⚡️🇲🇹 #Мальта Показания судье известного политика об убийстве журналистки Каруаны Галиции снова пролили свет на программу гражданство за инвестиции и роль Кристиана Кэлина и его фирмы Henley & Partners https://www.maltatoday.com.mt/news/national/100338/live_caruana_galizia_public_inquiry_former_pn_secretarygeneral_testifies 🔴 Онлайн-репортаж https://www.independent.com.mt/articles/2020-02-12/local-news/Live-Daphne-Caruana-Galizia-public-inquiry-continues-6736219554

🇰🇾 #Кайманы сделали заявление в отношении списка 🇪🇺 ЕС несотрудничающих налоговых юрисдикций https://cayman.finance/2020/02/cayman-islands-government-statement-on-eu-list-of-non-cooperative-tax-jurisdictions

‼️ ПОЛЕЗНО И БЕСПЛАТНО: краткие путеводители по правовым аспектам недвижимости в разных юрисдикциях, включая Англию и Уэльс, Шотландию, Нидерланды, США, Германию, Японию, Грецию, Польшу, Испанию, Россию, Украину, Кипр, Австрию и Швейцарию https://iclg.com/practice-areas/real-estate-laws-and-regulations

❗️Бывшие VIP-клиенты Промсвязьбанка потребовали США ввести санкции против экс-владельцев банка – братьев Дмитрия и Алексея Ананьевых. The Bell выяснил, что их представитель экс-прокурор США Бад Камминс направил письмо с таким требованием финансовым властям США.

В 2017 году менеджеры Промсвязьбанка по работе с состоятельными вкладчиками предложили им вложиться в кредитные ноты. Денег они так и не увидели: ЦБ забрал банк на санацию, и по бумагам был допущен дефолт. В общей сложности покупателями CLN были около 250 клиентов Промсвязьбанка, некоторые вложили в них все сбережения.

https://thebell.io/eks-prokuror-ssha-trebuet-vvesti-sanktsii-protiv-bratev-ananevyh/?utm_source=tg&utm_medium=social

🇦🇬🇩🇲🇰🇳🇱🇨🇬🇩 Глава Восточно-Карибского Центрального Банка (является регулятором Восточно-Карибского валютного союза) предложил объединиться всем карибским странам региона (Антигуа и Барбуда, Гренада, Доминика, Сент-Киттс и Невис, Сент-Люсия) реализующим программы гражданство за инвестиции, чтобы избежать нежелательной конкуренции, которая только приводит к необоснованному ценовому демпингу. ✅ Также предложено ввести общие стандарты программы, которые не позволят, получивши отказ в одной стране, обратиться за участием в программе другой страны (напоминает 🇪🇺 ЕС, не правда ли?)

https://stluciastar.com/eccb-governor-wants-countries-with-cbi-programmes-to-unite/

🇹🇷 #Турция останется вне автоматического обмена до конца 2020⚠️ Затем все изменится, именно поэтому 🇪🇺 ЕС не вносит пока Турцию в свой список офшоров https://tass.ru/ekonomika/7749017

🇷🇺 #Россия #QBF и их Офшоры? https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10917087

🇺🇸 #США #Казначейство Почему Дерипаска связан с Путиным - официальное письмо https://prod-upp-image-read.ft.com/d9753816-4efa-11ea-95a0-43d18ec715f5

⚡️🇷🇴 #Румыния #ANC восстановление гражданства Румынии не прекращалось. Пока срок рассмотрения - 2,5 года ⚠️ Обещают вернуть процесс к полугодовому режиму принятия решения по регламенту (пока не известно когда!) https://newsmaker.md/rus/novosti/my-ni-razu-ne-priostanavlivali-protsess-predostavleniya-rumynskogo-grazhdanstva-v-rumynii-oprovergli-slova-anny-gutsu/

🇨🇭 #Швейцария правительство РФ одобрило изменения в Соглашение об избежании двойного налогообложения с Швейцарией 1995 года ⚠️
Две новации:
✅ первая — проценты по кредитам и займам, выплаченные от российских компаний швейцарским, теперь смогут в полном объеме облагаться налогами по закону Швейцарии,
✅ вторая — при освобождении дохода от налогов в РФ или при применении льготной ставки налога на дивиденды такой доход не может быть полностью освобожден от швейцарских налогов.
⛔️ против treaty shopping https://www.kommersant.ru/doc/4258161

🇷🇺 #Россия #деофшоризация X5 Retail через заём признана незаконной ⚠️ Суд сказал, что экономия на налогах незаконна ✅ https://www.interfax.ru/business/695445

🇷🇺 #Россия офшоры могут лишиться лотерей 🎲 и казино 🎰 https://www.rapsinews.ru/incident_news/20200212/305454245.html

​​​​Суд арестовал известного питерского юриста, владельца юрфирмы «Прайм Эдвайс» Алексея Соболева по делу об выводу денег за границу. Его называют знакомым молдавского политика Вячеслава Платона.
Последний считается организатором молдавский прачечной «Ландромата».
Через этот канал из России транзитом через Молдавию ушло свыше $21 млрд и осели на зарубежных счетах. Его связывали с темными операциями в банках ВЭФК, Советский. @banksta

🇲🇹 #Мальта объявила о запуске отзыва гражданства за инвестиции у 3 успешно натурализованных иностранцев (по внутренней информации среди них есть и один гражданин России, приговорённый в США к уголовной ответственности) ✅ Мальта также в ближайшее время (в конце 2020) попытается перезапустить программу (квота в 1800 заявителей исчерпана сейчас на 70%). ⛔️ Программа обещает выйти с более жестким и показательным для 🇪🇺 ЕС DD и AML комплайенсом. ☣️ Обсуждение Вопроса концессионера программы ещё пока открыт https://timesofmalta.com/articles/view/passport-applicants-may-need-to-spend-more-on-property.771167

⚡️🇷🇺 #Россия #ЦБ признаки сомнительных и подозрительных операций для целей противодействия легализации денежных средств https://cbr.ru/Queries/XsltBlock/File/50891/3075

‼️ПОЛЕЗНО И БЕСПЛАТНО: краткие обзоры законодательства и подзаконных актов по корпоративному налогообложению в разных юрисдикциях, включая США, Германию, Великобританию, Италию, Китай, Россию, Ирландию, Гонконг, Кипр, Францию, Грецию, Израиль, Японию, ЮАР, Финляндию, Лихтенштейн и Люксембург https://iclg.com/practice-areas/corporate-tax-laws-and-regulations

ЭКСПЕРТНАЯ СЕССИЯ
«НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЦИФРОВОГО БИЗНЕСА: ПОДХОД ОЭСР И БУДУЩЕЕ РЕФОРМЫ В РОССИИ».

Приглашаем Вас принять участие в совместном мероприятии Фонда «Центр стратегических разработок» (ЦСР), Российского отделения Международной налоговой ассоциации (Рос-ИФА) и РАНХиГС.

Дата: 18 февраля 2020 г. (вторник)
Время: 10:30-11:00 - сбор гостей, кофе; 11:00-15:00 - обсуждение (кофе-брейк 20 минут).
Место: Фонд «Центр стратегических разработок», Москва, Газетный пер., 3-5 стр.1, Зал заседаний, 1 этаж, 11 подъезд

30 января 2020 г. ОЭСР опубликовалазаявление, согласно которому 137 стран подтвердили намерение достигнуть соглашения в разработке новых правил налогообложения международного цифрового бизнеса на основе предложенного ОЭСР «единого подхода». ЦСР на своей площадке совместно с Рос-ИФА и РАНХиГС планирует обсудить подход, предлагаемый ОЭСР, а также перспективы реформирования налогообложения цифрового бизнеса в России.

Дискуссия будет состоять из трех следующих частей:

1. Члены Рос-ИФА представят анализ текущих наработок ОЭСР относительно первого элемента консенсус-решения налоговых проблем, возникающих в результате цифровизации экономики (Pillar 1, Revised Nexus and Profit AllocationRules);
2. Эксперты РАНХиГС представят анализ обсуждаемых в ОЭСР правил, позволяющих странам облагать налогами ту часть глобальной прибыли, которая не была обложена на минимально установленном уровне (Pillar 2, the “GloBE”proposal);
3. Эксперты ЦСР представят потенциальные сценарии реформирования налогообложения таких компаний в России, в том числе преимущества и недостатки введения в России временного цифрового налога.

После каждой из презентаций спикерам экспертной сессии и слушателям будет предложено обсудить озвученные вопросы, преимущества и недостатки различных вариантов реформирования системы налогообложения в России.

Участие в дискуссии примут спикеры из ФНС России, крупнейших российских цифровых компаний, консалтинговых компаний и академической среды:

• Виктор Мачехин (модератор)- Научный секретарь, Рос-ИФА;
• Левон Айрапетян - Руководитель направления «Налоговая политика», Фонд Центр стратегических разработок;
• Елисей Балта - Начальник Управления международного сотрудничества и валютного контроля, ФНС России;
• Евгения Ветер - Партнер, руководитель группы трансфертного ценообразования и повышения эффективности операционных моделей в СНГ, EY;
• Владимир Голишевский - Заместитель начальника Управления международного сотрудничества и валютного контроля, ФНС России;
• Ирина Голубкова - Директор по налогам, Яндекс;
• Михаил Киселев - Вице-президент по корпоративному развитию, Мэйл.ру;
• Екатерина Лазорина - Партнер, руководитель налоговой и юридической практики в России и СНГ,PwC;
• Иларион Леметюйнен - Партнер, трансфертное ценообразование, KPMG;
• Николай Милоголов - Заведующий лабораторией исследований налоговой политики ИПЭИ, РАНХиГС;
• Максим Мосейков - Старший менеджер, международное налогообложение,Deloitte;
• Арсений Сеидов – Партнер, налоговая практика, Baker McKenzie;
• Андрей Серов - Директор по налогам, Лаборатория Касперского;
• Алексей Собчук – Директор, трансфертное ценообразование,Deloitte;
• Михаил Филинов - Партнер, международное налоговое планирование; PwC;
• Анастасия Щербакова - Старший менеджер, трансфертное ценообразование, KPMG.

Данная экспертная сессия будет первой в цикле мероприятий, проводимых совместно ЦСР, РАНХиГС и Рос-ИФА на тему налоговых вызовов цифровой трансформации экономики.
Для присутствия на мероприятии требуется предварительная регистрация по ссылке, количество мест ограничено.

Ссылка для регистрации: https://rosifa.timepad.ru/event/1132827/

🇷🇺 #Россия #ФНС не имеет безусловного доступа к банковским счетам физлиц ⚠️ https://www.nalog.ru/rn77/news/activities_fts/9582963/

«ФНС России разъяснила, в каких случаях можно запросить информацию о поступлениях на счета физлица.

Нормы Налогового кодекса, которые обязывают банки сообщать налоговым органам об открытии/закрытии счетов физлиц, действуют с 1 июля 2014 года. Справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) физлиц, об остатках денежных средств и выписки по операциям на них банки предоставляют с 1 сентября 2016 года. Кроме того, с 1 июня 2018 года банки по запросам налоговых органов также предоставляют справки о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении средств по счетам, открытым в драгоценных металлах. С 1 апреля 2020 года в соответствии с Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ к этому списку добавятся электронные кошельки.

При этом налоговые органы не имеют прямого доступа к этим счетам и не могут контролировать движение средств по ним без проведения проверок. Запросить информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты (а с 1 апреля 2020 года и по электронным кошелькам физлица) налоговые органы могут только в случаях проведения налоговых проверок такого лица либо контрагента физлица. Однако такие сведения могут быть запрошены только при наличии согласия руководителя регионального Управления ФНС или руководителя (заместителя руководителя) ФНС России.

Например, в налоговый орган поступила информация, что физлицо нелегально занимается предпринимательством. В этом случае его могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений, и если будут установлены факты недекларирования доходов, предложить уточнить налоговые обязательства.

Появившаяся в ряде СМИ информация о повсеместном вызове на допросы владельцев карт, о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан и что это связано с поправками в законодательство, вступающими в силу с 1 июля 2020 года, не соответствует действительности».

Апелляционный суд Гааги обязал Россию выплатить €50 млрд бывшим акционерам ЮКОСа. Москва сможет обжаловать решение в верховном суде Нидерландов. В Минюсте России отметили, что они продолжат отстаивать интересы страны в деле ЮКОСа

🇪🇺 🇱🇻 #Латвия начинает контроль за иностранными инвестициями в соотвествии с общими правилами #ЕС https://rus.delfi.lv/news/daily/story/latviya-uzhestochit-kontrol-za-inostrannymi-investiciyami.d?id=51893639