Оценка заемщиков по налогам. Очередное новшество от ЦБ, который предлагает разрешить банкам использовать данные налоговиков для реальной оценки доходов заемщиков. Вопроса два: 1. Захочет ли ФНС предоставить банкам такой доступ. 2. Какие гарантии защиты этих данных? Юристы и эксперты уверяют, что никаких рисков нет. Банки не в состоянии даже паспортные данные клиентов от утечки уберечь, а тут… В приватном канале, позже, письмо будет выложено на обзор.@BlackAudit

Проблемы на бирже Trade Satoshi. Пользователи сообщают, что при попытке вывода депозитов все кошельки оказываются на обслуживании, они пытаются вывести средства в биткоине (BTC), Litecoin (LTC) и токенах Dogecoin (DOGE). Некоторые уже более месяца пытаются вернуть свои активы. СЛужба поддержки биржи игнорит сообщения, в соцсетях биржа не активна (последние посты 17 января).@BlackAudit

UBS ⚡️ Промсвязьбанк. Суть противостояния - борьба за два частных самолета Bombardier Challenger 650. Раньше самолеты арендовали сбежавшие из России банкиры Дмитрий и Алексей Ананьевы. Промсвязь и ЦБ охотятся за их активами для покрытия расходов на санацию. UBS же пытается через суд опротестовать передачу самолетов, доказывая, что братья брали самолеты в лизинг, а принадлежат они UBS.@BlackAudit

В тихом омуте налоговики водятся. Не стоит надеяться, что если ваша компания ведет деятельность от 1 года до 5 лет и за это время вы не получали ни штрафов от налоговиков, ни проверок выездных, то все у вас хорошо. Кому-то действительно везет с бухгалтером (таких случаев все меньше, к сожалению). А при первой выездной проверке компания получает ТАКИЕ доначисления, которые ставят под вопрос вообще целесообразность всю дальнейшую деятельность компании. Так о чем говорит отсутствие штрафов и проверок? Все просто.
Во-первых, компания зарегистрирована в большом городе и масштабы в рамках среднего показателя не такие большие. Поэтому проверка до вас не доходит. А качество вашего учета никак оценить нельзя. Но ваш срок придет.
Во-вторых, ваш бухгалтер не применяет способы законной оптимизации налогообложения, поэтому вы регулярно переплачиваете налоги.
А своевременный аудит позволи увидеть риски до того, как это увидят налоговики и, конечно, исправить ситуацию; увидеть резервы званного снижения налоговой нагрузки, избавив от переплат; избавить себя от неквалифицированного бухгалтера, который тратит ваши деньги на налоги.@BlackAudit

Royal Bank of Scotland - больше не королевский и не шотландский. В рамках ребрендинга банк меняет свое название на NatWest Group Plc. Выбор нового названия связан с тем, что 80% клиентов банк обслуживает именно под брендом NatWest (банка, приобретенного им в 2000 году), а не через филиалы RBS. Юридическая прописка банка сохраняется в Эдинбурге, но второй референдум о независимости в Шотландии может изменить и это.@BlackAudit

«Золотые паспорта» Мальты подорожают. Об этом заявило правительство Мальты. На сегодняшний день программа индивидуального инвестора выполнена на 70% и принесла в казну более 1,3 млрд евро дохода. Планируется, что объем в 1800 «золотых паспортов» будет исчерпан в ближайшие несколько месяцев. Секретарь по вопросам гражданства Алекс Мускат выступает за повторный запуск подобной программы. Он также пояснил, что увеличение минимального порога инвестиций связано с ростом цен на недвижимость.@BlackAudit

«Холодильник» превратился в стиральную машину. Для денег. Кипрский суд проливает свет на группу лиц из России, которые профессионально отмывают деньги, используют для этого лондонский офис и латвийских посредников. Клиенты - российские офисы Electrolux и другие производители бытовой техники.
Кипрская компания UCF обратилась в правоохранительные органы Латвии с заявлениями, к которым прилагалась переписка гражданина России Михаила Зака. Доказательства указывают, что Зак может являться членом преступной группы, которая занимается отмыванием средств, полученных преступным путем.
Переписка Михаила Зака содержит несколько тысяч писем, в которых обсуждаются условия обнала, согласовываются фиктивные договора. Основная цель - оба и незаконный вывод денег из РФ. Для этого используются биткоины в обход процедур Anti Money Laundering (противодействие отмыванию денег).
Согласно переписке, одним из банков схемы является российский банк «Центрокредит», офис которого расположен в центре Лондона. Владелец банка Андрей Тарасов проживает там же, в Лондоне. Тарасов в российских СМИ упоминается в связи с активным использованием денег из российских государственных фондов.
Отмывание происходит через российскую компанию ООО «Эдил-Импорт», которая является владельцем интернет-магазина Холодильник.ру (бенефициары Светлана и Валерий Ковалевы).
В одном из писем говорится, что Доверенный менеджер Андрея Тарасова Мария Белаш должна получить в офисе «Центрокредит» нелегальные деньги от «Холодильник.ру». Передача должна быть осуществлена Андреем Толкачевым (сотрудник «Холодильник.ру»). Указания на передачу Толкачев получает от Михаила Зака.
В переписке участвует Юрий Еременко («Президент Холодильник.ру), который отвечает там за коррупцию чиновников, общение с сотрудниками российского Сбербанка, подкуп полицейских (согласно российским СМИ). А еще с женой веден параллельный бизнес - отъем квартир у стариков. Есть еще адвокат Еременко Илья Готикоев.
Вот такая картина: рядом сосуществуют два бизнеса - криминальный отмывочно-обнальный семьи Ковалевых-Еременко-Зака и их же публичный бизнес «Холодильник.ру».
Покинуть группу безнаказанно нельзя. Адвокат пытался это сделать, в результате вынужден был бежать из России в Польшу, где теперь пытается строить карьеру адвоката.
В схему отмывания включены несколько компаний офшорных юрисдикций, которые нашел Зак. Например, кипрские компании Markbay Holdings Limited b Balomer Holdings Limited с номинальным директором Отто Лодыньшем (гражданин Латвии). А реальное лицо компаний - Ковалев. Указания на подпись документов дает Зак.
Транзитные договора согласовывают сотрудники кипрского провайдера Vasiliadis, а оплата по ним проходит через латвийских банк PNB Banka (неоднократно обвинялся в незаконной деятельности, в том числе и в России. не так давно у банка отозвали лицензию).
Вот одна из цепочек преступлений:
1. Деньги выводятся по фиктивным договорам поставки, страхования имущества и т.д.
2. Получение получение не отраженных в Российских стандартах бухучета доходов от предоставления третьим лицам нала.
3. Деньги идут на коррупцию в Electrolux и другим поставщикам.
4. На коррупцию в правоохранительные органы.
5. Для сокрытия первого преступления средства по фиктивным договорам займа выводятся на офшоры Ковалева и там исчезают.
6. Чтобы скрыть пятое преступление - офшоры Тарасова - деньги транзитом через оффшор Ковалева отправляются на погашение того самого займа, для легализации преступлений всей цепи.
Эта цепочка вырисовывается из отчета Ernst&Young (Ковалев в одном из писем говорит об утечке отчета). А российский офис Ernst&Young оказался в щекотливой ситуации: либо сохранить конфиденциальность информации, либо уведомить компетентные органы о международной финансовой группе. Выбор был сделан в пользу первого.@BlackAudit

Массовый сбой в ФНС - невозможно зарегистрировать юрлицо. Коммерсы не смогли получить документы о регистрации юрлица из-за технического сбоя, который произошла стороне ФНС из-за недавнего обновления программного обеспечения. Сбои затронут ФНС по всей стране.@BlackAudit

Олег Тинькофф в метро. И все в вагоне понимают, что должны ему денег. А он вынужден экономить из-за задержек выплат по кредитам 😂@BlackAudit

Корректировка налогового соглашения со Швейцарией. Поправки будут направлены на устранение ситуации, когда лицо получает наибольшие льготы и освобождается от налогов путем выбора наиболее выгодного налогового международного соглашения. Если налоговые органы стран заподозрят риск, любая транзакция может быть оспорена. Вводятся поправки, которые касаются процентов. В случае выплаты процентов российской компанией в пользу швейцарской, они облагаются налогом в полном объеме на территории Швейцарии. И еще: если доход на территории России от налогов освобожден или к дивидендам применяется льготная ставка, на территории Швейцарии такой доход освобождаться от налогообложения не может.@BlackAudit

Как поделиться ноу-хау
Компания вправе внести исключительные права в уставный капитал третьего ООО. Это касается и исключительных прав на ноу-хау.
Но есть нюанс: даже если запись о внесении вклада в виде исключительных прав на ноу-хау присутствует в учредительном договоре, необходимо еще заключить дополнительный договор (договор об отчуждении исключительного права или лицензионный).
После того как сам объект исключительных прав и объем передаваемых прав на него точно определены, проведите оценку рыночной стоимости ноу-хау. При оплате долей в уставном капитале неденежными средствами такая оценка обязательна.
Для расчета рыночной стоимости объекта ноу-хау пригласите независимого оценщика. У него должно быть право на проведение данной деятельности и членство в саморегулируемой организации оценщиков (СРО). Если это условие не выполнить, ни налоговики, ни судьи расчет во внимание не примут. У компании возникнут проблемы.
На заключительном этапе пакет необходимых регистрационных документов вместе с отчетом независимого оценщика подайте в государственный регистрационный орган: для регистрации новой компании или увеличения уставного капитала уже существующего юридического лица.@BlackAudit

Предотвращение налоговых преступлений. Управление по налогам и таможенным сборам Великобритании рекомендует английским компаниям ввести действенные процедуры по предотвращению случаев пособничества уклонения от уплаты налогов. В настоящее время ведется 9 расследований в отношении компаний за непредотвращение налоговых преступлений. Еще 21 компания находится на стадии оценки. Уголовная ответственность за подобные бездействия была введена еще в 2017 году. Во внимание принимается уклонение от уплаты и английских, и зарубежных налогов. Наказание - штраф без ограничения по сумме. Единственный способ защититься от обвинений - доказать, что были приняты разумные процедуры по предотвращению преступления.@BlackAudit

Ростовские обнальщики остались без организатора. Вынесен первый приговор по делу об обнале. Группа лиц из 20 человек, руководил которой Шамиль Гамидов, занималась обналом через счета подставных фирм, проводя мнимые сделки. За услуги они получали 2%, предполагаемый доход более 200 млн. рублей. По мнению следствия Гамидова был организатором всего это «бизнеса». Его приговорили к 6 годам общего режима, хотя прокурор просил 14 лет строгоча за организацию преступного сообщества. Остальным участникам приговор будет оглашен 25 февраля.@BlackAudit

Клиника в Германии может попасть под статью об отмывании денег. А дело в том, что в Ганноверской медицинской школе проходит лечение член мафиозного клана Черногории Игорь К. (35 лет), которого привезли из Черногории с множественными пулевыми ранениями. Из-за опасной ситуации территорию клиники охраняют полицейские с автоматами (за счет налогоплательщиков). Парламент Нижней Саксонии в гневе! Политики выступают с обвинениями в адрес руководства клиники.
Игорь К. участвовал в сделках с наркотиками и сидел в тюрьме. И если клиника примет оплату лечения налом (вполне вероятно, что деньги получены преступным путем), учреждение будет обвинено в отмывании денег - об этом заявил специалист по уголовному праву Клеменс Энгер.@BlackAudit

Внесение наличных на счет через банкомат с помощью карты - еще не гарантирует вам, что карту не заблокируют. Тинькофф грешит и такими операциями. Клиент внес на карту 5 тыс долларов через банкомат. Форс-мажор и деньги надо срочно снять. А тут банк делает известную комбинацию из трех пальцев, и ждите вы свои денег суток 5 (в конкретном случае). Вот такие беспроцентные кредиты получает банк Олежки Тинькова от клиентов. А он, несчастный, не метро передвигается.@BlackAudit

Экс-директор «Адамаса» объявлен в международный розыск. Басманный суд Москвы заочно арестовал бывшего исполнительного директора ювелирной сети Максима Вайнберга. Он обвиняется в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере. С момента задержания или экстрадиции он будет заключен под стражу на два месяца. Постановление не вступило в законную силу и может быть обжаловано.@BlackAudit

Обратные переводы - помощь для пострадавших от мошенников. ЦБ готов дать физлицам, как и юрлица, возможность отозвать даже добровольный платеж, если получатель не успел снять средства. Но так как мошенники редко медлят с выводом денег, эксперты считают эту меру мало эффективной. В среднем клиенты банка получают обратно лишь 15% похищенных средств.@BlackAudit

В здании ФСБ в Москве зарегистрированы фирмы, занимающиеся обналом. Речь об особняке в Хамовниках. С 2011 года там зарегистрировано 12 коммерческих организаций, основным видом деятельности большинства является оптовая торговля. Учредители и генеральные директора являются руководителями десятков подобных компаний, оформленных на адреса массовой регистрации. Почти на каждую фирму есть исполнительные производства по взысканию налогов и сборов, которые были возвращены взыскателю из-за невозможности исполнения. Например, с ООО «Гелиус» приставы с 2016 года не могут взыскать 30 млн рублей.
В 2012 году фирма «ВИП» из владимира (строит электростанции) заключила с «Гелиусом» договор на предоставление техники и укладке пола на складе. Документы подписали некие Роман Чернов и Константин Чернышев. Компания отчиталась о выполнении работ и получила оплату, но на суде эти двое утверждали, что ничего не подписывали и никто им не платил. Еще Чернов признался, что в 2011 году оформил на себя 15 компаний за вознаграждение.@BlackAudit

200 млн рублей недоплаченных налогов. Именно столько недоплатил Евгений Перетачкин из Орска с помощью фирм-однодневок. В 2010-2014 годах будучи директором «ОМЕКО» он организовал схему, включив в цепочку контрагентов фирмы-однодневки: ООО «Агрика», ООО «Приволжская зерновая компания», ООО «Агропром» и ООО «Статус». От имени компаний действовали работники «Оренбургской мельничной компании» и подконтрольные предприятию лица. Товар фактически приобретался у организаций, которые не являлись плательщиками НДС. По документам иначе. Вот и сэкономили 200 млн рублей налога. Перетачкин вину не признал и отказался добровольно возмещать ущерб. Суд наложил арест на имущество подозреваемого: 54 объекта недвижимости, 10 млн руб на счетах, 3 автомобиля, катер и шесть ружей. Суд первой инстанции признал бывшего директора виновным и отправил его в колонию общего режима на три года, но после апелляционной жалобы в областном суде срок был снижен до двух лет.@BlackAudit

Маразм крепчает - Сбербанк блокирует деньги от ипотечной сделки на основании 115-ФЗ. 5 февраля 2020 года две дамы продали свою квартиру по ипотеке Сбербанка. Получив деньги на счет в размере 5 950 000 рублей. 6 февраля 2020 года деньги частично сняли (4,9 млн руб), а остаток планировалось снять на следующий день - все для покупки новой квартиры. И вот придя за остатком, дамы получают «сюрприз» в виде блокировки по подозрению в отмывании доходов, полученных преступным путем. Сбербанк совсем с катушек слетел! Документы по сделке проверялись банком, женщины владели квартирой более 20 лет (подтверждено документально). Так еще и объяснительных тонну написали о том, откуда деньги взялись.@BlackAudit