❓Вопрос: В 2024 году мы отгрузили товары на реализацию без НДС, используя УПД со статусом 2. Остатки этих товаров продаем через маркетплейс в этом году
С 2025 года мы становимся плательщиками НДС. Подскажите, пожалуйста, как нам продавать уже отгруженные товары — с НДС или без?
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤10🔥6👍5
❓Вопрос: Здравствуйте, ИП на НПД. ОКВЭД основной — 82.99, дополнительные — 63.99.1 и 82.30.
Сейчас выхожу селлером на МП (товары из Китая) мне нужно ИП на УСН. Как мне поменять систему налогооблажения?
Сейчас выхожу селлером на МП (товары из Китая) мне нужно ИП на УСН. Как мне поменять систему налогооблажения?
👍4❤2
❓Вопрос: 🌸Клиент работает на упрощенке “Доходы минус расходы”. Продажи на wb. Вопрос связан с тем, как учитывать рекламу на wb. По идее, такая реклама относится к нормируемым расходам и их можно учесть только в размере 1% выручки от реализации. Можно ли как-то рекламу на wb показать налоговой, как ненормируемые расходы, чтобы учесть в полном размере?
❤4👍4🔥3
❓Вопрос: Здравствуйте! По уведомлению о выкупе в какой момент учитываем в доходах - по дате уведомления или по дате поступления денег на расчётный счет?
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥6❤4🤩4👍1
❓Вопрос: Подскажите, пожалуйста, в отчетах WB компенсация ущерба то со знаком плюс, то с минусом. Минусовую нужно вычитать при расчете дохода?
👍7❤3🔥3
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤8🔥6👍4
❓Несколько ваших вопросов связаны с возвратами и взаимодействием с ФНС при их учете.
👍6❤3🤯2
Перед тем как составлять декларацию по НДС, проверьте, правильно ли вы отразили в учете некоторые спорные вопросы, которые чаще всего в I квартале возникали у бизнеса на УСН с НДС.
В добровольном порядке сменить пониженную ставку на 20% бизнес может только через 3 года. Досрочно можно прекратить применять пониженные ставки, только если:✅ Доходы за предыдущий год будут ниже 60 млн руб. — последует автоматическое освобождение от НДС.✅ Выручка за прошлый или текущий год превысит 450 млн руб. — последует утрата права на УСН.
Согласно методическим рекомендациям ФНС так делать нельзя. И если подать в инспекцию декларацию, в которой указаны 2 ставки — 5% и 20%, одну из них налоговая признает неправильной. Какую именно — пока невозможно ответить на этот вопрос. Такой практики еще нет. Разъяснения станут появляться в период камеральной проверки декларации. Сможет ли покупатель заявить вычет, зависит от того, какую из ставок налоговая признает неправильной.
Бизнес работал на УСН в 2024 году и остался на этом режиме в 2025 году, при этом стал плательщиком НДС. Можно ли входной НДС поставить в вычеты по тем товарам, которые приобрели до 1 января 2025 года?✅ Если бизнес выбрал общую ставку 20% — то можно.
При работе на УСН «Доходы минус расходы» входной НДС по товарам, который до 1 января 2025 года не включали в расходы, можно предъявить к вычету по правилам гл. 21 НК.
При работе на УСН «Доходы» можно поставить к вычету входной НДС по тем товарам, которые будут использованы после 1 января 2025 года для операций, облагаемых НДС.
❌ При работе со ставкой 5 или 7% — входной НДС поставить в вычеты нельзя.
✅ Бизнес с 1 января 2025 года перешел с ОСНО на упрощенку с НДС.
Если бизнес выбрал ставку 20% — восстанавливать НДС не нужно.
Если бизнес выбрал пониженную ставку 5 или 7% — нужно восстановить НДС по товарам (работам / услугам / ОС / НМА), которые на 1 января 2025 года остались неиспользованными. При этом восстановить НДС обязательно нужно в I квартале 2025 года и показать в декларации, которую сдаем в апреле.✅ Если бизнес перешел на УСН и получил сразу освобождение от НДС — восстановить НДС нужно было четвертым кварталом 2024 года и показать в декларации, которую сдавали в январе 2025 года.
Если товары (работы / услуги) отгрузили до 1 января 2025 года, а оплата поступила после этой даты — НДС не будет.
Если товары (работы / услуги) отгрузили после 1 января 2025 года — НДС будет независимо от даты оплаты (до 1 января 2025 года или после).
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤9👍4🔥4