Видим «схему»

АО являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг. В ходе выездной проверки ИФНС установила, что фактическая деятельность компании была направлена на вывод денежных средств за рубеж, а точнее – на Кипр.

Заявленные работники компании трудоустройство не подтвердили. Аттестаты профессиональных участников рынка ценных бумаг получены фирмой незаконно. При продаже векселей в адрес налогоплательщика поступали деньги от фирм-однодневок. АО переводило эти деньги за рубеж на счета подконтрольных компаний в течение нескольких дней.

Инспекция признала расходы налогоплательщика необоснованными, доначислила налог на прибыль, пени и штраф. Компания настаивала на необходимости исключения из налоговой базы также и доходов от реализации спорных векселей.@BlackAudit

Новый документ предусматривает обязательное проведение безналичных расчетов при приеме у граждан лома и отходов цветных или черных металлов на сумму свыше 10 тысяч рублей. Одновременно устанавливается, что общая сумма расчетов наличными денежными средствами с одним физическим лицом может составлять не более 50 тысяч рублей в месяц. Металлисты под присмотром ...@BlackAudit

Почему происходят ошибки у коммерсов?!

В рутине своей деятельности коммерсы, пробегают мимо своих ошибок и следов. При становлении схемы будь на то налоговой либо финансовой, коммерс с первой минуты должен строить в голове планы отхода. И на каждый шаг и действие должно быть контрпротиводействия. Да это рутина, и долгая рутина. Но бл поймите кроме Вас, ни кто ничего не сделает. А то, у всех одни знакомые и все супер, тогда нас не обращайтесь и не тащите нас и других в своё «супер». Стоит больше уделять внимание своими работникам, начиная от директора заканчивая простым рабочим. Стоит детально изучить свои юридические лица, и своё окружение. Усугубляя при деятельности, ведёт к тяжёлым последствиям. И все нужно делать на позитиве, тогда и будет финансовый успех. Только при комплексе мер, в ряд встанут ФНС, РФМ, Банки и ТД.@BlackAudit

Регулятор смотрит тотально онлайн за всеми торгами на Московской бирже, и любое аномальное поведение фиксируется компьютером. Сообщило ЦБ.@BlackAudit

С 1 января 2019 г. Центробанк станет пристальнее следить за тем, как банки проводят процедуры комплаенса в отношении клиентов из строительного сектора, торговли и услуг. Об этом регулятор уведомил банки 29 ноября.

ЦБ давно и активно борется с сомнительными операциями: например, уже предупреждал о выводе денег через оплату транспортных услуг или покупку импортерами товаров по завышенной цене и о новых участниках таких схем: автосалонах, магазинах, оптово-розничных рынках и логистических центрах, для которых продажа наличных зачастую является побочным бизнесом.
❗️Письмо уже разослано, в управления Банков.@BlackAudit

Как стало известно в крахе банка «Динамичные системы» (ДС-банк) оказались замешаны сотрудники ЦБ, надзиравшие за кредитным учреждением. По версии следствия, они предупредили банкиров о проверке и готовившемся отзыве лицензии, после чего из банка вывели все средства. Вскоре предполагаемые участники хищений предстанут перед судом.

По данным, следователь главного следственного управления Следственного комитета России (СКР) предъявил обвинение в окончательной редакции фигурантам уголовного дела о хищении более полумиллиарда рублей из обанкротившегося ДС-банка.@BlackAudit

Росфинмониторинг разработал для аудиторов методические рекомендации, как выявлять сомнительные сделки клиентов и сообщать об этом в финразведку. Документ вызвал массу вопросов у рынка. Впрочем, соблюдать его придется, поскольку это не инициатива самого Росфинмониторинга, а требование FATF.

Документ предписывает аудиторам выявлять риски легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (ОД/ФТ) и уведомлять о сомнительных клиентах или их операциях финразведку.

В самих методических рекомендациях Росфинмониторинг приводит риски вовлеченности клиента в ОД/ФТ. В частности, к ним относится «опасная» отрасль (туризм, строительство и т. д.), массовый адрес регистрации у самого клиента или контрагентов, срок работы клиента или его партнеров менее года, частая смена руководства компании, сложная структура собственности. Кроме того, в числе рисков нетипичное поведение клиента: долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам. В зону риска попадают много операций с наличными, перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии, многочисленные перепродажи товаров или услуг и т. д.
❗️При выявлении сомнительного клиента сообщать НЕМЕДЛЕННО. Мы где-то рядом...@BlackAudit

Известные бутики ювелирных изделий Cartier, Tiffany&Co, Van Cleef&Arpels и др., при покупке своих товаров просят заполнить анкету, в которой указываются информация начиная от паспорта, заканчивая происхождением денежных средств. Объясняя и ссылаясь на 115 -ФЗ и передачей информации в бухгалтерию организации.@BlackAudit

Россиян обяжут за свой счет регистрировать свои смартфоны в специальной базе IMEI-номеров. Соответствующий законопроект внесут на рассмотрение в Госдуму.

Законопроект предполагает синхронизацию всех российских баз с международной базе данных Ассоциации GSM (GSMA), к которой по состоянию на декабрь 2018 г. уже подключено более 40 стран мира. В ней содержится информация о сертифицированных смартфонах и телефонах, а также IMEI-номера украденных и утерянных аппаратов.
❗️За регистрацию придется заплатить.@BlackAudit

Растет количество DDoS-атак

В среднем в день в 2018 году по всему миру происходило 255 DDoS-атак (атака, при которой злоумышленники отправляют большое количество запросов к ресурсу из разных точек, пока он не перегрузится и не станет недоступен для пользователей). Об этом говорится в отчете компании Qrator Labs, занимающейся противодействием подобным атакам. В предыдущие годы среднесуточный показатель был ниже: в 2017-м — 180, в 2016-м — 100 атак.@BlackAudit

Израиль стал членом FATF.
Обмен информацией пошёл...@BlackAudit

В РФМ полагают, что госслужащие зачастую фиктивно разводятся, чтобы прикрыть сделки с имуществом и не декларировать его.

Росфинмониторинг предложил создать систему декларирования расходов и доходов при расторжении брака чиновников.@BlackAudit

В Госдуму внесен законопроект, согласно которому иностранные платежные системы и электронные кошельки, работающие с российскими пользователями, должны завести в России своего официального представителя и подать заявление о внесении в специальный реестр Центробанка. Если они этого не сделают, то через 270 дней после принятия закона не смогут переводить деньги в Россию.@BlackAudit

Суды осадили налогоплательщика, который придрался к процедуре, местами – совсем необоснованно, не оспорив решения инспекции.

В ходе выездной проверки ФГУП, находящегося на территории закрытого территориального образования (ЗАТО), налоговая провела 90 осмотров земельных участков, принадлежавших предприятию. Налогоплательщик, полагая, что осмотры проведены с нарушениями, обратился в суд.

Суды трёх инстанций (дело № А60-4234/2018) отказали ФГУП – не признали действия налоговой незаконными.@BlackAudit

«Панамское досье» переданные в РФМ российским спецслужбам повлекут проверки офшорных сетевых магазинов на рынке России, и их клиентов. Клиенты приобретавшие иностранные структуры в России непосредственно у расположенных в России «представительств» и «офисов» в ближайшее время могут столкнуться с жёсткими проверками и беспрецедентным давлением.@BlackAudit

Росфинмониторинг выработал методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов (информационное письмо от 04.12.2018 N 57). Адресаты письма – фирмы и ИП, проводящие операции с денежными средствами или иным имуществом, то есть, субъекты антиотмывочного закона 115-ФЗ. Отдельно указано, что рекомендации также могут использоваться адвокатами, нотариусами и лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, аудиторами.

Выяснить нужные сведения можно, по мнению РФМ, можно четырьмя способами: предусмотреть в договоре или публичной оферте обязанность клиента раскрыть реальных владельцев; анкетировать клиентов; общаться с ними на эту тему устно и изучать их учдоки; исследовать вопрос по открытым источникам (СМИ, интернет, коммерческие базы данных).@BlackAudit

ВС поддержал налоговиков, выявивших цепь взаимосвязанных фирм, протянувшуюся до Виргинских островов, с которыми у России нет соглашения по налогам — и русский агент заплатит с дивидендов по полной ставке.

Рассмотрение дела о выводе доходов через кипрские фирмы, – ВС отклонил жалобу налогоплательщика.

Несогласие истца с налоговой было вызвано доначислением налога на прибыль с доходов, выплаченных иностранной организации, в сумме почти 430 млн рублей, а также 168 млн рублей пеней, "набежавших" с 2012 и 2013 годов, в течение которых шла выплата дивидендов за рубеж.

Хорошо копнув, инспекция обнаружила, что траектория движения денег пролегает последовательно через две кипрские компании и выходит на фирму, зарегистрированную в офшорной зоне — на Британских Виргинских островах. Доказав судам, что действия участников цепочки имели целью формально использовать соглашение об ИДН, налоговая подтвердила правильность своего вывода о том, что спорные дивиденды не подпадают под льготное налогообложение (5% и 10% вместо 15%).@BlackAudit

Вот так сука будет с каждым, кто будет ФИНАНСИРОВАТЬ терроризм и отправлять кеш им. При поддержке @SIL0VIKI👇Выявлено!

Миллионы уходили террористам

СК России совместно с сотрудниками ФСБ пресечена деятельность по финансированию терроризма.

Задержаны семеро подозреваемых, придерживающихся радикальных религиозных воззрений.

С 2010 года, используя банковские карты, они перевели не менее 38 млн рублей на счета лиц, принимающих участие в боевых действиях на стороне международных террористических организаций «Исламское государство» и «Джебхат-Ан-Нусра» (запрещены решением суда на территории Российской Федерации).

Проведены обыски в Москве, Московской области, Ингушетии, Дагестане и Чечне.

Обнаружены банковские карты, технические средства передачи информации, запрещенная литература.

Допрошено более 20 свидетелей, проводится анализ данных переписки и телефонных переговоров. В ближайшее время будет решен вопрос об аресте подозреваемых.

@SIL0VIKI

Продолжается стремительный рост объемов переводов с карты на карту. Несмотря на то что доля этого сегмента в общем количестве операций по картам физических лиц пока не так велика — 13%, совокупный объем таких транзакций активно увеличивается и по итогам сентября составил 19,2 трлн руб.-ЦБ РФ.@BlackAudit