Председатель Следственного комитета России Александр Бастрыкин напомнил о необходимости внесения дополнений в уголовное и уголовно-процессуальное законодательство, закрепляющих принадлежность цифровых валют к имуществу.

«Отсутствие таких норм может затруднять квалификацию деяний (например, хищений, взяточничества, финансирования терроризма) и создавать неопределенность судебного рассмотрения уголовного дела. Кроме того, отсутствие определения процессуального статуса таких активов препятствует наложению на них ареста, а также конфискации», - подчеркнул глава СК.

По его мнению, в случаях, когда лица, оказывающие услуги в сфере виртуальных активов, подконтрольны государству, арест криптоактивов может быть реализован по аналогии с арестом денежных средств и ценных бумаг.

«В таких случаях в целях ареста криптоактивов требуется обеспечить возможность их перевода из-под контроля обвиняемых под контроль государства, например, внедрив в уголовно-процессуальный закон нормы, позволяющие суду предписывать лицу перевести криптоактивы на специальный государственный криптосчет до завершения судебного разбирательства», - пояснил Бастрыкин.

США опубликовали новую Стратегию по противодействию коррупции. Согласно документу, создано новое подразделение - National Cryptocurrency Enforcement Team, которое сосредоточится на сложных расследованиях и судебном преследовании за деятельность, связанную с преступным использованием криптовалют.

Банк России опубликовал проект Основных направлений цифровизации финансового рынка на период 2022–2024 годов. Ужесточение регулирования криптовалют и развитие цифровых валют центральных банков выделены ЦБ в качестве международного тренда.

В документе говорится о планах по развитию правового регулирования утилитарных цифровых прав (УЦП) и цифровых финансовых активов (ЦФА):

«На законодательном уровне будут установлены особенности налогообложения операций с УЦП и ЦФА в части уплаты НДС, НДФЛ и налога на прибыль организаций, налогообложения услуг оператора инвестиционной платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск ЦФА, и оператора обмена ЦФА».

«С учетом анализа правовых рисков и возможных негативных последствий компетентными органами при участии Банка России будет проработан вопрос введения ответственности за незаконный оборот и выпуск ЦФА и УЦП, в том числе их использование в качестве средства платежа».

В документе также говорится о законодательных изменениях, которые потребуются для правового обеспечения запуска цифрового рубля.

Центробанк опубликовал проект указания «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 сентября 2016 года № 4129-У «О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов».

В проекте указания говорится о запрете на инвестирование имущества инвестиционных фондов, в том числе предназначенных исключительно для квалифицированных инвесторов в:

- цифровые валюты;

- производные финансовые инструменты, изменение стоимости которых зависит от изменения курсов цифровых валют;

- ценные бумаги, стоимость которых зависит от изменения курсов цифровых валют и (или) от изменения стоимости производных финансовых инструментов (иных ценных бумаг), изменение стоимости которых зависит от изменения курсов цифровых валют.

«Имущество инвестиционных фондов, не предназначенных исключительно для квалифицированных инвесторов, в соответствии с проектом указания нельзя будет инвестировать также и в иностранные цифровые права и финансовые инструменты, стоимость которых зависит от стоимости иностранных цифровых прав».

Планируемый срок вступления указания в силу – I квартал 2022 года. Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются до 27 декабря 2021 года

Председатель комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков заявил о нецелесообразности государственной поддержки майнеров криптовалют в том случае, если их деятельность будет легализована в России.

«Что они, сироты там какие-то или убогие? Зачем помогать майнингу? Вот зачем ему помогать? Цель какая? Что они, социально значимые продукты производят?», - сказал Аксаков в разговоре с изданием «Лента.ру».

⚡️Reuters со ссылкой на двух собеседников, близких к регулятору, сообщили о планах Банка России по введению полного запрета на вложения в криптовалюты. В ЦБ видят риски для финансовой стабильности в увеличивающемся количестве криптовалют.

Председатель думского комитета по финансовому рынку Анатолий Аксаков подтвердил, что в Госдуме обсуждаются два противоположных подхода к регулированию криптовалют - от полного запрета на приобретение и владение до легализации криптообменников и бирж. По словам Аксакова, в течение 2022 года российские власти должны определиться с выбором.

Про запрет инвестиций в криптовалюты на 27 минуте.

15.09.2021 ЦБ: «Мы начинаем работать с банковской системой, чтобы она тормозила платежи в пользу обменных пунктов и криптобирж».

17.12.2021 ЦБ: «Мы выступаем за то, чтобы российская финансовая инфраструктура не использовалась для сделок с криптовалютами. Это реализовать вполне можно».

Запрет на инвестиции в криптовалюты от ЦБ, скорее всего, будет реализован посредством дальнейшего ограничения платежей со счетов, открытых в российских банках, в адрес криптобирж и обменников.

Банк России в ближайшее время представит доклад, в котором опишет свое видение на счет криптовалют на российском финансовом рынке.

«Думаю, что мы в ближайшее время опубликуем доклад о криптовалютах. В этом докладе будут наши подходы, связанные с тем, какое место для криптовалюты мы видим на российском финансовом рынке. Даю подсказку - мы не видим место криптовалюте на российском финрынке», - заявил зампред ЦБ Владимир Чистюхин на слушаниях в Госдуме.

«Я думаю, что мы будем решать вопрос через внесение изменений в законодательство. Будет более точное определение того, как могут обращаться криптовалюты», - сказал Чистюхин, отвечая на вопрос, выступает ли ЦБ за запрет переводов средств со счетов граждан в российских банках на криптобиржи.

По мнению регулятора, российские граждане и бизнес имеют право приобретать и хранить криптовалюту, но не через отечественную инфраструктуру или посредников, добавил зампред ЦБ.

Клиенты банка «Тинькофф» начали получать запросы с требованием предоставить документы по операциям с криптовалютами.

В списке документов, запрашиваемых банком, есть:

- Документы, подтверждающие доход (справка 2-НДФЛ, декларация 3-НДФЛ и иные документы);

- Разъяснения об экономическом смысле совершаемых операций;

- Подробные сведения о криптообменных операциях: период совершения; документы, подтверждающие происхождение денежных средств, на которые изначально была приобретена криптовалюта; документы, подтверждающие уплату налогов; нотариально заверенные скриншоты из личного кабинета криптовалютных бирж, позволяющих идентифицировать владельца; нотариально заверенные скриншоты выписки по счету криптовалютных бирж и так далее.

Представитель банка «Тинькофф» подчеркнул, что при запросе документов организация руководствуется Методическими рекомендациями Банка России от 06.09.2021 № 16-МР.

Американская криптовалютная биржа Coinbase в своем ежегодном отчете о прозрачности сервиса сообщила о странах, государственные органы которых впервые отправляли запросы на раскрытие информации об аккаунтах и финансовых отчетах пользователей. В списке стран значится и Россия.

По информации из отчета Coinbase, за период с 1 января по 30 сентября 2021 года российские государственные органы направляли бирже 5 запросов на раскрытие информации о пользователях.

Общественная организация «Национальный союз защиты прав потребителей» обратилась в Банк России для «реализации мер по возврату средств крипто-инвесторов, пострадавших от Binance».

Союз просит ЦБ принять в отношении криптобиржи Binance меры, предусмотренные статьей 76.8-1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

«Binance имеет поистине беспрецедентные возможности для манипулирования глобальными курсами криптовалют. Предоставляя возможность маржинальной торговли, Чанпенг Чжао в любой локальный момент времени и на свое усмотрение может обвалить курс любой криптовалюты. При этом происходит принудительное закрытие маржинального счета клиента, а его криптоактивы переходят по искусственно заниженной стоимости в карман Чанпенг Чжао. Лишая клиентов инвестированных средств, он стал миллиардером.

Но при заключении договоров-оферты с физическими лицами об оказании финансовых услуг и сделок Binance, злоупотребляя доверием, не предоставляет полную и достоверную информацию об истинных возможностях влияния Binance на стоимость криптовалют, истинной цели заключения договора с клиентом.

Binance дважды организовывала обвал цен на криптовалюты в течение 2021 года (в мае и декабре). Крупные продажи Binance в начале декабря 2021 вызвали волну каскадных ликвидаций, в результате которых были ликвидированы рекордные 1,8 миллиарда долларов и в общей сложности более 375 000. Но эти деньги никуда не исчезли. Они потекли в карманы Чанпэн Чжао. Каждое резкое падение и ликвидация позиций инвесторов увеличивает его личное состояние. Поэтому обвалы рынка будут продолжаться.

В связи с вышеизложенным, Национальный союз защиты прав потребителей считает необходимым Банку России ограничить возможность Binance заключения на территории Российской Федерации договоров об оказании финансовых услуг и сделок, а также возложить на Binance обязанность по направлению российским инвесторам безотзывной оферты о возврате потерянных ими средств», - говорится на сайте общественной организации «Национальный союз защиты прав потребителей».

Банк России проводит консультации с отдельными кредитными организациями, оказывая методологическую помощь по работе с Методическими рекомендациями Банка России от 06.09.2021 № 16-МР.

«Проводимая Банком России и кредитными организациями работа не предполагает тотальный контроль за операциями физических лиц и направлена на выявление отдельных зон риска, связанных с использованием оформленных на подставных физических лиц платежных карт и кошельков криптовалютными обменниками, онлайн-казино и недобросовестными участниками финансового рынка для расчетов с российскими гражданами, - уточнили представители ЦБ.

Аналитическая компания Chainalysis открыла предпросмотр своего ежегодного отчета о преступлениях в сфере криптовалют. Особое внимание в отчете уделено деятельности рухнувшей в 2021 году финансовой пирамиды Finiko.

Парламентская газета опубликовала материал о планируемом в 2022 году «окончательном урегулировании» обращения криптовалют в РФ.

Опубликовано новое исследование Междунродного валютного фонда (МВФ) о криптоактивах. В МВФ считают, что этот класс активов становится все более популярным среди розничных и институциональных инвесторов, а взаимосвязанность традиционного фондового рынка и рынка криптоактивов увеличивается.

В МВФ предполагают, что тщательный мониторинг рынков криптоактивов и принятие соответствующей нормативно-правовой базы будет способствовать снижению потенциальных рисков этого класса активов для финансовой стабильности.

При заполнении налоговой декларации о доходах (3-НДФЛ) теперь можно указать код вида дохода 09: «Доходы от операций с цифровыми финансовыми активами, цифровой валютой либо иных отношений, возникающих при обороте цифровых финансовых активов, цифровых валют, в отношении которых применяется налоговая ставка, предусмотренная пунктом 1 статьи 224 Кодекса».

Соответствующая информация содержится в Приказе ФНС России от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903 (см. страницу 35 Приказа).

Представить декларацию о доходах, полученных в 2021 году, необходимо до 4 мая 2022 года.

Банк России начал изучать связанные с криптообменниками операции российских банков, об этом сообщает «Коммерсант».

«В конце 2021 года ЦБ направил банкам запросы относительно сотрудничества с криптообменниками в части проведения платежей между гражданами (p2p), в том числе на карты подставных лиц».

Как пояснили в ЦБ, «криптовалютные обменники в сети Интернет, оказывающие услуги гражданам по покупке и продаже криптовалюты, не регистрируют свою деятельность и не несут финансовых обязательств перед физическими лицами. При этом сделки заключаются анонимно, без изучения целей совершения операций и источников денежных средств для оценки рисков отмывания и финансирования терроризма (ПОД/ФТ)».

Платежи обменники принимают, по данным регулятора, «не на свои расчетные счета, а на подконтрольные им банковские карты и электронные кошельки, зачастую оформленные на подставных физических лиц». Это «создает риски потери денег гражданами и их вовлечения в мошеннические схемы».

Банк России представил для общественных консультаций доклад: «Криптовалюты: тренды, риски, меры».

Ответы на вопросы, поставленные в докладе (на последней странице), а также замечания и предложения к нему направляются на адреса: [email protected], [email protected], [email protected].