Offshore Channel
10.6K subscribers
723 photos
70 videos
111 files
6K links
Новости
🌐 международное налогообложение
🏝 офшоры
⛔️ валютный контроль
🛂 гражданство за инвестиции
ВНЖ и ПМЖ
🔓 Инсайд
Download Telegram
🇲🇹 #Мальта 🛂 Гражданство за инвестиции: старая программа завершается; новая - готовится

Программа индивидуальных инвесторов (IIP) подходит к концу, и только сейчас достигла квоты в 1,800, - заявил пресс-секретарь спикера парламента Алекс Мускат.

Во время объявления новой схемы в июле общее число одобренных по программе заявителей составило 1,500. По исчерпании квоты программа завершится, заявил он, и будет заменена новым планом резидентства, которое может приводить к гражданству.

IIP, которую часто называют схемой гражданства за инвестиции, обоснованно называется противоречивой, не только потому что в качестве монопольного концессионера была «выбрана» печально известная компания. В связи с чем схема негативно атакуется как внутри страны, так и за границей, когда критики заявляют, что она позволяет сомнительным лицам получать паспорт ЕС. В ответ правительство всегда настаивает, что процесс проверок всегда очень безжалостен. Новая программа не предусматривает наличие такого монопольного концессионера.

Пресс-секретарь по гражданству и сообществам заверил, что IIP подходит к концу, «практически достигнув ранее установленной квоты в 1,800 семей, которые успешно инвестировали на Мальте». Соответственно, Агентство Мальты по реализации программы индивидуального инвестора (MIIPA) прекратило приём заявлений на первую стадию (получение резидентства), и продолжит принимать заявления только у тех семей, которые уже получили статус резидентов Мальты. 

⚠️ Всего за период своего существования программа на конец августа этого года получила 2,076 заявлений. 1,480 из них были одобрены, а 300 находятся на рассмотрении.

⛔️ «Агенство имеет одну из самых строгих механизмов проверок по всему миру. По факту оно отказало 368 заявителям на гражданство, а также 35 было отказано в принятии заявления о гражданстве после первичной проверки KYC (know your client), проведённой местной полицией», - сказал пресс-секретарь.

Всего 95 заявлений были отозваны самими заявителями, большинство отзывов последовало после того, как Агентство подняло дополнительные вопросы в процессе проверок.

‼️«Величина отказов варьировалась из года в год. В 2020 году парламентский секретарь по гражданству и сообществам отказал 30% заявителей после проверок проведённых MIIPA».

📢 В финансовую разведку было передано 26 дел по подозрению в отмывании денежных средств. «В то же время посредством новой инициативы Мальта продолжила усиливать уже строгие механизмы проверок для того, чтобы только достойные уважения заявители были допущены в программе гражданства.

⛔️ Вместе с этим, среди всех заявителей  IIP только 4 семьи оказались «испорченными яблоками»: две семьи уже лишились гражданства; а ещё две ожидают лишения».

Пресс-секретарь добавил, что общие доходы от программы превысили 1,4 миллиарда 💶

270 миллионов 💶 были инвестированы в недвижимость (либо пятилетняя аренда недвижимости, либо прямая покупка). 
Другие 186 миллионов евро пришлись на облигации и акции, и почти 5 миллионов евро были пожертвованы различным местным и благотворительным организациям.

💸 НОВАЯ программа Мальты гражданство за инвестиции

📜 В июле пресс-секретарь Мускат заявил, что к участию в новой мальтийской программе IIP будут допускаться ТОЛЬКО лица, которые первоначально Смогут получить разрешение на проживание (резидентство) ⚠️ Что будет возможно после одного года проживания (необходимо инвестировать от €750,000); или после трёх лет такого реального резидентства  (тогда от €600,000).

По новой программе €50,000 будут уплачиваться за каждого иждивенца. Минимальная стоимость недвижимости для инвестирования возрастёт с €350,000 до €700,000. В случае аренды минимальный размер годовой аренды увеличен с €16,000 до €18,000.

💡 Также заявители будут обязаны сделать филантропическое пожертвование в размере €10,000

🔏 Квота по новой программе составит 1,500.
Мускат полагает, что теперь предлагаемая система будет соответствовать программам других государств-членов 🇪🇺 #ЕС.

Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel
⚡️🇭🇰 #Гонконг передаст 🇷🇺 #России налоговую информацию за 2017 и 2018 годы #CbCR (пострановая отчетность) ⚠️
⚡️🇪🇺 #Европа не собирается закрываться на осенне-зимний карантин, но испытания «оксфордской» вакцины от коронавируса остановлены из-за риска возникновения поперечного миелита - синдрома поражения спинного мозга ⛔️ #вакцина #корона #COVID19
💡Время задуматься о способах снятия рисков по ограничениям передвижения в Европе без последующих рисков 💸
@zakharovlaw
🇨🇭#Швейцария все большее число подотчетных лиц сообщают о подозрениях в отмывании денежных средств регуляторам https://nashagazeta.ch/news/economie/shveycarskie-banki-informatory
УЧАСТНИКАМ КАНАЛА СКИДКА 25%!

Приходим послушать Дмитрия Заполя (@redrickschuhart) на конференцию Адам Смит 20 и 21 октября в Москве, где он проводит авторский семинар «От киоска до конгломерата — налоговые и деловые аспекты развития международного бизнеса», ранее представленный в России в МГЮА, СПбГУ и ФинАкадемии.
Семинар представляет интерес для владельцев бизнесов, рассматривающих выход на международную арену. Мероприятие также заинтересует лиц, возглавляющих международную группу компаний, желающих узнать о возможностях и рисках, возникающих в связи с пересмотром мирового налогового климата и обычаев делового оборота.
Программа состоит из рассмотрения 12 практических сценариев (case studies), последовательно описывающих стадии развития вымышленной международной торговой группы компаний, занимающейся разработкой и реализацей высокотехнологичных товаров.
Семинар является обработанной формой обучающего модуля, преподаваемого в рамках магистерской программы University of London.

https://bit.ly/2RefiSN
Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП) рекомендовал Министерству финансов и Федеральной налоговой службе установить специальный налоговый режим для операций с криптоактивами. В РСПП предложили освободить операции по выпуску, обращению и погашению цифровых финансовых активов от НДС (20%). Налог на доходы физических лиц (13%) в РСПП предлагают исчислять для криптоактивов аналогично тому, как это сейчас делается для ценных бумаг — его должен высчитывать налоговый агент (банки, биржи и иные юридические лица) совокупно по всем цифровым активам по итогам налогового периода.
⚡️🇲🇹 #Мальта получила не такие выгодные условия соглашения об избежании, как 🇨🇾 #Кипр от 🇷🇺 #Россия https://rg.ru/2020/09/11/mishustin-utverdil-popravki-v-nalogovoe-soglashenie-s-maltoj.html
blockchain-legal-and-regulatory-guidance-report-Sep-2020.pdf
1.7 MB
Отчет, выпущенный юридической и регулирующей группой Blockchain Tech London Advocates (TLA) совместно с Юридическим обществом Англии и Уэльса, дает юристам нормативные рекомендации по технологии распределенного реестра (DLT) и разъясняет роль смарт-контрактов, криптоактивов и блокчейна. будут играть в своей будущей практике.

Отчет включает в себя список ключевых рекомендаций, касающихся DLT, включая коммерческое применение, управление данными, интеллектуальную собственность, меры защиты данных и разрешение споров, среди прочего.

Участникам канала может быть особо интересна часть 8, рассматривающая вопросы налогообложения.

Перевод подготовлен Д. Заполем, партнером www.ifsconsultants.com, Лондон

https://www.lawsociety.org.uk/contact-or-visit-us/press-office/press-releases/blockchain-report-lawyers-given-regulation-guidance
3 languages.pdf
2.6 MB
📜 🇨🇾 #Кипр 🇷🇺 #Россия Протокол изменений (на 3 официальных языках) от 8 сентября 2020 года в Соглашение об избежании двойного налогообложения
Forwarded from Forbes Russia
Власти Турции решили снова попытаться убедить население отнести золото из-под матрасов в банки. Предыдущие попытки добраться до сбережений граждан были безуспешными. Теперь на помощь придут ювелиры
🇦🇪 #ОАЭ опубликовали изменения к требованиям по эффективному экономическому сабстенсу

Министерство финансов ОАЭ обновило руководство по правилам экономического присутствия (guidance on Economic Substance Regulations (ESR), включающее публикацию решения совета министров No. 57 от 10 августа 2020 года и решение министерства No. 100 от 19 августа 2020 года, заменяющие соответствующие акты 2019 года, которыми были введены требования к экономическому присутствию в ОАЭ.

⚠️ Согласно этим требованиям оншорные и компании свободных зон, а также отдельные определенные формы (лицензиаты), которые ведут определенные вилы деятельности, обязаны поддерживать и демонстрировать адекватное экономическое присутствие в ОАЭ в отношении деятельности, которые они ведут (критерий экономического сабстенса).

Одним из основных изменений является то, что ряд лицензиатов освобождается от требований по экономическому сабстенсу:
▫️ инвестиционные фонды;
▫️ юрлица имеющие налоговое налоговое резидентство отличное от ОАЭ;
▫️ юрлицо полностью принадлежащее резидентам ОАЭ, при выполнении следующих условий:
- юрлицо не является частью транснациональной группы;
- все операции и деятельность юрлица ведутся в ОАЭ;
- соответсвующий доход лицензиата, являющегося подразделением (a branch) иностранного юрлица, подлежит налогообложению в иной юрисдикции, чем ОАЭ.

‼️ Несмотря на освобождения от требований по экономическому сабстенсу, освобождённые лицензиату ОБЯЗАНЫ подавать ежегодное уведомление, содержащее доказательства их освобождения.

⛔️ Освобождение для компаний с прямым или косвенным 51%-ным владением правительством ОАЭ отменено.

Были также обновлены требования к уведомлению, которое обязаны подавать все лицензиаты (включая освобождённых от выполнения условий экономического сабстенса).

Ежегодное уведомление в адрес регулятора включает в себя:
▫️описание природы соответствующей деятельности, которую ведёт лицензиат;
▫️ генерирует ли деятельность соотвествующий доход;
▫️ даты начала и окончания финансового года лицензиата; и
▫️ любую иную информацию, которую может запросить регулятор.

Уведомление подаётся в электронной форме на сайте министерства финансов в течение 6 месяцев с дня окончания финансового года лицензиата. Лицензиаты, подавшие уведомления напрямую регулятору, обязаны перепадать уведомление через сайт.

⚖️ Введены также Новые ШТРАФЫ:

🔺 AED 20,000 (USD 5,445) - за неподачу уведомления;
🔺 AED 50,000 (USD 13,613) - за неподачу отчета по экономическому сабстенсу, или непредоставление предписанной документации, или за невыполнение требований по экономическому присутствию;
🔺 AED 400,000 (USD 108,907) - за повторные нарушения в году непосредственно следующем за годом, в котором имели место неподача отчета по экономическому сабстенсу, или непредоставление предписанной документации, или невыполнение требований по экономическому присутствию;
🔺 AED 50,000 (USD 13,613) - за предоставление неточной информации.

Обновлённые правила применяются с 1 января 2019 года‼️

@OffshoreChannel 🎯 подготовлено Александром Захаровым (Paragon Advice Group) @zakharovlaw
🇳🇿 #Новая_Зеландия собирается ввести более высокую ставку подоходного налога для физлиц

Лейбористская партия Новой Зеландии, которая сейчас возглавляет правительство, выпустила налоговый план для борьбы с последствиями пандемии COVID-19.

Основным решением плана является введение новой повышенной ставки подоходного налога для физлиц в размере 39% на сумму дохода превышающего NZD 180,000.

Для семейных пар сумма превышения дохода в NZD 180,000 будет применяться раздельно для каждого физлица. В настоящее время максимальная ставка подоходного налога для физлиц составляет 33% на доход, превышающий NZD 70,000.

@OffshoreChannel
⚡️🇳🇱 #Нидерланды 🇷🇺 #Россия министерства финансов России и Нидерландов начали переговоры о внесении изменений по повышению ставок налога у источника в отношении дивидендов и процентных выплат до 15% в Соглашение между Правительством РФ и Правительством Королевства Нидерландов от 16.12.1996 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество».
@OffshoreChannel
⚡️🇺🇸 #США Палата представителей Конгресса выступила решительно против цифрового налога

Резолюция (H.Res.1097) имеет целью выразить категорическое несогласие в связи с взиманием некоторыми странами налога с цифровых услуг, который дискриминирует американские компании.

Резолюция Палаты представителей Конгресса подтверждает, что

(1) поддерживает свободную и честную торговлю между США и другими странами;

(2) поддерживает выводы доклада торгового представителя США от 2 декабря 2019 года о том, что 🇫🇷 французский налог на цифровые услуги (DST) дискриминирует компании США в нарушение существующих международных соглашений в отношении подоходного налога и торговли;

(3) поддерживает офис торгового представителя США в продолжении расследований дискриминации посредством DST, инициированных его уведомлением от 2 июня 2020 года;

(4) призывает все другие страны прекратить и воздержаться от применения любых форм DST, и незамедлительно прекратить несправедливое преследование компаний США;

(5) призывает все страны продолжить совместную работу для выработки консенсуса в рамках Организации экономического сотрудничества и развития - ОЭСР (OECD) для противодействия налоговым вызовам глобальной, цифровой экономики; и

(6) призывает соответсвующие правительственные агентства США использовать все доступные средства и ресурсы для защиты компаний США от дискриминационных эффектов различных DST.

@OffshoreChannel
🇨🇭 #Швейцария UBS + Credit Suisse?

В случае успешного завершения переговоров объединенный банк начнет работу в конце 2021 года. Он станет крупнейшим в Европе.