ограничения сложнее. Служба ссылается на Определение КС РФ, по которому резидента нельзя наказывать, если он соблюл все зависящие от него меры валютного законодательства.
Доказать отсутствие вины можно по любому составу ст. 15.25 КоАП РФ, в том числе: по исполнению внешнеторговых контрактов, осуществлению валютных операций или представлению отчета о движении средств.
Резиденты могут представить любые доказательства, которые подтверждают: (1) отсутствие вины в правонарушении, (2) отсутствие возможности соблюсти требования и (3) принятые меры по соблюдению требований. ФНС требует, чтобы инспекции тщательнее изучали обстоятельства совершенного нарушения в каждом конкретном случае.
При этом, недавно в ст. 15.25 КоАП РФ было добавлено примечание 10, которое освобождает от административной ответственности, если нарушение было вызвано санкциями недружественных государств (их объединений). Примечание действует в отношении нарушений, совершенных с 23.02.2022 по 31.12.2022 (ФЗ от 13.07.2022 № 235-ФЗ).
Письмо ФНС на это примечание не ссылается. Непонятно, почему: возможно, ФНС в своём письме имеет в виду какие-то другие случаи, на которые примечание не распространяется. Мы будем следить за развитием практики.
Источник: Письмо ФНС России от 01.07.2022 № ШЮ-4-17/8337@
Forwarded from Shumanov
Центробанк ОАЭ опубликовал инструкцию для финучреждений с перечнем признаков подозрительных операций, связанных с политически значимыми лицами. Этот документ усилит контроль за приобретением активов покупателями из России и стран Центральной Азии.
По всей видимости, ОАЭ, всерьез, собирается следовать антиотмывочным стандартам FATF, пытаясь выбраться из "серого" списка стран, игнорирующих требования международных регуляторов.
Из плохих новостей для покупателей из России и Центальной Азии, — ОАЭ вводит понятие "индикаторы рисков отмывания денег, применимые к конкретной стране". Многие из страновых индикаторов повышенных рисков могут быть применимы к России и странам Центральной Азии:
🚩 страна с плохим и/или непрозрачным управлением и подотчетностью,
🚩 страна с политической системой, основанной на личном правлении или автократический режим,
🚩страна, экономика которой имеет зависимость от одного или несколько экспортных продуктов,
🚩 страна, которая согласно достоверным источникам, имеют высокий риск коррупция.
ОАЭ вводит перечень отраслей имеющих повышенные риски отмывания денег, имеющих отношение к операциям действующих и бывших высокопоставленных чиновников и политиков:
🚩 Торговля оружием и оборонная промышленность.
🚩 Банковское дело и финансы.
🚩 Предприятия, занимающиеся государственными закупками,
🚩 Строительство и (крупная) инфраструктура.
🚩 Девелопмент
🚩 Здравоохранение
🚩 Добыча полезных ископаемых.
🚩 Приватизация государственных активов.
🚩 Предоставление коммунальных услуг.
Помимо этого регулятор ОАЭ рекомендует финансовым посредникам воспринимать как высокорискованные операции с компаниями бывших и действующих чиновников и политиков, имеющих отношение к следующим операциям:
🚩 сделки с компаниями, которые обслуживают в основном олигархов или миллионеров
🚩 операции с поставщиками трастовых и корпоративных услуг
🚩 сделки с продавцами драгоценных металлов и драгоценных камней или другими предметами роскоши.
🚩 операции с продацами роскошными транспортными средствами (спорткары, корабли, вертолеты и самолеты).
🚩 операции с продавцами элитной недвижимости.
По всей видимости, ОАЭ, всерьез, собирается следовать антиотмывочным стандартам FATF, пытаясь выбраться из "серого" списка стран, игнорирующих требования международных регуляторов.
Из плохих новостей для покупателей из России и Центальной Азии, — ОАЭ вводит понятие "индикаторы рисков отмывания денег, применимые к конкретной стране". Многие из страновых индикаторов повышенных рисков могут быть применимы к России и странам Центральной Азии:
🚩 страна с плохим и/или непрозрачным управлением и подотчетностью,
🚩 страна с политической системой, основанной на личном правлении или автократический режим,
🚩страна, экономика которой имеет зависимость от одного или несколько экспортных продуктов,
🚩 страна, которая согласно достоверным источникам, имеют высокий риск коррупция.
ОАЭ вводит перечень отраслей имеющих повышенные риски отмывания денег, имеющих отношение к операциям действующих и бывших высокопоставленных чиновников и политиков:
🚩 Торговля оружием и оборонная промышленность.
🚩 Банковское дело и финансы.
🚩 Предприятия, занимающиеся государственными закупками,
🚩 Строительство и (крупная) инфраструктура.
🚩 Девелопмент
🚩 Здравоохранение
🚩 Добыча полезных ископаемых.
🚩 Приватизация государственных активов.
🚩 Предоставление коммунальных услуг.
Помимо этого регулятор ОАЭ рекомендует финансовым посредникам воспринимать как высокорискованные операции с компаниями бывших и действующих чиновников и политиков, имеющих отношение к следующим операциям:
🚩 сделки с компаниями, которые обслуживают в основном олигархов или миллионеров
🚩 операции с поставщиками трастовых и корпоративных услуг
🚩 сделки с продавцами драгоценных металлов и драгоценных камней или другими предметами роскоши.
🚩 операции с продацами роскошными транспортными средствами (спорткары, корабли, вертолеты и самолеты).
🚩 операции с продавцами элитной недвижимости.
www.centralbank.ae
CBUAE | الصفحة الرئيسية
تطوير اقتصاد متين ومزدهر في دولة الإمارات، وتوفير معونة إرشادية تعمل على دعم ومراقبة إطار عمل مالي ونقدي متين.
Forwarded from РБК. Новости. Главное
❗️Болгария на неопределенный срок останавливает выдачу россиянам туристических виз, а также виз для владельцев недвижимости. Об этом сообщила ассоциация туроператоров России (АТОР). По данным ассоциации, об этом болгарские дипломаты уведомили туроператоров.
Причиной дипломаты называют объявление 5 августа персонами нон-грата 14 сотрудников диппредставительства и консульских учреждений Болгарии в России.
«Из-за нехватки сотрудников частично приостановили свою работу консульская служба посольства России в Болгарии и генеральное консульство РФ в Варне. Генеральное консульство РФ в Русе приостановило работу. Генконсульство Болгарии в Екатеринбурге временно закрыто», — сообщили в АТОР.
Причиной дипломаты называют объявление 5 августа персонами нон-грата 14 сотрудников диппредставительства и консульских учреждений Болгарии в России.
«Из-за нехватки сотрудников частично приостановили свою работу консульская служба посольства России в Болгарии и генеральное консульство РФ в Варне. Генеральное консульство РФ в Русе приостановило работу. Генконсульство Болгарии в Екатеринбурге временно закрыто», — сообщили в АТОР.
Forwarded from Китайский свяZноj
Пекин ввел санкции против Пелоси и ее ближайших родственников.
Нашлась контора в Гонконге, Mingji Global Investment, зарегили её муж Пелоси - Пол Мэтьюз - и сын - Пол Пелоси.
Контора инвестирует во всякое на материке, а также - та-дам! - в тайваньский TSMC.
Сейчас главный там Уильям Хамбрехт, большой друг Ненси.
Контора заморожена, счета заморожены, операции с активами тоже, ну и до кучи всем перечисленным запрещён въезд в Китай.
Нашлась контора в Гонконге, Mingji Global Investment, зарегили её муж Пелоси - Пол Мэтьюз - и сын - Пол Пелоси.
Контора инвестирует во всякое на материке, а также - та-дам! - в тайваньский TSMC.
Сейчас главный там Уильям Хамбрехт, большой друг Ненси.
Контора заморожена, счета заморожены, операции с активами тоже, ну и до кучи всем перечисленным запрещён въезд в Китай.
Forwarded from Forbes Russia
Болгария продолжает выдачу туристических виз россиянам, однако сроки оказания услуг могут быть «дольше, чем обычно», заявили в посольстве страны. Ранее АТОР сообщила о приостановке выдачи виз Болгарией в ответ на высылку из России 14 болгарских дипломатов
🇹🇷 #Турция заставляет «коллективный» Запад искать возможности по изучению почвы для угроз по введению вторичных санкций за обход анти-российских
Встреча президента Эрдогана с президентом Путиным в Сочи заставляет должностных лиц серьезно изучать тему использования Турции как «кондуита» для обхода анти-российских санкций. Большая сложность состоит в том, что турецкая экономика сильно интегрирована в мировую систему, и просить уйти оттуда соответствующие бренды будет крайне чувствительно для них.
Встреча президента Эрдогана с президентом Путиным в Сочи заставляет должностных лиц серьезно изучать тему использования Турции как «кондуита» для обхода анти-российских санкций. Большая сложность состоит в том, что турецкая экономика сильно интегрирована в мировую систему, и просить уйти оттуда соответствующие бренды будет крайне чувствительно для них.
Ft
Alarm mounts in western capitals over Turkey’s deepening ties with Russia
Officials warn of retaliation if Ankara helps Moscow evade sanctions after Erdoğan and Putin agree to increase co-operation
Forwarded from Forbes Russia | The Globals
В Дубае процветает криптовалютный пункт обмена Coinsfera, который помогает россиянам, иранцам и другим лицам избегать санкций, пишет Bloomberg.
Внебиржевая структура позволяет покупать криптоактивы дома за местную валюту и продавать их за наличные в Дубае. В число клиентов компании входят и обычные люди, но по информации Bloomberg, россияне, которые находятся под санкциями, специально летают в Дубай для проведения крупных транзакций.
Представитель Coinsfera сказал изданию, что компания борется с незаконными денежными потоками: проверяет потенциальных клиентов и не взаимодействует с иранцами и гражданами других подсанкционных стран.
В последние месяцы министерство финансов США ввело санкции против нескольких базирующихся в Дубае торговых огранизаций за их связи с Россией и Ираном, но пока никак не затронуло местные криптофирмы.
@forbesglobalrus
Внебиржевая структура позволяет покупать криптоактивы дома за местную валюту и продавать их за наличные в Дубае. В число клиентов компании входят и обычные люди, но по информации Bloomberg, россияне, которые находятся под санкциями, специально летают в Дубай для проведения крупных транзакций.
Представитель Coinsfera сказал изданию, что компания борется с незаконными денежными потоками: проверяет потенциальных клиентов и не взаимодействует с иранцами и гражданами других подсанкционных стран.
В последние месяцы министерство финансов США ввело санкции против нескольких базирующихся в Дубае торговых огранизаций за их связи с Россией и Ираном, но пока никак не затронуло местные криптофирмы.
@forbesglobalrus
🇺🇦 #Украина Зеленский призывает западные страны запретить всем россиянам въезд на год
⛔️ По его мнению, данный запрет должен распространяться на всех россиян, включая покинувших страну.
⛔️ По его мнению, данный запрет должен распространяться на всех россиян, включая покинувших страну.
🇭🇰 #Гонконг снизил карантин до 3 дней ⚠️
Въездной карантин снижен с 7 суток в карантинном отеле до 3 суток в нём + 4 дома.
Для туристов после трёх дней обязательного пребывания в карантинном отеле можно будет переместиться в обычный. QR-код здоровья не станет после трёх дней зелёный, а оранжевый - то есть не пустят в кафе, рестораны, дома престарелых, спортзалы и подобные общественные места.
Въездной карантин снижен с 7 суток в карантинном отеле до 3 суток в нём + 4 дома.
Для туристов после трёх дней обязательного пребывания в карантинном отеле можно будет переместиться в обычный. QR-код здоровья не станет после трёх дней зелёный, а оранжевый - то есть не пустят в кафе, рестораны, дома престарелых, спортзалы и подобные общественные места.
Hong Kong's Information Services Department
Hotel quarantine cut to 3 days
Starting August 12, people arriving in Hong Kong from Taiwan or overseas places will
have to spend three days in hotel quarantine instead of the current seven, Chief Executive
John Lee announces.
have to spend three days in hotel quarantine instead of the current seven, Chief Executive
John Lee announces.
🇹🇼 #Тайвань иностранные фирмы готовятся к эвакуации
В связи с объявлением Народно-освободительной армией КНР проведения учений для обороны Тайваня иностранные фирмы и персонал готовятся к эвакуации.
В связи с объявлением Народно-освободительной армией КНР проведения учений для обороны Тайваня иностранные фирмы и персонал готовятся к эвакуации.
South China Morning Post
‘Expats won’t wait for the shooting to start’: firms draw up Taiwan exit plans
Multinationals in Taiwan are not expected to leave in the short-term, but the military drills by the People’s Liberation Army have forced many to reassess vulnerabilities, analysts say.
⚡️🇪🇺 #Еврокомиссия: Визовый кодекс ЕС не предусматривает возможность приостановки или прекращения выдачи краткосрочных виз 🔥
Forwarded from Forbes Russia | The Globals
Ни один из россиян, попавших под санкции Евросоюза, не задекларировал свои активы властям Германии, пишет Reuters со ссылкой на письмо депутата от Левой партии Кристиан Гёрке.
По закону Германии, лица, на которые распространяются санкции ЕС, обязаны немедленно задекларировать свои активы под угрозой штрафа или тюремного заключения сроком до года. Тем не менее, ни одного подобного случая в Германии не зафиксировано. Действующий режим раскрытия информации не дал результатов, что говорит о необходимости ужесточить правила, считает депутат от Левой партии Кристиан Гёрке.
«Обязательство раскрывать информацию должно быть распространено на людей, которые ведут дела с олигархами, таких как нотариусы, брокеры, продавцы подержанных автомобилей, арт-дилеры и банки», — говорится в заявлении Гёрке.
По данным министерства экономики, после начала «спецоперации» России на Украине, в Германии было заморожено около €4,28 млрд российских активов.
@forbesglobalrus
По закону Германии, лица, на которые распространяются санкции ЕС, обязаны немедленно задекларировать свои активы под угрозой штрафа или тюремного заключения сроком до года. Тем не менее, ни одного подобного случая в Германии не зафиксировано. Действующий режим раскрытия информации не дал результатов, что говорит о необходимости ужесточить правила, считает депутат от Левой партии Кристиан Гёрке.
«Обязательство раскрывать информацию должно быть распространено на людей, которые ведут дела с олигархами, таких как нотариусы, брокеры, продавцы подержанных автомобилей, арт-дилеры и банки», — говорится в заявлении Гёрке.
По данным министерства экономики, после начала «спецоперации» России на Украине, в Германии было заморожено около €4,28 млрд российских активов.
@forbesglobalrus
Forwarded from Черногория - новости
🇲🇪🇷🇺 Черногорский банк Erste Bank, принадлежащий австрийской финансовой группе Erste Group Bank AG, разослал большинству клиентов с российскими паспортами уведомление о прекращении деловых отношений и закрытии счетов. Ранее в пятницу, данная кредитная организация заблокировала карты российских клиентов.
Банк не просит предоставить какие-либо подтверждающие документы, объясняющие происхождение средств. Расторжению договоров подверглись в том числе клиенты с ВНЖ Черногории, пользующиеся услугами банка много лет.
Черногория-Новости
Банк не просит предоставить какие-либо подтверждающие документы, объясняющие происхождение средств. Расторжению договоров подверглись в том числе клиенты с ВНЖ Черногории, пользующиеся услугами банка много лет.
Черногория-Новости
Forwarded from РБК. Новости. Главное
Еврейское агентство «Сохнут» допускает прекращение своего физического присутствия в России, несмотря на достигнутый прогресс в урегулировании напряженности между Москвой и Тель-Авивом. Об этом пишет The Jerusalem Post со ссылкой на источники.
По словам источников, 10 августа в штаб-квартире агентства в Иерусалиме состоялась «напряженная встреча», на которой обсуждался вопрос о том, как перенести все операции из России в Израиль. Организация планирует продолжить свою деятельность дистанционно, пишет издание.
«Еврейское агентство будет осуществлять всю свою работу по репатриации из Израиля онлайн или по телефону. Проблема в том, что не будет никакого способа из России призывать к репатриации», — сказал собеседник газеты.
Кроме того, по словам источника, агентство поменяет свою модель работы на модель благотворительных фондов. В частности, «Сохнут» не будет заниматься какой-либо самостоятельной деятельностью в России, но продолжит финансировать местные мероприятия в еврейских общинах.
По словам источников, 10 августа в штаб-квартире агентства в Иерусалиме состоялась «напряженная встреча», на которой обсуждался вопрос о том, как перенести все операции из России в Израиль. Организация планирует продолжить свою деятельность дистанционно, пишет издание.
«Еврейское агентство будет осуществлять всю свою работу по репатриации из Израиля онлайн или по телефону. Проблема в том, что не будет никакого способа из России призывать к репатриации», — сказал собеседник газеты.
Кроме того, по словам источника, агентство поменяет свою модель работы на модель благотворительных фондов. В частности, «Сохнут» не будет заниматься какой-либо самостоятельной деятельностью в России, но продолжит финансировать местные мероприятия в еврейских общинах.
РБК
Jerusalem Post узнала об обсуждении ухода «Сохнута» из России
Еврейское агентство планирует продолжить свою деятельность дистанционно — будет осуществлять всю работу по репатриации из Израиля онлайн или по телефону, пишет издание
Forwarded from РБК. Новости. Главное
⚡️Эстония закрывает границы для россиян с шенгенскими визами, выданными ранее республикой, с некоторыми исключениями, заявили в МИД.
Forwarded from EvropaKipr
Глава Кипрской ассоциации крупных инвестиционных проектов Андреас Димитриадис призвал МВД заставить работников миграционного департамента работать быстрее. https://evropakipr.com/nedvizhimost/pokupatelyam-kiprskoy-nedvizhimosti-dolzhny-davat-vnzh-za-dva-mesyaca-no-eto-v-teorii
Европа Кипр
Покупателям кипрской недвижимости должны давать ВНЖ за два месяца. Но это в теории
Это одна из множества проблем в экономике страны
🇹🇷 #Турция начала выдачу долгосрочных ВНЖ крымским татарам
Для получения долгосрочного #ВНЖ обычно нужно прожить в Турции 8 лет.
На крымских татар распространили статус «соотечественников с тюркскими корнями». Ранее им обладали только турки-месхетинцы, уйгуры, этнические турки из Болгарии и Греции.
Для получения долгосрочного #ВНЖ обычно нужно прожить в Турции 8 лет.
На крымских татар распространили статус «соотечественников с тюркскими корнями». Ранее им обладали только турки-месхетинцы, уйгуры, этнические турки из Болгарии и Греции.
Коммерсантъ
Anadolu: Турция начала выдачу долгосрочного вида на жительство крымским татарам
Подробнее на сайте
Forwarded from Compliance practice
Продолжение темы с иском от НРД
Некоторые юристы предлагают клиентам обратиться за лицензиями к регулятору через них.
Но проблема состоит в том, что их клиенты не имеют прямой связи с НРД и евроклиром.
НРД — депозитарий, который осуществляет проведение всех операций по счетам депо участников рынка ценных бумаг при исполнении сделок, совершенных через организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
Другими словами, клиентами НРД являются брокеры, а не собственники ЦБ. Подавать должен тот, кто имеет прямые отношения.
#санкции #compliancepractice #sanction
Некоторые юристы предлагают клиентам обратиться за лицензиями к регулятору через них.
Но проблема состоит в том, что их клиенты не имеют прямой связи с НРД и евроклиром.
НРД — депозитарий, который осуществляет проведение всех операций по счетам депо участников рынка ценных бумаг при исполнении сделок, совершенных через организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
Другими словами, клиентами НРД являются брокеры, а не собственники ЦБ. Подавать должен тот, кто имеет прямые отношения.
#санкции #compliancepractice #sanction
Frank Media
УК и юрфирмы готовятся обращаться за лицензиями для разблокировки активов — Frank Media
✓ Они считают, что отдельно от НРД такие обращения имеют больше шансов на успех — Frank Media