В США хотят пересмотреть отношения с Интерполом. Одна из причин — поведение России

На днях Интерпол в очередной раз вернулся в инфополе. И снова по неутешительному для России поводу: Черногория отказалась выдавать России Тельмана Исмаилова. 

СМИ сообщают, что Исмаилов провел в Черногории около трех лет, находясь «в розыске по линии Интерпола». Эту организацию нередко критикуют — как за неэффективность, так и за уязвимость для манипуляций.

Критики считают, что у Интерпола просто не хватает сотрудников, чтобы проверять все запросы от стран  должным образом. Как отмечает Guardian, легче всего проходят проверку обвинения в отмывании денег или подобных финансовых преступлениях. Но после ареста подозреваемого суд о его выдаче в таких случаях обычно затягивается. 

Ключевой механизм Интерпола — «красные циркуляры», своего рода международные ордера на арест. Их отправляют в штаб организации сотрудники национальных бюро, которые, как правило, входят в состав местных МВД.

С 2000 года общее число «красных циркуляров» увеличилось в 10 раз. Во многом это результат активности российского бюро Интерпола. По данным Freedom House, сейчас около 38% всех «красных циркуляров» в базе данных Интерпола приходится на Россию. Для сравнения, доля США — 4,3%, Китая — 0,5%. 

Помимо «красных циркуляров», аресты могут проводиться на основании так называемых рассылок (diffusions). Это запросы о сотрудничестве, которые вообще не подлежат предварительной проверке Центральным бюро, но тем не менее публикуются в базе данных Интерпола.

Государства сами могут выбирать, какой вид запроса использовать. Так, например, Россия пользовалась рассылками, когда просила зарубежных коллег арестовать соратника Алексея Навального Никиту Кулаченкова и инвестора Уильяма Браудера.

Раз в четыре года проходят выборы президента Интерпола. К кандидатам — высокопоставленным полицейским из разных стран — нередко бывают претензии из-за злоупотреблений механизмами организации. Например, в 2018 году такая критика звучала в адрес кандидата из России — генерал-майора МВД Александра Прокопчука.

Одним из фаворитов на грядущих выборах (они пока отложены из-за пандемии коронавируса) считают генерала из Объединенных Арабских Эмиратов Ахмеда Насера аль-Раиси. Правозащитные организации обвиняют аль-Раиси в подавлении несогласных в ОАЭ и злоупотреблении «красными циркулярами».

Весной в Конгресс США был вновь внесен Закон о предотвращении транснациональных репрессий (TRAP Act). Авторы законопроекта указывают на злоупотребление механизмами Интерпола со стороны «авторитарных режимов», среди которых они называют Россию и Турцию. 

Закон обязывает исполнительные органы США бороться за реформу Интерпола, а также требовать от организации подробные ежегодные отчеты о «красных циркулярах» и рассылках, финансировании и количестве выявленных злоупотреблений по странам (сейчас этих данных нет). 

Помимо этого, в законе предлагается не арестовывать по «красным циркулярам» граждан тех стран, с которыми у США не заключен договор об экстрадиции. Россия — в их числе. До недавнего времени США довольно исправно арестовывали россиян по запросам российского национального бюро Интерпола.

🇲🇪❗Черногория планирует принять закон о конфискации имущества незаконного происхождения

Власти могут начинать разбирательство в отношении недвижимости, стоимость которой превышает 50 000 евро и если владелец не сможет доказать, что он законно заработал на покупку, то она в судебном порядке перейдет государству.

Бремя доказывания в суде лежит на собственнике имущества, которому необходимо доказать законность приобретения. До завершения судебного разбирательства имущество будет заморожено.

Черногория-Новости

🇨🇭 #Швейцария 🇷🇺 #Россия начнут обсуждение пересмотра действующего соглашения об избежании двойного налогообложения уже в ноябре. Для чего делегация Силуанова наметила поездку в Швейцарию.

🇧🇬 #Болгария официально закроет гражданство за инвестиции

Программа была практически не востребована. Гражданство получили примерно столько же заявителей, сколько и в провалившейся программе Черногории.

Болгария в то же время единственная не привлекала для маркетинга сомнительных посредников и концессионеров.

Сегодня Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) выпустила анонсированное неделей ранее обновленное руководство по работе с криптовалютами и цифровыми активами. 

В руководстве сформулированы указания по применению антиотмывочных рекомендаций FATF к цифровым активам: 

• Создать отдельный орган или наделить существующие полномочиями по регистрации и лицензированию поставщиков услуг по работе с цифровыми активами (бирж, обменников)

• Удостовериться в том, что биржи и обменники работают в соответствии с национальным антиотмывочным законодательством, и создать понятную и эффективную систему контроля 

• Потребовать от бирж и обменников идентификации и проверки пользователей 

• Наладить международное сотрудничество между антиотмывочными органами разных юрисдикций: прописать протоколы взаимодействия с зарубежными финансовыми разведками, действовать проактивно и инициативно в запросах информации или помощи

• Принять эффективные меры для контроля за цифровыми активами политически значимых лиц (речь идет, например, о декларировании чиновниками криптовалюты)

• Обязать биржи и обменники проверять своих клиентов на предмет соблюдения ими санкционных ограничений


Помимо этого, в рекомендациях уточняется, как должно применяться travel rule — правило передачи данных о пользователях между поставщиками услуг по работе с цифровыми активами. 

Кажется, у российского Росфинмониторинга сильно прибавится работы.

🇲🇪🇺🇸 Заголовки черногорских СМИ за 8 дней

20.10.21. Все больше и больше американцев хотят черногорское гражданство. По данным компании Henley&Partners, растет число заявлений на получение черногорского гражданства от успешных граждан США.

28.10.21. Он хочет черногорский паспорт, чтобы избежать ареста в США. Американец Джастин Уолтерс пытался получить черногорское гражданство, чтобы избежать ареста в США, где он обвиняется в сексуальных домогательствах к несовершеннолетнему.

Черногория-Новости

⬇️ 2 ноября Глобальное налогообложение физлиц в 2022 году
✅1. Богатые - главные бенефициары пандемии. Им и платить!
Тенденции персонального налогообложения в Германии, США и ряда других стран
✅2. Люди - новая нефть!
Увеличение налоговой нагрузки на в 2022 в комбинации с новыми налоговыми вычетами или другими механизмами
Опыт некоторых европейских стран
✅3. Выработка более четких критериев «тесной связи» с юрисдикцией для физических лиц.
Планируемая реформа Еврокомиссии и Европарламента, как ограничение налоговой миграции
🎙Наши спикеры :
✅Алексей Юдович, Head of Russian & CIS Desk / Partner в Rechtsanwälte Lennert Partners
✅Виктор Мачехин, доцент
департамента налогов и налогового администрирования Финансового Университета при Правительстве РФ, доцент кафедры налогового права МГЮА.
✅Рустам Вахитов, партнер по международному налогообложению Crowe Expertiza, член Международной налоговой ассоциации (IFA).
«Международный налоговый прогноз 2022» -
https://carbontis.com/radio_beps?gcpc=218c1

🇺🇸 #США очень довольны прогибом #G20 и #ОЭСР под «минимальный» корпорационный налог в 15%

«Сегодня все главы государств, входящих в G20, поддержали историческое соглашение о новых международных правилах налогообложения, включая минимальный глобальный налог, который положит конец деструктивной гонке уступок по корпоративному налогообложению», - указывается в распространенном заявлении Йеллен. Глава Минфина США отметила, что таким образом прекратится «конкуренция за более низкую ставку».

⚠️ Ранее предложение о минимальном корпорационном налоге внесли именно США, чтобы вернуть офшорную доналоговую прибыль крупнейших американских корпораций, которых на возврат офшорных финансов не смогли сподвигнуть «плюшки» законов Трампа.

ЖЕСТЧЕ ВСЕХ ЗА ФИГУРАНТОВ PANDORA PAPERS ВЗЯЛАСЬ ИНДИЯ

Департамент подоходного налога Индии начинает расследование информации, фигурирующей в Pandora Papers.

От лиц, которые являются фигурантами расследования, требуется помимо раскрытия информации о своем владении иностранными активами в настоящем, указать подробности банковских счетов, которые больше не существуют и были давно закрыты, о фирмах, которые были ликвидированы, о руководящих должностях в зарубежных фирмах и статусе налогового резидента в течение последних 16 лет.

Их также просят указать «поставщиков услуг» в налоговых убежищах, согласно первой повестке, выпущенной неделю назад налоговым департаментом в соответствии с разделом 131 (1a) Закона о подоходном налоге, который дает налоговым служащим право запрашивать информацию, если они подозревают сокрытие доходов.

Поставщиками услуг считаются лица и организации, нанятые для создания оффшорных компаний и структур, а также для обработки сообщений от имени клиента.

Источник

📺👍 Есть прекрасная традиция - каждую осень собирать на нашей площадке лучших налоговых юристов, консультантов и инхаусов на VII Налоговом онлайн-марафоне - https://fintax.top/tom7.

Это то событие, которое тысячи участников ставят в свои графики, даже не глядя на программу. Потому что с содержанием мы точно не подкачаем, как всегда 😉 В принципе каждый из трех дней уже тянет на отдельную конференцию, но это даже еще и не все анонсы.

В первый день, 15 ноября, разберем главные изменения, ключевые тренды судебной и бизнес-практики с: Евгений Тимофеев (Bryan Cave Leighton Paisner Russia), Николай Симоянов (Иванян и партнеры), Виктория Варламова (Правовест Аудит), Дмитрий Костальгин, Алексей Яковлев (Taxadvisor), Раиса Карасева (Группа Черкизово), Наталья Якушева (Русагро), Александр Григорьев (ФБК Grant Thornton), Нина Гулис (КПМГ), Сергей Качков (НТВ Плюс), Антон Никифоров (Пепеляев Групп), Максим Ключников (Althaus Private Tax), Константин Асабин (Альфа Капитал), Валерия Жиганина (Guskov&Associates), Татьяна Сафонова (O2Consulting), Андрей Зуйков (Архитектура права), Дарья Шульгина (ZKS)

Вo второй день, 16 ноября, погружаемся в тему международного налогообложения с Анастасия Смотрицкая (ФНС России), Александр Токарев (КПМГ), Арсений Сеидов (Baker Mckenzie), Александр Гуськов (Guskov&Associates), Геннадий Тимоничев (МЭФ PKF), Мария Семенова (BGP Litigation), Лилия Юлгушева (ФБК Legal), Антон Торопцев (Teva), Габил Абдурахманзаде (Guskov&Associates), Наталья Кордюкова, Марина Харитиди (Guskov&Associates)

Третий день, 17 ноября, и вовсе особенный - здесь запланированы крутые командные выступления с разбором важных отраслевых тем и кейсов:

- откроем день с командой налоговой и таможенной практики Dentons Russia: Джангар Джальчинов, Анна Зверева, Борис Брук, Лидия Чарикова, Валентин Ларин, Алексей Матвеев разложат по полочкам налоговые вопросы ключевых бизнес-этапов, о которых важно знать инвесторам

- команда Taxology Russia Сергей Семёнов, Валерия Чадина и Павел Алпатов расскажут, как получить налоговые льготы при инвестициях в форме капитальных вложений

- актуальные налоговые риски компаний медицинской и фармотрасли разберем с Екатерина Болдинова (Five Stones Consulting) и Мария Никонова (Пепеляев Групп)

- про выездные налоговые проверки и споры о необоснованной налоговой выгоде в строительстве на кейсах расскажет команда Юридическая фирма "Гин и партнеры": Кира Гин, Маша Лоецкая, Елена Констандина

- в блоке "Налоги в e-commerce" будет несколько интереснейших докладов. Так, Григорий Щичко (Xsolla) расскажет про 5 главных трендов налогообложения цифровых продаж в мире

- избежать претензий, пройти без последствий налоговую проверку/предпроверочный анализ и отстоять право на учет расходов и вычетов по НДС по транспортным услугам, услугам транспортной экспедиции и услугам клининга поможет Ирина Орлова-Панина

- налоговые риски договорных отношений разберем с Екатерина Субботина (ФБК Grant Thornton)

Казалось бы, куда более. Но это еще не все :)))
А чтобы пройти VII Налоговый онлайн-марафон 15, 16, 17 ноября с нами, регистрируйтесь по ссылке ▶️ https://fintax.top/tom7

⚡️ Россия приглашает США направить в Россию дополнительный штат дипломатов для нормализации оказания консульских услуг — замминистра иностранных дел Сергей Рябков.

«В России американское дипломатическое и консульское присутствие снизилось до уровня, когда уже просто невозможно оказывать самые основные консульские услуги, например, выдачу виз российским гражданам, которым нужно поехать в США. От россиян требуется буквально выехать за границу, чтобы обратиться за американской визой. Это совершенно нетерпимая ситуация, и мы приглашаем и призываем американскую сторону усилить посольство в Москве и направить сотрудников, чтобы как-то нормализовать оказание консульских услуг в Москве», — сказал Рябков.

🇪🇺 #ЕС обратил внимание на российские САР-офшоры

Могут ли у резидентов росийских #САР вырасти налоговые расходы? Сможет ли введение сабстенса для САР снять возможные претензии ЕС и #ОЭСР? Одно понятно, иностранцы в САР не пойдут.

БЕНЕФИЦИАРОВ СЕЙШЕЛЬСКИХ КОМПАНИЙ НУЖНО БУДЕТ РЕГИСТРИРОВАЬ ОНЛАЙН

Сейшельские компании должны зарегистрировать лиц, классифицируемых как бенефициарные владельцы, через портал, созданный на веб-сайте Подразделения финансовой разведки (ПФР).

Бенефициарным владельцем может быть тот, кто контролирует компанию, но не является владельцем или кем-то, кто владеет более 10% акций компании или является руководящим должностным лицом.

Реестр также будет вести ПФР в соответствии с Законом о бенефициарной собственности 2020 года. В законе говорится, что зарегистрированные предприятия должны будут постоянно вести обновленный реестр всех своих бенефициарных владельцев или акционеров, и реестр должен вестись по месту основной деятельности агента-резидента.

Такая информация будет загружена на защищенную цифровую платформу, которую будет поддерживать ПФР с вводом информации от агента-резидента.

Резидентный агент — это лицо, назначенное компанией для доступа к порталу и вводящее необходимую информацию в базу данных. Агент сначала должен будет создать учетную запись для компании и только после этого сможет заполнить данные о бенефициарных владельцах.

«Информация, которая должна быть заполнена, включает имя бенефициарного собственника, идентификационный номер, контактную информацию, дату, когда лицо стало бенефициарным владельцем, и они должны быть подтверждены дополнительными документами в качестве доказательства», - сказал директор ПФР.

После отправки информация не будет доступна никому, кроме ПФР, и если в представленный список потребуется внести какие-либо изменения, резидентный агент должен будет связаться с ПФР для получения разрешения.

Источник

❗️❗️Верховный суд Нидерландов отменил решение о выплате Россией более $50 млрд бывшим акционерам ЮКОСа

🇲🇹 #Мальта россиянин получил 4 тысячи евро за судебные затягивания разбирательства в связи с вынесением ему отказа без оснований в предоставлении гражданства за инвестиции

46-летний москвич Юрий Сергеевич Данилов обратился к известной на рынке компании Nexia BT для получения гражданства Мальты за инвестиции. Понёс соответствующие расходы, после чего ему было отказано в гражданстве без объявления причин (обычная практика на Мальте).

После чего россиянин обратился за обжалованием решения в компетентный суд Мальты, который успешно это дело затянул.

Следующий раунд переговоров по визам состоится в ближайшие недели. Никаких подвижек в этом вопросе пока не предвидится, считают в МИД.

https://amp.gs/j1WrL

🇮🇱 #Израиль придумал, как налогооблагать электромобили: нужно налогооблагать их зарядки 🔌